企业发展战略与规划编制大纲

公司发展战略与规划编制大纲一、现状与发展环境（一）基本状况。1.公司概况。涉及公司发展的历史沿革、现状综合描述，重点涉及资产规模、产权构造、业务范畴、主导产品、运行状况等。2.组织机构。文字叙述和列明公司组织构造图。3.法人治理构造。文字叙述或图表。阐明现在公司组织形式（是按公司法还是公司法注册的）、法人治理构造的状况，涉及重大问题决策层、执行层、监督层、咨询层的层级和权责关系等。4.二级公司（公司）状况。文字叙述和表格。 表1-1XXXX年（本规划期之前一年）二级公司（公司）基本状况公司（公司）名称产权状况公司（公司）1公司（公司）2……总计注：1、产权状况属性指公司（公司）属全资、控股（绝对控股、相对控股）或参股2、本规划期之前三年的财务数据应根据经中介机构审计以及省国资委审核的财务决算数据填写，其中前一年的可用预计数，下同。5.重要经济指标。涉及本规划期之前三年的重要财务数据。表1-2（本规划期之前三年）重要财务数据指标名称/年度XXXX年XXXX年XXXX年主营业务收入（万元）利润总额（万元）净利润（万元）资产总额（万元）国有资产总量（万元）负债总额（万元）净资产（万元）全部者权益（万元）成本费用总额（万元）人工成本（万元）在岗职工（人）净资产收益率（％）总资产酬劳率（％）国有资产保值增值率（％）年度科技支出总额（万元）技术投入比率（％）……6.公司重要业务构成状况。表1-3XXXX年（本规划期之前一年）公司业务构成表业务分类名称资产主营业务收入利润总额在职职工主业：板块1（名称）板块2（名称）……非主业：板块1（名称）板块2（名称）……比重是指本业务板块的该项指标占公司该项指标总量的比重7、能源消耗、资源运用和废弃物排放状况涉及主业板块或主导产品的单位能耗、公司万元增加值综合能耗的数据，重要原材料和资源的消耗与运用，废渣、废气、废水等综合运用或无害化解决等状况，可用文字叙述和表格表达。表1-4XXXX年（本规划期之前一年）能源消耗状况表业务或产品分类/能耗增加值或产量（计量单位）总能耗（吨标煤）单位能耗（吨标煤）主业板块或主导产品1（名称）主业板块或主导产品2（名称）……全部业务和综合能耗状况全部业务状况能够增加值表达，以万元为单位8.其它状况。其它含有代表公司特色或特点的状况和数据，可用文字叙述和表格表达。（二）公司发展环境分析1.宏观环境分析。2.公司所在领域的国内外现状和发展趋势分析。涉及产业构造调节、公司重组、资本流动、技术创新等方面的发展趋势。3.公司主业和主导产品国内外市场分析。涉及重要产品（服务）的国际国内市场需求预测、市场份额（市场占有率）等。（三）竞争力分析分析公司的发展条件及与竞争对手在主业方面的优劣势、面临的发展机遇和挑战等。1.公司发展条件对比分析。本公司与国际国内对标公司在体制、机制、地区、资源控制能力、管理、人才、技术、营销等方面的比较分析。2.公司重要经济技术指标对标。表1-4公司与国内外对标公司同期重要指标对标公司名称对标公司1对标公司2本公司XXXX年XXXX年XXXX年国际权威机构排名状况资产总额（亿美元）销售收入（亿美元）利润总额（亿美元）全部者权益（亿美元）雇员（职工）（人）净资产收益率（％）全员劳动生产率（美元/人）技术投入比率（％）重要专业技术经济指标1重要专业技术经济指标2重要专业技术经济指标3……注：若对标公司同期指标难以收集，所选用指标应注明时间（年份）3.核心竞争力分析。涉及公司的资源获取能力、成本控制能力、自主知识产权与技术控制能力（涉及专利、发明专利和专有技术）、公司文化和可持续发展能力等。4.存在的重要问题。文字叙述和表格。二、发展战略与指导思想（一）公司战略定位与战略描述。（二）公司发展指导思想。要坚持立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，增进社会和谐，切实转变增加方式，哺育公司可持续的竞争能力。三、公司发展规划目的制订发展目的要重视解决好规模与构造、数量与质量、速度与效益、现在与久远、发展改革与稳定之间的关系。坚持走科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、人力资源得到充足发挥的发展道路。（一）远景规划目的。（二）五年发展目的。（三）三年滚动发展规划目的及年度目的分解。1.总体目的。文字叙述。2.主业构造调节目的。文字叙述和表格，其中主业构成填报表3-1。表3-1XXXX年（三年滚动规划期末）主业构成状况表业务分类名称资产主营业务收入利润总额在职职工主业：板块1（名称）板块2（名称）……非主业：板块1（名称）板块2（名称）……比重是指本业务板块的该项指标占公司该项指标总量的比重3.重要经济指标。填报表3-2、表3-3。表3-2（三年滚动规划期）重要产品（业务）量目的序号产品（业务）名称计量单位数量XXXX年XXXX年XXXX年123……表3-3（三年滚动规划期）重要经济指标年度XXXX年XXXX年XXXX年主营业务收入（万元）利润总额（万元）净利润（万元）资产总额（万元）国有资产总量（万元）净资产（万元）全部者权益（万元）成本费用总额（万元）人工成本（万元）在岗职工（人）总资产酬劳率（％）净资产收益率（％）资产负债率（％）国有资产保值增值率（％）固定资产投资总额（万元）年度科技支出总额（万元）技术投入比率（％）年度经营业绩考核指标1年度经营业绩考核指标2年度经营业绩考核指标3……4.产权构造调节目的。集团及重要子公司产权构造（在三年滚动规划期末）调节目的。5.产品构造调节目的。简要文字叙述和填报表3-4。表3-4（三年滚动规划期）重要产品（业务）的市场目的重要产品（业务）名称国内市场出口（海外业务）XXXX年（规划期第一年）XXXX年（规划期第三年）XXXX年（规划期第一年）XXXX年（规划期第三年）数量排名数量排名数量比重（%）数量比重产品（业务）1产品（业务）2……注：比重为出口产品（业务）占公司该项产品（业务）总量的比重。6.节能减排目的节省能源、提高资源运用率和减少废弃物排放的目的。表3-5（三年滚动规划期）单位综合能耗目的单位：吨标煤业务或产品分类/单位能耗XXXX年XXXX年XXXX年主业板块或主导产品1（名称）主业板块或主导产品2（名称）……万元增加值综合能耗7.公司组织构造调节目的。文字叙述和表格，阐明组织构造调节方向、目的。8.公司技术进步指标。文字叙述和表格，阐明技术进步战略、方向、目的。9.人力资源目的。文字叙述或表格。10．投资风险控制目的。（1）资产负债率控制目的。文字简要叙述和图表，规定公司在对其本身资产负债率进行分析的基础上，提出本公司在规划期内的资产负债率控制区间目的。例：某公司规划期内资产负债率控制区间图注：资产负债率低于50%为正常投资区。50-70%为投资的预警区，在此区间内应谨慎投资。即公司资产负债率在此区间内时，对投资来源中增加负债部分进行分析，应谨慎考虑负债率提高问题。70%以上为投资的严格控制区，原则上在投资时不应形成新的负债。（2）非主业投资控制目的。公司应根据现在所在行业发展状况、趋势和公司本身发展状况与阶段，提出本公司规划期内非主业及非主业投资控制水平。例：某公司提出在规划期内，非主业资产占公司总资产的比重不超出10%，用于非主业投资占公司总投资的比重不超出5%。四、三年滚动发展规划期内调节重点与实施计划（一）发展调节重点。除列明主营业务发展重点外，还应涉及公司改革、改组、改造与加强管理的内容。（二）实施计划。1.体制、机制创新计划文字叙述重要内容。2.组织构造调节和资源优化计划。文字叙述重要内容和表格，包含兼并重组内容。3.产业和产品构造调节计划。文字叙述重要内容和表格。4.投融资计划。文字叙述重要内容和表格，其中投资计划分年度填报表4-1、表4-2、表4-3和表4-4。项目序号以起止时间中的起始时间为序。表4-1（三年滚动规划期内）年度投资计划状况表金额单位：万元年度计划总投资按投资方向分按项目阶段分按资金来源分备注主业非主业新开工续建自有资金贷款其它XXXX年XXXX年XXXX年累计表4-2（三年滚动规划期内）主业重大投资项目计划表序号项目名称项目重要内容总投资（万元）起止时间预期销售收入123……累计表4-3（三年滚动规划期内）非主业投资项目计划表序号项目名称项目重要内容总投资（万元）起止时间预期销售收入123……累计表4-4（三年滚动规划期内）境外投资项目计划表序号项目名称项目重要内容总投资（万元）起止时间预期销售收入123……累计5.自主创新与科研开发计划。文字叙述公司开展自主创新与科研工作方面的重要内容，涉及科技投入计划、研发机构建设、知识产权保护等方面的内容。表4-5