关于中小企业融资状况的调查及分析

关于中小企业融资状况的调查及分析实践目的通过对问卷结果、拜访所得、网上调查的分析来了解在经济发展过程中，中小企业的融资状况，分析其现状及面临的困境和问题。二、实践内容主要以向各中小企业投递问卷、上门拜访、网上调查的形式调查中小企业的融资状况，具体通过调查不同企业的融资渠道、融资规模来分析现金中小企业融资的现状，并分析融资时所遇到的困境。中小企业界定标准2017年12月，工信部等四部委发布的《统计上大中小微型企业划分办法（2017）》对我国各行业中大、中、小、微型企业的划分标准进行了修订，按照修订后的标准，以零售业为例，微型企业指从业人数10人以下且营业收入100万以下的企业，小型企业指从业人数10-50人且营业收入在100万到500万的企业，以此类推。[2]（《2018年中国小微企业融资研究报告》）2.融资渠道商业银行非正式融资大部分中小企业无法通过直接融资或银行借贷等正规融资渠道获得资金，所以逐渐产生了非正式融资。非正式融资形式有许多，其中就包含了亲友借贷、职工内部集资、民间借贷等。有数据表明，小微企业通过向亲友借贷以达到融资目的的比例达到24.3%（数据引自《2013年小微企业融资发展报告》）。银行贷款门槛越来越艰难使近年来民间借贷形式更加丰富，借贷行业有了突飞猛进的发展。虽然民间借贷在一定程度上可以缓解中小企业融资的问题，但在经济大环境有所变化时，也会使中小企业的生存及发展更具风险，更加易与滋生矛盾。目前一些既向银行借贷又兼有民间贷款的中小企业出现亏损的比例高达18.7%，盈利仅为57.7%；只具有民间借贷的中小企业出现亏损的比例为13.5%，而既无银行贷款业务也无民间借贷的企业出现亏损的比例仅为4.5%（数据引自《中国家庭金融调查报告》）。由此可以说明，没有外界融资的中小企业时仅靠自身投入的资金进行再投资，其经营行为会更加谨慎，也会更加注意降低企业的经营风险。三、实践过程1.方法：通过网上问卷的方式得到相关数据；实地考察，到相关企业咨询财务人员；上网调查近年来融资状况及融资环境数据处理总结结论：分析数据并结合实际交流所得融入社会大环境得出结论四、实践体会通过问卷、咨询、调查我得出了以下结论在近年来的经济发展过程中，中小企业迅速发展，提高了我国经济实力，增强了世界影响力；另一方面，中小企业的兴起也缓解了大学生就业难、劳动力过剩、生产技术落后等问题，更增加了国家税收。中小企业所面临的问题主要在于资金缺口大、融资成本高、贷款结构不平衡三个问题。08年金融危机爆发以前这些问题就已经存在了，危机爆发后这些问题变得更加突出。绝大多数小微企业因为无法通过正常参与直接融资而没有获得任何形式的贷款，只能通过企业自身投入的资金和经营所获部分收益来维持发展。中小企业所能获得的贷款的概率与其营业收入、企业总资产相关联，换句话说营业收入、总资产越高的企业获得贷款的概率越大。除此之外，企业所获得的贷款金额与营业所得收益、资产总额有着明显的正相关关系。数据来源：2013年博鳌亚洲论坛《小微企业融资发展报告》4.从融资渠道而言，中小企业融资的渠道较少，以商业银行的信贷为例。虽然许多银行已经意识到了中小企业目前面临的困境并推出相关产品（如：广发银行的“快融通”、“市场贷”），但这些产品的上市并没有对中小企业的融资现状产生多少作用。在向银行贷款的过程中由于银行无法在短时间内及时有效的了解企业内部资金的真实状况，及资金短缺现状，所以无法提供无担保的借贷。以上原因导致银行仅能靠通过让中小企业提供充足的抵押担保、提高贷款利率的方式来弥补信用风险。5.从原因来讲，中小企业之所以会面临这些困难有两方面的因素：一是环境，二是自身。环境方面包括政府、法律体系、金融机构等多方面因素；自身在于企业素质偏低，信用状况无法担保，缺乏信用值。（1）政府政府政策长期向大企业倾斜而忽视小企业发展，造成企业发展不平衡导致了融资问题出现。法律体系由于现今法律体系还不健全，缺少针对中小企业的专项法律，所以中小企业的发展缺少具有针对性的法律保护。2003年政府出台的《中小企业促进法》在经济法制史上具有很大的意义，是中国社会真正走向市场经济的标志之一。金融机构一方面，银行在中国金融体系中占据主导地位。企业发展所需资金大部分来自银行贷款。与大企业相比，由于规模的限制，中小企业很难直接参与融资，因此银行贷款成为融资渠道的首选。另一方面，在2008年金融危机的冲击下，为了避免金融危机带来更严重的危害，政府采取了更加审慎的放贷政策和更加严格的检查。金融机构的清算重组导致银行信贷规模大幅缩减。对于中小企业来说，银行贷款难度更大。6.解决措施（1）政府重视中小企业发展，提供相应扶持与政策a．政府侧重点应倾向中小企业，重视资金在其发展的作用，采取相应措施。出台税收优惠政策，减轻企业税负。实行财政补贴，鼓励中小企业出口和技术创新生产。在政府政策和补贴的帮助下，小微企业和中小企业会得到更好的发展，融资问题也会得到缓解。b.政府建立并完善中小企业扶持的政策体系现行的市场秩序并不完善，需要政府出力规范市场秩序，为中小企业的发展创造良好的环境，切实保障中小企业的利益与发展。制定相应的扶持政策，对中小企业发展进行优化。c.建立健全信用制度中小企业信用担保是制约小微企业及自然人获得贷款的关键。及时、有效、公平、公正的信用制度和体系有助于解决银行担保贷款风险问题，缓解融资困境。（2）创新融资渠道大多数中小企业没有广阔的融资前景及长远的视野。他们过多的关注于银行贷款和证券公司，很少考虑或想到通过其他渠道融资。其次，中小企业主担心银行贷款和证券以外的融资方式的风险，无法预计的风险令其无力承担。因此，中小企业应拓宽视野，运用新的金融工具，与时俱进，拓宽融资渠道。 a.信用担保贷款   信用担保是一种存在于银行与企业之间的，中介性质的服务。中介的介入主要作用在于及时分散和化解了大部分银行贷款的风险，由此让银行可凭中介预估贷款的风险值，再决定是否