白银市职专2020年度部门整体支出

白银市职专2020年度部门整体支出绩效自评报告自评单位：甘肃省白银市职业中等专业学校经办人：孙润霞联系方式评时间：2021年9月3日目录一、基本概况（一）部门概况1、部门职责2、内设机构3、人员情况4、部门收入预决算情况5、部门支出预决算情况6、年末结转和结余情况（一）自评范围（二）自评目的（三）自评依据（四）自评小组（五）自评思路二、组织实施情况（一）前期准备（二）制定方案（三）组织实施（四）撰写报告（五）本次自评的局限性三、绩效目标实现程度（一）、自评打分表（二）、绩效分析（三）、自评结论四、主要经验及做法五、存在的问题分析六、下一步改进措施七、需要说明的问题八、相关附件九、名词解释摘要部门概述:为了加强我单位2020年度部门整体支出的资金使用效率，提升资金管理水平和实施成效，最大限度发挥财政资金综合效益，对2020年度部门整体支出的1812.90万元财政资金开展了绩效评价。本次评价遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，坚持“以结果为导向，基于证据”的思路，采用预定目标与实施效果比较、定性与定量综合分析，通过开展资料收集，对资金投入、资金使用、资金监管和资金效益做出了全面的评价。自评结论:评价结果表明，我单位2020年度部门整体支出绩效评价得分为80.3分，根据《关于规范绩效评价结果等级划分的通知》（财预便〔2017〕44号）中绩效评价结果划分等级标准，此次绩效评价等级为：良。总体认为：我单位2020年度部门整体支出预算编制合理、规范，财政资金使用合规、管理规范，监督到位；社会效益、示范带动效应和可持续影响等较明显。但在绩效目标设定、信息公开、预算执行等方面还有待加强。

一、基本概况（一）部门概况白银市职业中等专业学校是一所集中等职业教育、成人学历教育、各类职业技能培训与鉴定为一体的“国家级重点中等职业学校”。学校位于白银市城区109国道旁，占地面积74亩，建筑面积2.4万平方米。现有专兼职教师112人，其中研究生3人，本科学历82人，高级职称31人，专业课教师61人，“双师型”教师31人，全日制在校生765人。1、部门职责白银市职业中等专业学校是一所集中等职业教育、成人学历教育、各类职业技能培训与鉴定为一体的“国家级重点中等职业学校”。2、内设机构学校按编制设立办公室、政教处、教务处、招生就业处、总务处、综合开发处、培训部等7个部门。学校在职、退休共计138人，其中在职编制91人，13人没有编制，退休34人。3、人员情况现有专兼职教师112人，其中研究生3人，本科学历82人，高级职称31人，专业课教师61人，“双师型”教师31人，各类在校生765人。4、部门收入预决算情况（1）收入预算情况：本部门2020年一般公共预算财政拨款收入1503.57万元，2020年度总预算收入总计1503.57万元。（2）收入预算调整情况：本部门2020年调整预算数为1812.9万元，其中，财政拨款收入1782.64万元，事业收入20.61万元，年初结转结余为15.8万元。（3）收入决算情况：本部门2020年决算收入1812.9万元，其中，财政拨款1782.64万元，事业收入20.61万元，年初结转结余为15.万元。5、部门支出预决算情况本部门2020年白银市职专一般公共预算财政拨款基本支出1782.64万元，2020年度支出合计1812.9万元，其中2020年度财政拨款支出合计1782.64万元。（1）按支出功能分类①支出预算情况：本部门2020年预算支出1503.57万元，其中，职业教育支出1121.41万元，社会保障和就业支出203.75万元，住房保障支出84.95万元。②支出预算调整情况：本部门2020年支出预算调整为1812.9万元，其中职业教育支出1454.15万元，社会保障和就业支出159.58万元，卫生健康支出103.24万元，住房保障支出94.72万元。③支出决算情况：本部门2020年支出决算1812.9万元，其中职业教育支出1454.15万元，社会保障和就业支出159.58万元，卫生健康支出103.24万元，住房保障支出94.72万元。（2）按支出性质和经济分类①支出预算情况：本部门2020年预算支出1503.57万元，其中，基本支出1503.57万元，无项目支出。②支出预算调整情况：本部门2020年支出预算调整为1812.9万元，其中基本支出为1640.99万元（人员支出1496.30万元，公用经费支出144.68万元。）③支出决算情况：本部门2020年决算支出1812.9万元，其中，基本支出为1640.99万元（人员支出1496.30万元，公用经费支出144.68万元。）④支出决算情况：本部门2020年决算支出1812.9万元，其中，工资福利支出1248.1万元，商品和服务支出113.80万元，对个人和家庭的补助支出248.20万元，资本性支出202.79万元。6、年末结转和结余情况本部门2020年度年末结转和结余6.3万元。（二）自评范围本部门2020年1月1日-2020年12月31日纳入财政预算的整体收支，支出均为基本支出。（三）自评目的：从投入、过程、产出和效益等四个方面，通过开展绩效评价，综合分析本部门的整体绩效目标设定的合理性和可衡量性，预算编制的平衡性和明确性，预算配置的合理性和科学性，预算执行的时效性和均衡性，预算控制和监督的合规性和有效性，以及部门履职尽责情况。在此基础上，总结出本部门整体支出预算绩效管理工作中的亮点和经验；同时，分析存在的问题和不足，找出原因并提出合理的意见建议。为本部门以后年度的预算编制、财政支出结构优化提供决策参考和依据，从而提升部门整体预算绩效管理水平，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。简单的说就是通过评价，找出我校职业教育的亮点和不足，并提出改进的措施。（四）自评依据1、《中华人民共和国预算法》；2、《中华人民共和国政府信息公开条例》（国务院令第492号）；3、《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发〔2013〕13号）；4、《财政部关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号）；5、《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)；6、《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕53号）；7、《甘肃省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（甘政发〔2015〕11号）；8、甘肃省财政厅关于印发《甘肃省省级部门预算编制管理办法》的通知（甘财预〔2015〕100号）等。（五）自评小组成立自评小组组长：葛文林副组长：朱怀永、张占平、关维兵、许朝峰成员：杨启东、李正德、李兴刚、李玲香、郭军、张维生、高国伟、杜晓慧领导小组下设办公室，由高国伟兼任办公室主任，负责处理日常业务。（六）自评思路白银市职业中等专业学校是一所集中等职业教育、成人学历教育、各类职业技能培训与鉴定为一体的“国家级重点中等职业学校”。因此，主要评价中等职业教育的招生数量、巩固率、高考率、技能大赛的获奖率、就业率、就业质量等；还要评价成人学历教育、各类职业技能培训以及学生和面向社会的技能鉴定等。二、组织实施情况（一）前期准备为了加强本部门整体支出资金使用管理绩效，提升项目管理水平和实施成效，发挥资金使用效益，优化财政支出结构。2021年8月，我单位根据本年度绩效工作相关要求，高度重视绩效评价工作，积极行动，对本部门2020年度部门整体支出绩效评价工作进行安排部署（二）制定方案1.成立自评小组2.学习关于部门整体支出绩效自评的相关知识，了解绩效自评的工作流程；3、由学校办公室、政教处、教务处、招生就业处、总务处、综合开发处、培训部等7个部门提供招生数量、巩固率、高考率、技能大赛的获奖率、就业率、就业质量以及成人学历教育、各类职业技能培训、学生和面向社会的技能鉴定等。4.自评小组进行整理分析。（三）组织实施1.根据评价小组的安排部署和绩效评价实施方案的要求，收集资料，对相关资料进行整理分析，撰写报告；2.组织评价打分为体现绩效评价打分的公正性和科学性，评价小组根据材料数据，结合实际情况，对相关资料进行了整理和分析。根据部门整体预算编制和执行情况，履职情况及效益情况，通过实事求是、客观公正地进行打分，计算出绩效评价分数，按照财政部关于《规范绩效评价结果等级划分的通知》，确定评价等级。（四）撰写报告1.整理分析数据根据收集的资料进行分类，然后筛选出所用数据，对这些数据进行对比分析，最后确定数据，进行评价打分，计算出绩效评价分数，确定评价等级。2.撰写评价报告在整理分析数据的基础上，按照绩效评价报告框架，从绩效评价开展情况、绩效分析、评价结论、主要经验及做法、存在问题及原因分析、相关工作建议等方面对本部门2020年度部门整体支出绩效评价报告进行认真撰写。（五）本次自评的局限性本部门第一次做绩效评价这项工作，对此业务涉及的相关知识掌握不到位，认识不足，能力有限，一定程度上影响了绩效评价报告的科学性和绩效评价报告的整体效果。三、绩效目标实现程度

（一）、自评打分表2020年度部门整体支出绩效评价具体打分一级指标二级指标三级指标分值得分投入目标设定目标完整性10.5目标相关性1.51目标适当性11目标可行性1.51预算编制预算完整性11预算规范性11预算科学性10.5预算安排在职人员控制率11基本支出变动情况21.5三公经费变动率22重点支出安排21.5预算执行预算完成率22资金分配10.8预算调整率10.5结转结余率11支出及时率11绩效监控率10.5资金支付进度率21三公经费控制率11公用经费控制率11政府采购执行率11预算管理管理制度健全性11资金使用合规性11资金支出进度21预决算信息公开性11预决算信息完整性11资产管理资产管理规范性11固定资产利用率10.5产出数量招生人数53升学人数54质量和时效基本保障合规率55基本支出及时性55重点工作办结率54成本基本支出控制率54效益社会效益社会保障情况1210可持续影响长效管理情况108信息共享情况53满意度服务对象满意度86（二）、绩效分析 1.投入（15分）（-3分）（1）目标设定（5分）（-1.5分）①绩效目标相关性（1.5分）（-0.5）部门预算资金能根据年度工作重点，在不同项目不同用途之间作合理分配，实现项目的合理安排。②绩效指标可行性（1.5分）（-0.5分）按照支出类别，对支出进行了不同幅度的经费调整，但对项目支出经费的不足追加不够。③绩效目标完整性绩效目标的设定不够全面，完整性有待提高（1分）（-0.5分）。（2）预算编制（3分）（-0.5分）①预算科学性预算编制规范性为三级指标，用以反映和考核部门（成立）预算编制是否符合省财政本年度有关预算编制的原则，在规范性和细致程度方面是否符合要求等，在这方面有待提高。（-0.5分）②预算完整性经查阅年度预算报告及说明可知，部门预算在编制内容、手续、时限和信息公开等方面均符合财政支出预算编制的原则和要求。（3）预算安排（7分）（-1分）①在职人员控制率在职人员数就是部门（单位）实际在职人数，以财政厅确定的部门决算编制口径为准。②基本支出变动情况较小（-0.5）③重点支出安排基本合理（-0.5）2.过程（19分）（-5.5分）（1）预算执行（12分）（2.7分）①2020年1月上级部门对我单位批复的预算资金为1503.57万元，实际到位资金1782.64万元；2020年度区财政局对我单位预算资金拨款1782.64万元；事业收入20.61万元，整体来看，截止2020年12月末，我单位2020年度部门整体支出资金1812.9万元，资金支出进度为100%。②商品和服务支出：预算资金219.99万元；决算资金113.80万元；预算执行率51.7%。（-1分）③对个人和家庭的补助：预算资金0.49万元；决算资金248.20万元；预算执行率506.5%。（-1.7）④工资福利支出：预算资金1268.57万元；决算资金1248.1万元；预算执行率98.3%。（2）预算管理（6分）①管理制度健全，资金应用合规，信息公开性好，资料完整。（-1）（3）资产管理（2分）（-0.5分）①资金管理规范②固定资产利用率较好（-0.5分）3.产出（30分）（-5分）（1）产出数量（10分）（-3分）①招生人数不达标。（-2）②升学率较低。（-1）③重点工作办结情况（2）质量和时效（15分）①重点工作办结率，三重一大事项效率较低。（-1分）（3）成本（5分）基本支出控制率良好（-1分）4.效益（35分）（-7分）（1）社会效益和可持续影响（12分）（-2分）①招生人数：计划招生人数380人，实际招生人数269，未完成招生任务。（-2分）②巩固率：年初在校人数526，年末在校人数765，巩固率为95%。③技能大赛的获奖率：2020年我校师生参加省级技能大赛获奖情况如下：15个参赛项目，36位学生参加，共获得一等奖4个，二等奖8个，三等奖7个。4位教师获得省级“优秀指导教师”奖；教师16人参加四个大项八个赛项的比赛，获得一个一等奖，三个二等奖，四个三等奖（一等奖1人，二等奖4人，三等奖6人）。④就业率：当年毕业生177人，学校安置实习就业79人，自主就业19人，三校生高考79人，就业率98%。⑤各类职业培训：我校承担退役士兵技能培训、工会困难职工技能培训、工人技术等级晋升培训等409人次。⑥技能鉴定：我校为白银市第二技能鉴定中心，本年度鉴定各专业425人次。（2）可持续影响（15分）（-4分）辖区发展可持续影响：我校建立健全长效管理制度，且执行有效；（-2分）未建立了信息共享平台。（-2分）（三）、自评结论评价结果表明，我单位2020年度部门整体支出绩效评价得分为80.3分，根据《关于规范绩效评价结果等级划分的通知》中绩效评价结果划分等级标准，此次绩效评价等级为：良。四、主要经验及做法预算明确、结转结余变动率、管理制度健全性、资金到位率、资金使用合规性、资金支出进度、预决算信息公开性、预决算信息完整性及资产管理安全性等这些指标做的比较到位原因是预算前的认真学习、学校的管理到位和学校各部门积极配合的结果。五、存在的问题分析1、中职学校生源发生变化，压缩了中职学校的生存空间

近几年来，受经济结构调整、高校扩招和高职院校招扩招的影响，报考职业学校的初中毕业生明显减少，中等职业学校招生数、在校生数不升反降，严重压缩了中职学校的生存空间。一方面，初中毕业生数量不断减少。另一方面，高中招生比例不断扩大。在初中毕业生数量减少的同时，普通高中的录取率在不断提高，致使中职学校的招生数量在不断缩减，中职学校的生存空间越来越小。2、教学质量亟待提高

中职学校的教学质量的高低主要体现在两个方面，一是理论知识的掌握情况，另一方面是学生专业操作技能的熟练情况。由于中职学校招收的都是中招后剩余的学生，学生整体素质较差，普遍存在厌学情绪，学习积极性、主动性不高，学习愿望不强，学校的教学目标难以实现；另一方面，由于学生在校学习时间不能保证，一旦有用人单位有需求，学校会从学生自身利益出发，不到毕业时间就把学生送到用人单位进行实习或工作，学生应该学到的知识还没有领会、应该掌握的实际操作技能不能很好地应用，到用人单位后不能顶岗作业，用人单位反映不好；第三方面，由于很多中职学校由职高改制而来或近几年刚组建而成，专业课教师数量不足，很多教师特别是青年教师专业技能和实际操作能力不强，无法指导学生正确操作；同时，学校实验或实训设备又严重不足，无法满足中职学生技能培训的需要，学生动手能力较差；种种原因都造成中职学校毕业生质量不高，用人单位不满意。

3、社会歧视，中职吸引力下降

近几年，随着国民受教育程度的不断提高，科技水平发展越来越快，新技术新设备不断应用到工作生产中去，用人单位对新招收员工的学历要求也随之提高，大多数用人单位特别是国有大型企业更倾向于招收高职以上的毕业生充实到生产一线，中职毕业生受到冷遇，结果造成中职毕业生绝大多数流向合资、私营或个体经济中去，虽然待遇不差，但从事的工作又苦又重，劳动时间较长，社会地位较低，受到社会歧视，中职吸引力不断下降，致使学生不愿报考中职学校。

4、政府支持力度有限，学校投入不足

中职教育的基本原则是“做中学、做中教”，要实现这一要求，中职学校必须配备大量的实验、实训设备，而由于中职学校较多，政府财政支持力度有限，各中职学校经费不足，能维持现状已属不易，没有多余的资金投入教学中去，而实验、实训设备特别是新技术新设备又较贵重，动辄几十万甚至上百万元，多数中职学校无力购置，办学条件不能得到及时改善和提高，不少学校实验基地和实训设备不能适应职业教育的需要，必要的教学环节不能得到保证，严重影响到中职学校的健康发展。六、下一步改进措施1、加大宣传力度，在巩固好本地学生资源的前提下，向周边县市发展。因为我校有自己的特色专业，周边县市学生想学，但不知道我校有，所以通过大力宣传来扩大我校的生源。2、提高教学质量，在提高理论教学的基础上，主要是专业技能的提高，也就是双师型教师的培养。近几年国家对职业教育师资的培养力度很大，特别对双师型教师的培养的力度更大。3、提高中职生待遇，扩大中职生就业岗位，对社会宣传引导，加大校企合作，提高中职生技能水平。4、加大政府支持力度增加学校投入，中职学校必须配备大量的实验、实训设备，而由于中职学校较多，政府财政支持力度有限，各中职学校经费不足，能维持现状已属不易，没有多余的资金投入教学中去，而实验、实训设备特别是新技术新设备又较贵重，动辄几十万甚至上百万元，多数中职学校无力购置，办学条件不能得到及时改善和提高，不少学校实验基地和实训设备不能适应职业教育的需要，必要的教学环节不能得到保证，严重影响到中职学校的健康发展。5、加强学校管理，规范学校预决算学校要从目标设定、预算编制、预算配置、预算执行、预算管理和资产管理等方面进行绩效分析，从投入，过程、产出、效益等各方面考核，认真学习法律法规，认真履行各自的职能，确保国家资金的合理运用。七、需要说明的问题无八、相关附件附件2：白银市职专2020年度部门整体支出绩效自评指标体系白银职专部门整体支出绩效评价指标体系一级指标分值二级指标分值三级指标分值指标解释评分标准投入15目标设定5目标完整性1反映和考核部门（单位）绩效目标设定的规范完整性和明确清晰性。绩效目标填报格式规范、符合规定要求，填报的内容完整、准确、详实，无缺项、错项的，得0.5分，否则不得分；绩效目标明确，内容具体，层次分明，表述准确、清晰，能反映其主要内容，且对预期产出和效益进行了充分和恰当描述的，得0.5分，否则不得分。目标相关性1.5反映和考核部门（单位）绩效目标设定的相关性和指标科学性。目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展规划要求，目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划密切相关的，得0.5分，否则不得分；绩效指标全面、充分，且选取了最能体现总体目标实现程度的关键性指标及目标值，绩效指标细化、量化，且便于监控和评价的，得1分，否则不得分。目标适当性1反映和考核部门（单位）绩效目标设定的合理性和资金匹配性。预期绩效显著，能体现实际产出和效益明显改善，符合行业正常水平或事业发展规律，与其他同类工作相比合理的，得0.5分，否则不得分；绩效目标与资金量匹配，在既定规模条件下，绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效益等匹配的，得0.5分，否则不得分。目标可行性1.5反映和考核部门（单位）绩效目标实现可能性和条件充分性。绩效目标经过充分的调查研究、论证和合理测算，其实现的可能性充分，考虑了现实条件和可操作性的，得1分，否则不得分；其实施方案或实施计划合理可行，绩效目标实现的内部控制规范，预算和财务管理制度健全的，得0.5分，否则不得分。3预算规范性1部门（单位）预算编制是否符合规定要求，内容是否准确。部门（单位）预算编制符合规定要求，编制内容准确，得1分，否则不得分。预算科学性1考核部门（单位）预算编制是否经过认真测算，是否符合部门实际，是否科学合理。部门（单位）预算编制经过认真测算，编制科学合理，符合部门实际，得1分，否则不得分。预算完整性1纳入财政预算管理的各类预算是否完整，用以反映和考核部门（单位）预算综合管理的水平。公共财政预算；国有资本经营预算；政府性基金预算；社会保障预算。以上四部分每缺少一部分扣0.25分。预算安排7在职人员控制率1部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）人员成本的控制程度；在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部部门确定的部门决算编制口径为准；编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）*100%；小于或等于100%得1分,每超过2个百分点扣0.1分,扣完为止。“三公经费”变动率2部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度；“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。“三公经费”变动率=（本年度预算数-上年度预算数）/上年度预算数*100%；“三公经费”变动率小于0的，得2分；“三公经费”变动率等于0的，得1分；“三公经费”变动率大于0的，不得分。基本支出保障情况2部门（单位）基本支出：工资福利支出，一般商品和服务支出，对个人家庭补助支出等；用以反映和考核部门（单位）对履行基本职责或完成基本任务的保障程度。部门基本支出能够保障部门正常运转和日常工作的完成，得1分，否则不得分；部门基本支出无结转结余，得0.5分，否则不得分；部门基本支出变动合理、合规，得0.5分，否则不得分。重点支出增长率2部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出较上年度的增长情况，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出增长率=（本年度重点项目支出-上年度重点项目支出）/上年度重点项目支出*100%。重点支出增长率≥0，得2分，否则不得分。过程19预算执行12资金分配1部门（单位）本年度预算安排的资金分配是否科学、合理、及时。资金分配办法健全规范，分配因素选择全面，分配方法科学，分配结果合理，分配及时，得满分，每缺一项扣0.2分，扣完为止。预算完成率2部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度；预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。预算完成率=（预算完成数/预算数）*100%；指标得分=完成率*指标满分值2分，指标得分不超过满分。预算调整率1部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度；预算调整数：部门（单位）本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整数除外。预算调整率=（预算调整数/预算数）*100%；调整率=0的，得满分；调整了的除特殊原因外，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。资金支付进度率2部门（单位）实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门（单位）预算执行的均衡性程度；实际支付进度率：部门（单位）在某时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门（单位）在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某时点应达到的支付进度（比率）。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%；以既定支付进度（比率）为标准，得满分，每低于标准1个百分点扣0.2分，扣完为止。支出及时率1用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性程度；支付及时率：部门（单位）预算实际支出的时限与既定年度预算支出时限的比率。按照预算资金既定的时限按时支付预算资金的，即支出及时率≦100%的，得满分；支出及时率＞100%的，每超出5个百分点的扣0.2分，扣完为止，不足1个百分点的按1个百分点计算。绩效监控率1用以反映和考核部门（单位）关于绩效目标实现的监控情况；绩效监控率：部门（单位）关于绩效目标实现所采取监控措施或手段的绩效目标所涉的资金额与既定年度绩效目标所涉的资金额的比率。指标得分=监控率*指标满分值1分，其中：监控率≦50%的不得分，指标得分不超过满分。结转结余率1部门（单位）本年度结转结余总额与本年度预算总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对结转结余资金的实际控制程度；结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算书为准）。结转结余率=（结转结余总额/预算数）*100%；0＜结转结余率≤3%，得1分；3%＜结转结余率≤5%，得0.5分；结转结余率＞5%，不得分。公用经费控制率1部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）*100%；控制率≤100%的得满分，每超过1%扣0.1分，扣完为止。“三公经费”控制率1部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排“三公经费”数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）*100%；“三公经费”控制率≤100%的得满分，否则不得分。政府采购执行率1部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购执行率≤100%的得满分1分，每超过1%扣0.1分，扣完为止。预算管理5制度健全性1部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度的，得0.5分，否则不得分；相关管理制度合法、合规、完整的，得0.25分，否则不得分；相关管理制度得到有效执行的，得0.25分，否则不得分。资金合规性2部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法规定的，得0.5分；资金的拨付有完整的审批程序和手续的，得0.5分；资金使用符合部门预算批复用途的，得0.5分；资金使用不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况的，得0.5。信息公开性1部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况；预决算信息指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关信息。按规定内容、时限公开预决算信息和绩效管理信息，得0.5分，否则不得分；预决算、绩效管理公开信息准确无误，得0.5分，否则不得分。资料完整性1部门（单位）公开的文档、数据、财务等基础信息是否完整，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。文档、数据、财务等基础信息资料真实准确的，得0.5分，否则不得分；文档、数据、财务等基础信息资料完整的，得0.5分，否则不得分。资产管理2管理规范性1部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全规范运行情况。资产保存完整、配置合理的，得0.25分，否则不得分；资产处置规范、账务管理合规、帐实相符的，得0.5分，否则不得分；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴的，得0.25分，否则不得分。资产利用率1部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）*100%；利用率=100%的，得满分，每降1%扣0.1分，扣完为止。产出14数量4基本保障完成率4部门（单位）履行职责实际保障的基本内容数占须要保障的基本内容数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本保障等的实现程度。基本保障完成率=（实际基本保障数/须要基本保障数）*100%；指标得分=完成率*指标满分值4分，指标得分不超过满分。质量3基本保障合规率3部门（单位）履行职责实际保障的基本内容合规数占实际保障的基本内容数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本保障等的实现程度。基本保障合规率=（实际基本保障合格数/实际基本保障数）*100%；指标得分=合格率*指标满分值3分，指标得分不超过满分。时效5基本支出及时性2部门（单位）基本支出时效性情况。基本支出按照部门（单位）日常运转需求及时支出，得2分，否则不得分。重点工作办结率3部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度；重点工作指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）*100%；指标得分=办结率*