企业仓储管理制度（汇编2）

仓储管理制度一、仓位规划管理办法仓位规划要因分析借物出门证工作流程图经办人仓运单位（携出者）门房权责主管经办人增核单位制单核准携出检查签章存查仓储规划实务说明面积配置仓储总面积公共设施规划有效面积计算按材料基准存量及容量所需用的仓位，依供料对象卸储便捷性，投配适用的储存面积依仓储结构，支柱，楼梯，走道，办公场所等仓库总面积扣除公共设施估用面积为可用仓容科位设定基准存量收发频率料位设定与编号存量高者可双通路配置，存量低及零星材料用储柜仓储为宜，重量轻者可架高储存收发频繁的材料，应考虑进出仓装卸便捷因素仓库代号统一以A·B·C…………顺序设定，料位编订，料位编号原则：堆叠方式包装类别材料特性供料方式栈储工具依53加仑铁桶装，5加仑铁桶装，纸桶装，纸盒装、支装分设堆叠栈底数与栈高层次对耐压性差的材料宜设定层况以及承受的重量依供料工具，堆高机，油压拖机车或手拉车设定堆叠方式依包装类别、材料特性、供料方式选定木栈板，铁架或储柜等料品标示材料编号单位堆叠量储存说明依请购单填证材料编号，品名、规格、数量，入厂日期，并以月份颜色加以区分标示标示每一位置的最大容量合格（绿色）特殊（黄色）退货（红色）机械工业股份有限公司材料编号办法目的：将本公司所使用的原料、物料，按其性质各归其类并予以编号，以利于料帐的登载及材料的电脑处理作业。范围：本材料编号的内容包括原料及物料，以下二种不包括在内：计入资产需逐年摊提的项目。作为费用科目处理的项目，如办公用品、清洁工具等。分类方法：按用途及材质混合分类法分为14类第一类钢料类第二类铁料类第三类铝料类第四类其他金属材料类第五类五金材料类第六类机器配件类第七类建材类第八类电器材料类第九类塑胶材料类第十类门窗配件类第十一类工具类第十二类化工材料类第十三类焊料类第十四类杂项材料类编号方法：本公司材料编号采用数字法，每项材料以4段9位数字代表。一～二位数表示物料的类别（大分类）。三～四位数表示物料的名称（中分类）。五～八位数表示物料的规格（小分类）。一位数表示电脑的检查号码。检查号码：系按固定公式计算出一数值，以供查验该项材料编号是否书写错误。公式如下（用2．5m/m厚3′×6′长宽的铁板为例）：将八位数字按12121212的次序个别乘之。将积算的个位数相加。将积算的十位数亦加入个位数的和内。将所求得的和的个位数被10减之，所得之数即为检查号码。0201253612121212/11040222032积算个位数相加0+4+0+2+2+0+3+2=13积算十位数加入个位数之和内13+1+1=15将和之个位数以10减之10-5=5单位：本公司的材料不论对外订购的单位如何，对内记录一律采用以下标准：计数：如支、张、个、条、罐一律定为“EA”。复数单位如双、套、付、组等一律定为“ST”。计量：长度以“M”（公尺）或“FT”（英尺）或“Y”（码）计算。重量以“KG”（公斤）计算。容量以“LK”或“L”计算。（同一材料项目所使用的单位均订于本公司材料编号簿内，不得任意使用。）六、材料编号薄格式如下：七、本办法经经理级会议修正通过，并呈总经理批准后实施。编号材料编号中文名称英文名称规格单位备注中文英文机械工业股份有限公司原物料成品固定资产请购收发调控外借使用表格规定为了便于会计记帐及实施电脑作业，要公司有关原物料成品固定资产的请购，收发调发外借使用表格，格式、内容、使用方法、流程，均按本规定实施。二、兹将各种表格、使用方法、流程分别说明如次页：三、本规定经经理级会议修正通过，呈总经理核准后实施，修改时亦同。请风单本单使用说明本单系办理物料或物品请购时使用要单一式四联由请购单位制表第一联：请购单位制表第二联：送会计部门（当月清耗的物品，此联代到料通知单）第三联：仓储部门第四联：采购部门规格必须详细填明并写明编号途应填用于何种产品如属修理用料应填明“修理用”实或注明“另件换新”要单流程第一联：请购单位制单后存查第二联：请购单位制单→采购部门询价采购→仓储部门检验点收→送会计单位存查第三联：请购单位制单→采购部门询价采购→仓储部门检验点收后存查第四联：请购单位制单→采购部门询价采购后存查请购单工作流程图请购单位会计仓储部门采购部门制单采购询价检验点收存查外购单本单的使用说明本单系申请向国外采购物料或物品时使用本单一式共分白、黄、蓝三联，由请购单位制单第一联：核准后退回请购单位第二联：核准后送物料单位（仓库）存查第三联：外购单位凭以购料，确定后仓库验收记卡，再转会计单位第四联：外购单位自存本单请购名称、规格、数量、单位用途均需填写清楚本单—料—单本单流程第一联：请购单位制单→经权责主管核准→请购单位存查第二联：请购单位制单→经权责主管核准→物料（仓库）单位存查第三联：请购单位制单→经权责主管核准→外购单位购料→仓库验收记卡→会计组核计后存查第四联：请购单位制单→经权责主管核准→外购单位自存、外购单工作流程图请购单位权责主管审查外购单位仓库会计制表核准购料验收记卡核计存查发（领）料单本单使用说明本单系发（领）物料及内部调拨时使用（多项领料单用于同一订货单号，开一张全数领完）本单一式四联，由领料单位填写第一联：记材料帐第二联：电脑打卡第三联：成本计算第四联：物管单位存查本单—料—单在办理领料之前，应先送计料部门签认，方可准予发料如有额外领料，请在备注栏说明原因本单流程第一联：领料单位制单→物料单位发料→领料单位存查第二联：领料单位制单→物料单位发料→送电脑打卡后存查第三联：领料单位制单→物料单位发料→送成本计算后存查第四联：领料单位制单→物料单位发料后存查发（领）料单工作流程图请购单位权责主管审查外购单位仓库会计制表核准购料验收记卡核计存查收料单A、本单使用说明本单为物料收取凭证本单一式三联，由收料单位制表第一联：记材料帐第二联：送电脑打卡第三联：会计本单每份可填写材料五项，但需按原材料的编号顺序填写本单类号栏，请参原收料单左方类号栏部分的代号填写B、本单流程第一联：收料单位制单→品管单位检验→收料单位点收后存查第一联：收料单位制单→品管单位制单→收料单位点收→送资料中心第三联：收料单位制单→品管单位检验→收料单位点收→送会计组核计收料单工作流程图收料单位品管单位资料中心会计单位制单检验点收电脑处理存查退料单本单使用说明本单为余料或废料时，由退料单位填写本单一式四联第一联：退料单位存查第二联：送电脑打卡第三联：成本计算及记材料帐第四联：收料单位存查本单可六料共用一单，但需按材料编号的顺序填写本单退料数量实线后二格，系小数位置，请注意填写本单流程第一联：退料单位制单→接收单位点收→退料单位存查第二联：退料单位制单→接收单位点收→送资料中心第三联：退料单位制单→接收单位点收→会计单位第四联：退料单位制单→接收单位点收后存查退料单工程流图退料单位接收单位资料中心会计单位制单点收电脑处理核计存查成品入库单本单使用说明本单系生产单位成品办理入库时使用本单一式四联，由生产单位制单第一联：记成品帐第二联：电脑打卡第三联：成本课第四联：生管单位存查成品办理入库之先，应需办理检验合格手续本单可同时填写六种产品但品名、订货单号、成品编号、件数、重量、务须填写清楚本单流程第一联：生产单位制单→品管检验→生管点收→会计单位记成品帐第二联：生产单位制单→品管检验→生管点收→资料中心第三联：生产单位制单→品管检验→生管点收→成本计算后存查第四联：生产单位制单→品管检验→生管点收→生管自存成品入库单工作流程图生产单单位品管部门资料中心成本课生管单位会计单位制单检验点收电脑处理核记成品计帐存查发货单本单的使用说明本单系发货单位发货时使用本单一式六联，由生管单位制单第一联：记成品帐第二联：电脑打卡第三联：记应收帐款第四联：门房→生管→营业→财务第五联：借货回单凭收帐款第六联：收货人存查本单五式可填产品八种，但单内各项内容务须详实填写本单如属哲发货，可免填统一发票号码，但应备注与客户合约号码本单流程第一联：发货单位制单后存查→送会计记成品帐（另拷贝一份发货单位存查）第二联：发货单位制单→送资料中心第三联：发货单位制单→送会计记应收帐款帐第四联：发货单位制单→门房→生管→营业→财务存查第五联：发货单位制单→产品送交后凭单收款（另拷贝一份为请运费凭单）第六联：发货单位制单→制货人存查滞与滞成品管理制度总则第一条目的为有效推动本公司滞存料及成品的处理，以达物尽其用、货畅其流，减少资金积压及管理困扰的目的，特制定本准则。第二条定义(一）滞料：凡质量（型式、规格、材质、效能）不合标准，存储过久已无使用机会，或虽有使用机会但用料极少且存量多而有变质顾虑，或因陈腐、劣化、革新等现状已不适用需专案处理的材料。滞存原因分类代号如下：A：销售预测偏高以致储料过剩（计划生产原料）。B：订单取消剩余的材料（订单生产）。C：工程变更所剩余的材料。D：质量（型式、规格、材质、效能）不合标准。E：仓储管理不善致陈腐、劣化、变质。F：用料预算大于实际领用（物料）。G：请购不当。H：试验材料。I：代客加工余料。（二）滞成品：凡因质量不合标准、储存不当变质或制妥后造客户取消、超制等因素影导致储存期间超过6个月的成品（次级品超过3个月），需专案处理滞存原因分类代号如下：1、计划生产A：正常品缴库期间超过6个月未销售或未售完。B：正常品缴库期间虽未超过6个月但有变质。C：与正常品同规格因质量或其他特殊因素未能出库。D：每批生产所发生的次级品储存期间超过3个月。2、订单生产E：订单遭客户取消超过3个月未能转售或转售未完。F：超制。G：生产所发生的次级品。3、其他H：试制品缴库超过3个月未出库。J：销货退回经重整列为次级品。第三条滞存处理（一）适当专业人员，长期专责处理滞存材料及成品，主管亦负责督促及督导工作。（二）强化处理机能，以滞存处理专人为中心筹组工作小组，积极研拟可行的处理途径并定期（到少每月）检查追究处理结果。工作职责及作业程序第一节滞料处理工作职责第一条各有关部门及处理专人的工作职责如下：（一）物料管理科1．“6个月无异动滞科明细表”（附表1）的编制2．“滞料库存月报表”（附表2）的编制。（二）滞料处理专人1、请购案件核对有无滞料可资利用。2、运用工作小组的机能追查各项材料6个月无异动的原因，拟订处理方式及处理期限。废签呈的办理。用部分的督促。具“滞料发生及处理结果汇总表”（附表3）送总经理签核。料处理结果报告资料的编印及报告（原则上分上、下半年二次）。（三）工作小组原则由营业、技术、工程、资材、厂务部门指定人员组成，由滞料处理专人为中心定期举办检查会。第二节滞料处理作业程序第二条滞料处理依下列的作业程序办理（一）各公司物料管理科每月五日前，应依料库类别的原物料中最近六个月无异动（异动的依据以配料单及领用单为准），或异动数量未超过库存量30%的材料，列出“6个月无异动滞料表”（附表1），一式三联，送交滞料处理专人。（二）滞料处理专人接获“6个月无异动滞科表”后，应即运用工作小组的机能，追查滞存（6个月无异动）原因及拟订处理方式与期限，并填妥下列各栏呈总经理核准。1、“发生原因”栏；依第二条第一项所订的原因代号填入“发生原因”栏，并作具体说明。2、“拟处理方式”栏：拟处理方式。以A：转用、B：出售、C：交换、D：拆用、E：报废等代号填入“拟处理方式”栏。3、处理部门栏：依统一规定的部门代号填入“处理部门”栏内。4、“具体方案说明”栏：具体的处理方案应于“具体方案说明”栏内予以说明。（一）资料科接获“6个月无异动滞料表”后应立即于材料帐卡注明为滞料及处理方式。（二）滞料处理专人依“6个月无异动滞料表”将处理方式属于“出售”、“交换”的部分交由采购处理。（三）工程部门接获处理专人送达的“滞料处理表”后，应立即依所拟订的处理期限予以处理，处理时于“处理记录”栏记录。届满期限尚未处理或未处理结案的，应即说明原因并重拟处理方式及处理期限后送处理专人（已处理结案部分亦同时送达），经处理专人签注意见并呈总经理核实后送回工程部门继续处理。（四）拟以“报废”方式处理部分，应由处理专人依资材管理准则的核决权限签准并由物料管理部门根据核准及签呈开立材料领用单及材料缴库单缴废料仓库。（五）处理部门未将已届满处理期限的“滞料处理表”送交处理专人时，处理专人应即以“催办单”（附表4）督促。（六）处理专人于次月10日前提报“滞料了售明细表”（附表5）及“滞料发生及处理结果汇总表”呈总经理签核。第三节滞成品处理工作职责第三条各有关部门及处理专人的工作职责如下：（一）物料管理科1．“滞成品明细表”（附表6）的填具。2．滞成品的整理：依品名、规格归类，与正常品分开堆放明显标示。并于“成品收发记录表”上加盖“滞存品”字样章，便于识别及处理。（二）滞成品处理专人运用工作小组的机能追查滞存原因，拟订处理方式及处理期限。处理情况的督促。报废签呈的办理。“滞成品发生及处理汇总表”（附表7）的填制。滞成品处理结果报告资料的编印及报告。（三）滞成品处理工作小组追查滞存发生原因。与处理专人共同拟订处理方式及处理期限。负责滞存成品质量鉴别及是否可改用（制）的鉴定。（四）营业部门：负责滞成品的销售。（五）利用部门：处理方式拟订为“利用”部分，利用部门应于处理期限内予以处理。第四节滞成品处理的作业程序第四条滞成品的处理依下列程序办理（一）成品科每月15日前应根据“成品收发记录表”填具“滞成品明细表”，一式二份送滞成品处理专人。（二）滞成品处理专人接获“滞成品明细表”后，应立即运用工作小组的机能，追查滞存原因，拟订处理方式及处理期限，呈总经理批示后一份送成品仓库，一份处理专人存查。（三）处理部门于处理时应将所处理的数量，登记于“处理记录”栏内，到处理期限应即时将滞成品处理表送交处理专人（结案与否均送），到处理期限仍未结案者，处理部门应立即说明原因并重拟处理方式及期限，经处理专人签注意见并呈总经理核示后，送回处理部门继续处理。（四）处理专人应依据已届处理期限的“滞成品处理表”，将结案日或重拟处理期限登录于“滞成品明细表”内，以利督促。（五）处理专人于次月10日前填写“滞成品出售损益明细表”（附表8）及“滞成品及处理结果汇总表”呈总经理核签。附则第五条实施及修改本准则经呈总管理处总经理核准后实施，修正时亦同。滞料库存月报表月份材料编号名称规格入库日期单位发生本月处理本月结存数量单位金额原因重量报处理方式代号必理方式代号数量金额数量金额滞料（成品）处理交办单第次年月日No.交办单编号催办事项经办部门原预定完成日期月日拟延期完成日期月日逾期原因处理对策主管催办主管经办收料作业管理办法进料作业流程（如下）使用说明：使用表单发票1联验收单5联订单帐卡1张物料入厂检验表1张进料检验规格表1张供应商1厂商填写验收单一式五联2．点收1送至暂存区，仓库核对订单及点收2．2若数量正确于验收单上签收2．3销订单档，编号登入进货日报表2．4验收单：第四联厂商存底，余送质管检验3．1质管依进料检验规格表抽验3．2进料检验规格表：质管自存4．记录1抽验结果记于物料入厂检验表物料入厂检验表；质管自存2允收签章4．3贴绿色允收票签验收单：第一联质管第二联仓库第三联会计第五联采购4采购销订单档5．入库5．1原物料入库，记入帐卡5．2入电脑库存帐3核对发票无误后，汇总送会计使用说明：使用表单物料入厂检验表1张进料检验规格表1张委外加工单1．协作厂（1）厂商填写验收单一式五联（含发票）2．点收（1）送到暂存区，仓库核对订单及点收（2）若数量正确于验收单上签收（3）销订单档，编号登入进货日报表（4）验收单：第四联厂商存底，余送质管3．检验（1）质管依进料检验规格表抽验（2）进料检验规格表：质管自存4．记录（1）抽验结果记于物料入厂检验表物料入厂检验表；质管自存（2）允收签章（3）贴绿色允收票签验收单：第一联质管送生管第二联仓库第三联会计第五联采购（4）采购销订单档（5）生管销委外加工单5．入库（1）半成品入库（2）核对发票无误后，汇总送会计使用说明：使用表单发票1联验收单5联订购单帐卡1张物料入厂检验表1张进料检验规格表1张物料退货通知单4联1．供应商（1）厂商填写验收单一式五联2．点收（1）送至暂存区，仓库核对订单及点收（2）若数量正确于验收单上签收验收单；第四联厂商存底移送质管（3）销订单档，编号登入进货日报表3．检验（1）质管依进料检验规格表抽验（2）进料检验规格表；质管自存4．记录（1）抽验结果记于物料入厂检验表（2）判定拒收（3）开物料退货通知单一式五联（4）贴黄色拒收标签（5）送科长签章验收单：第一联质管第二联仓库第三联会计（作废）第五联采购物料退货通知单第一联采购第二联仓库第三联生管第四联供应商购联络厂商取回物料退货通知单（传真或邮寄）5．退回仓库根据验收单于进货日报表注销进料厂商点收厂商签收领回使用说明：使用表单发票验收单5联订购单帐卡1张物料入厂检验表1张进料检验规格表1张物料退货通知单4联供应商1厂商填写验收单一式五联2．点收2．1送至暂存区，仓库核对订单及点收2．2若数量正确验收单上签收验收单；第四联厂商存底移送质管2．3销订单档，编号登入进货日报表3．检验3．1质管依进料检验规格表抽验3．2进料检验规格表；质管自存4．记录4．1抽验结果记于物料入厂检验表物料入厂检验表；质管自存4．2判定拒收4．3开物料退货通知单一式四联4．4贴黄色拒收标签4．5送科长签章验收单：第一联质管第二联仓库第三联会计（作废）第五联采购物料退货通知单第一联采购第二联仓库第三联生管第四联供应商4．6生管联络厂商取回物料退货通知单（传真或邮寄）5．退回5．1仓库根据验收单于进货日报表注销进料5．2厂商点收5．3厂商签收5．4领回使用说明：使用表单发票1张验收单5联订单帐卡1张物料入厂检验表1张进料检验规格表1张进料作业流程↓供应商交货，填写验收单一式五联检验1．1判定拒收1．2科长签核1．3质管与生管、采购协调因紧急欠料而需物采时，于验收单上注明原因1．4送经理审核1．5贴黄色标签裁决2．1经理审核*若经理不在则开会决定2．2裁决特采2．3科长签核允收验收单：第一联质管第二联仓库第三联会计第五联采购3．入库3．1销订单档3．2入电脑库存帐3．3编号登入进货日报表3．4将的料入库，并记录于帐卡3．5核对发票无误后，送采购3．6发票采购处理后送会计使用说明：使用表单发票1联验收单5联订购单帐卡1张物料入厂检验表1张进料检验规格表1张*进料作业流程↓供应商交货，填写验收单一式五联、发票1．检验1．1判定拒收1．2科长签核1．3质管与生管、采购协调因紧急欠料而需全检时，于验收单上注明原因1．4送经理审核2．全检判定2．1经理审核*若经理不在则开会决定2．2验收单送采购2．3验收单上注明采购与厂商协调结果2．4裁决全检2．5质管全检，并注明实际工时验收单：第一联质管第二联仓库第三联会计（作废）第五联采购3．入库3．1仓库于验收单上填写实收数3．2销订单档3．3入电脑库存帐3．4编号登入进货日报表3．5将物料入库，并记录于帐卡3．6发票送采购处理*厂商作废重开，若厂商无法重开，则由会计开立折让单3．7退回旧发票、厂商重开新发票3．8核对发票无误后，汇总送会计房地产开发公司工地材料管理（一）总则工地材料进出管理除另有规定外，悉依本规则办理。材料管理员的职责如下：监督工程材料预算的执行。工程材料的申请、验收，工人领料的管理，材料的移交管理、登记等事项。工人登记的管理，工程付验的初核，凭证、工资表的核对事项。工地零用金的保管、请拨及使用的审核事项。看管工棚人员督促事项。其他有关交办事项。（二）材料申请工地材料的申请应先核对预算后填写采购申请单。材料申请单应依式详为填写，尤其预算编号、品名、规格及数量。如与原预算不符合或变更材料项目应确实填明在说明栏。申请的材料如原预算漏列或预算编号不明时，可连络设计单位查询明确后注明。（三）材料验收材料入场的验收，依本公司材料营建器材验收准则确实办理。材料的交货签收应当场办理，如因数量、品质、规格有不符之处应于签收单更正注明，不得先签后补货。（四）材料的交代进入工地的材料需视其品质分别妥为放置保管。各项材料的交代如下：木材点收无论后须于最短期间内交予承包人提领。钢筋于加工绑接于建筑物上时交代完毕。水泥、沙、石子于拌合后。五金由承包商申领装置后。砖瓦、瓷砖类于砌筑后。给水、卫生器盆于装置建物上时。其他材料于工人申领后视之。前各项交代应注明日期、数量，并由承包商签认之。材料管理员若发现工人使用材料有浪费或不当时，应当场指正修改外，并通知工程管理员确定督促施工。（五）材料遗失材料进入