商业银行合规管理与监管（.12）

商业银行合规风险管理与监管方和进安徽银监局政策法规处2021年12月引言一、根本概念二、当前银行合规管理现状三、商业银行合规管理体系建设四、商业银行合规监管政策要求五、总结引言合规是指遵守管理我们业务的法律、规章和政策的“文字〞和“精神〞。合规风险将会对任何金融组织的稳定性和声誉造成严重威胁。----原花期银行中国区总裁RichardStanley先生如果你使公司亏了钱，我可以理解；如果你使公司丢了声誉，我可不会手下留情。----美国投资家沃伦.巴菲特先生商业银行合规风险管理一直是银行业经营和监管的重点和难点。自银监会成立以来，特别是2006年?商业银行合规风险管理指引?公布以来，国内银行合规风险管理体系建设从无到有，取得了积极进步。目前，国内大型银行、大局部股份制银行、城市商业银行以及局部农村银行机构已经建立起相对独立有效的合规管理体系。但与国际先进银行相比，国内银行合规风险管理仍较薄弱，存在不少亟待解决的问题，合规风险的管理与监管任重道远。引言案例：

近年来，美国金融监管部门不断加大对违规银行机构的处分：法国巴黎银行〔BNP〕89.7亿美元美国银行166.5亿美元摩根大通130亿美元花旗银行70亿美元欧盟巴克莱、苏格兰皇家银行等六家金融机构15亿欧元引言案例之二：我省某农村合作银行案件案情2021年底，安徽银监局在全辖组织开展了银行柜面业务风险、银行员工涉及社会融资行为排查工作。排查中，中国银行泗县支行堵截了一起社会人员诈骗企业资金案件。公安机关在办案过程中，发现泗县农合行局部员工涉案。根据公安机关通报，从2021年8月起，犯罪嫌疑人邱芳等外部人员拉拢诱惑泗县农合行高炜等5人，以高息揽存为诱饵，通过中间人层层介绍，诱使合肥、宿州、淮北、亳州和外省的众多公司〔个人〕，到泗县农合行高尤支行或营业部开立账户、存入资金，采取私刻印章、挂失补办、克隆存单等手法，违法转移存款公司〔个人〕账户中的资金，用于支付其他公司〔个人〕欠款和利息，导致巨额亏空，涉嫌金融凭证诈骗、挪用资金和诈骗罪名。根据核查结果和公安机关通报，泗县农合行案件涉及交易金额2.29亿元，风险金额1.64亿元，损失3000余万元。该案中，公安机关先后抓获24名犯罪嫌疑人，其中，泗县农合行职工5人，分别为营业部主任高某、某支行行长许某、支行财务部经理王某、支行员工王某某和单某。引言近几年国内银行案件频发，其中，多数案件与银行违规有关。2021年，全国银行业共发生各类案件90件，涉案金额14.3亿元，比2021年增加了5件。其中，涉及信贷违规的案件33件，占总案件数的37%，主要是贷款“三查〞不落实、贷款程序不合规、贷款诈骗等引发的案件。涉及存款的案件18件，主要是空白凭证管理不标准、挪用客户资金等引发案件，如江西赣州银行南昌分行员工挪用客户资金2.3亿。涉及票据犯罪诈骗的5件，主要是违规办理票据业务、票据核查不落实等引发案件。如工行河南郑州华信支行1.3亿票据诈骗案。银行参与高利贷、非法集资引发的案件5件。违规给银行资金和声誉造成严重影响合规是银行业科学持续开展的根底。一、合规与合规风险管理概念根本概念合规是银行业稳健持续经营的根底合规风险管理是合规管理的核心一、合规与合规风险管理概念根本概念根本概念之一：合规字面意思是“遵从〞、“尽职〞。巴塞尔银行监管委员会：银行的合规特指遵守法律、法规、监管规那么或标准，即银行的经营活动与法律、法规、规那么或准那么相一致。银监会：指商业银行因没有遵循法律、规那么和准那么可能遭受法律制裁、监管处分、重大财务损失和声誉损失的风险。一、合规与合规风险管理概念国家法律、行政法规、部门规章、标准性文件经营规那么、行业准那么、市场公约内部制度、方法、细那么和流程等行为准那么、职业操守规合规风险合规风险一、合规与合规风险管理概念不合规必然带来风险！那什么是合规风险？巴塞尔银行监管委员会：银行因未遵循法律法规、监管要求、规那么、自律性组织制定的有关准那么、已经适用于银行自身业务的行为准那么，而可能遭受法律制裁或监管处分、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险往往引发其他风险！根本概念之二：合规风险一、合规与合规风险管理概念合规风险的结果法律制裁声誉损失财务损失监管处分对机构：判处分金对个人：有期徒刑、拘役、罚金警告罚款撤消金融许可证责令停业整顿取消任职资格没收违法所得禁止从事银行工作其他监管措施呆账增加利润减少声誉下降竞争力下降市场萎缩挤兑所谓合规风险管理，就是按照风险管理的根本原理、方法和程序管理合规风险，对合规风险进行持续性的识别、计量、评估、监测、报告和控制。?商业银行合规风险管理指引?第四条指出：“合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动〞。国际银行业普遍重视合规风险管理。一、合规与合规风险管理概念根本概念之三：合规风险管理合规是银行业稳健持续经营的根底合规风险管理是合规管理的核心合规管理非常重要！银行合规管理为什么重要？--是银行持续稳健经营的根底银行是经营风险的企业公司治理、内部控制、信用/市场/操作风险管理、合规管理层层加码，都格外关注风险合规是一项根底工作－根底不牢，地动山摇，缺乏合规支撑，银行持续开展的根基就不存在－困难性：所谓根底，是导致系统性差异的因素合规管理与风险管理各环节息息相关－违规是孕育风险的温床－合规管理能降低风险发生的概率，减少风险损失。－从形式上看，合规风险处于各类风险的叠合位置，位于核心之处。合规管理做好了，有利于改善其他风险的管理，因此合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。银行合规管理为什么重要？--是银行持续稳健经营的根底银监会：加强合规与内控是银行稳健经营开展的重要因素与基石〔2021年2月〕每一家出事都是合规不到位所致。我们不能老被同一块石头绊倒。制度不能只贴在墙上而不落实。要检查制度是否健全了，健全后是否真正实施了。合规部门负责人任免要事先报告银监会。近年来银行案件频繁暴露也充分说明我国金融机构的合规失效问题非常突出。这种状况一天不扭转，中国的银行一天得不到有效控制，在座的各位和我们银行监管部门就五天睡不踏实。2006年，银监会出台了?商业银行合规风险管理指引?。“合规是本银行的生命线〞“合规是本机构最珍贵的资产〞合规管理十分重要－银行机构的视角二、当前银行合规管理现状国外银行合规管理情况我国银行合规管理现状及问题

当前形势对银行合规管理提出新要求国际银行业对合规风险的重视程度不断提高

巴塞尔委员会：合规十大原那么银行业务开展的新特点对合规管理提出新要求多元化：业务范围广泛、业务品种繁多、创新业务日新月异。复杂化：衍生金融产品提高料商业银行合规风险管理的难度。国际化：不同文化背景、法律环境对跨国银行合规经营提出挑战；国际反洗钱需要银行合规经营。国外银行合规管理情况1.国外银行机构都非常重视合规风险，2.不断调整和完善合规风险管理的组织架构，保证合规部门的相对独立。3.明确合规部门职责，处理好合规与内审的关系。4.在有效的组织结构根底上，建立合规风险管理框架。花旗集团的合规风险管理框架5.将合规风险管理与业务流程优化相结合，减少风险发生。6.培育良好的合规文化。渣打银行注重培育合规文化。我国银行业合规管理现状总体上：被动阶段→主动阶段→自动阶段

遵从→认可→内化现状：1.部门设置2.合规管理活动3.合规文化培养我国银行合规管理存在的问题：差距诊断总体上：还处于起步阶段，很多工作还停留在外表上在合规架构、合规保障、合规手段、合规文化等方面存在一定问题和差距，表达在以下方面：合规部门的独立性和权威性不够合规部门的资源保障缺乏合规制度建设滞后缺乏合规风险管理的有效监测指标、计算工具和技术手段分支机构和基层网点合规管理难度大、效果差合规文化建设严重滞后三、商业银行合规管理体系建设2006年10月银监会及时发布指引2006年10月，中国银监会发布?商业银行合规风险管理指引?三、商业银行合规管理体系建设如何构建合规风险管理体系？?商业银行合规风险管理指引?从以下五方面，对政策制度层面上的要求提供了指导：1、清晰的合规管理岗位职责体系；2、合规职责承担者及其相互协调关系；3、合规管理部门的设置及其独立性；4、合规风险识别与合规管理流程；如图5、合规培训与教育制度。四、商业银行合规监管政策要求商业银行合规管理的几个关键点近年来银监会及安徽银监局合规监管要求商业银行合规管理的关键点：合规从高层做起，写、改、查、奖、惩合规部门的设立--独立性合规管理“三项制度〞合规风险“三道防线〞扁鹊三兄弟事故法那么合规与业务--无缝对接合规与创新--底线与出路相辅相成合规人员的素质要求建设强有力的合规文化业务创新方面存款贷款同业理财等风险管理方面信用风险操作风险流动性风险科技信息风险内控运营方面柜面流程执行内审追责员工行为方面禁止行为行为标准职业道德其他方面改革金融效劳消费者保护商业银行合规监管要求：银监会出台的有关合规监管制度〔2021年以来主要文件〕：综合监管类：?商业银行资本管理方法〔试行〕?〔银监会令2021年第1号〕?关于印发银行业金融机构绩效考评监管指引的通知?〔银监发﹝2021﹞34号〕?关于加强银行业基层营业机构管理的通知?〔银监办发﹝2021﹞245号〕?中国银监会关于印发商业银行内部控制指引的通知?〔银监发﹝2021﹞40号〕行为监管类：?关于整治银行业金融机构不标准经营的通知?及一系列文件?关于严禁银行业金融机构及其从业人员参与民间融资活动的通知?〔银监办发﹝2021﹞160号〕?关于防范银行业金融机构员工参与地下钱庄非法活动的通知?〔银监办发﹝2021﹞304号〕?中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知?〔银监办发﹝2021﹞57号〕业务监管类：?关于印发绿色信贷指引的通知?〔银监发﹝2021﹞4号〕?关于印发〈农户贷款管理方法〉的通知?〔银监发﹝2021﹞50号〕?关于商业银行知识产权质押贷款业务的指导意见?〔银监发﹝2021﹞6号〕?关于标准同业代付业务管理的通知?〔银监办发﹝2021﹞237号〕?关于加强银行承兑汇票业务监管的通知?〔银监办发﹝2021﹞286号〕?关于标准商业银行理财业务投资运作有关问题的通知?〔银监发﹝2021﹞8号〕?商业银行保理业务管理暂行方法?〔中国银监会令2021年第5号〕?中国银监会办公厅关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知?〔银监办发﹝2021﹞40号〕?关于加强商业银行与第三方支付合作业务管理的通知?〔银监发﹝2021﹞10号〕?标准商业银行同业业务治理的通知?〔银监办发140号〕风险监管类?关于加强2021年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见?等系列文件?关于印发银行业金融机构案防工作方法的通知?〔银监办发﹝2021﹞257号〕?关于防范外部风险传染的通知?〔银监办发﹝2021﹞131号〕?关于加强影子银行业务假设干问题的通知?〔国办发﹝2021﹞107号机密〕?关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知?〔银监办发〔2021〕236号〕银监会出台的有关合规监管制度〔2021年以来主要文件〕：近年来安徽银监局合规监管要求?关于印发安徽省银行业内控强化年活动实施方案的通知?〔皖银监发〔2021〕27号〕?关于在全省银行业金融机构开展风险隐患全面排查工作的通知?〔皖银监发〔2021〕44号〕?关于当前进一步加强重点风险防范工作的通知?〔皖银监发〔2021〕61号〕?关于进一步加强银行业案件防控工作的通知?〔皖银监办〔2021〕125号〕?关于开展银行业合规建设年活动的通知?〔皖银监发〔2021〕19号〕?关于进一步加强银行业金融机构与融资担保机构业务合作风险管理的通知?〔皖银监办〔2021〕12号〕?关于深入推进合规建设年活动的通知?〔皖银监发〔2021〕6号〕?关于加强影子银行风险防控的通知?〔皖银监发〔2021〕4号机密〕?关于进一步加强授信管理有关事项的通知?〔皖银监发〔2021〕25号〕五、总结是一件容易的事？还是一件比较复杂、困难的事情？是一时一事的应急工程？还是关系长远的团队工程和百年大计？是个别人或个别部门的事？还是所有管理者和全体员工的事？是一件可有可无的小事？还是一件不可或缺的大事？是非专业人员可以凑合应付的事？还是专业性、原那么性很强的事？是被动地接受外部监管的事？还是要主动遵循和严格自律的事？是只花钱不见效的事？还是可以创造价值、减少损失、提升形象的事？是一成不变的事？还是需要在实践中与时俱进、自主创新的事？关于合规的值得深思的几个问题银行家不是冒险家和投机者，合规管理是银行家的根本功之一合规创造价值----合规不一定能让银行很快胜出，但可以防止银行很快死掉。全员合规，且从高层做起全程合规、主动合规合规就是实施、实施、再实施。当前我国经济金融形势下，合规人员和风险管理人员的声音应该得到特别重视合规是银行做好风险管控的“牛鼻子〞银监会将加大检查力度，大力推进合规体系建设11/5/202333结束语谢谢/p>

“合规风险〞往往引发其他风险！合规风险合规风险信用风险市场风险操作风险声誉风险法律风险国家风险和转移风险流动性风险返回其他监管措施

停止批准增设分支机构责令调整董事、高管人员或者限制其权利责令控股股东转让股权或者限制有关股东权利限制资产转让限制分配红利和收入责令暂停部分业务，停止批准开办新业务监管措施返回合规十大原那么2005年4月，巴塞尔委