银行业从业人员资格考试银行管理真题2015年下半年含答案

一、单项选择题下列选项中只有一项最符合题目要求。

1.根据银监会《贷款风险分类指引》，下列不属于商业银行贷款质量五级分类的是______。

A.关注类贷款

B.逾期类贷款

C.次级类贷款

D.可疑类贷款

答案：B

[解答]根据银监会《贷款风险分类指引》第5条规定，商业银行应按照本指引，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

2.银行向甲公司贷款50万元，后甲公司决定把两个业务部门分立出去再设乙公司和丙公司，并在决定中明确该公司以前所负的债务由新设的乙公司承担，银行对该贷款应当如何处理?______

A.由甲、乙、丙三个公司承担连带债务

B.由甲公司承担债务

C.由乙公司承担债务

D.由甲、乙二个公司承担连带债务

答案：A

[解答]根据《公司法》第176条规定，公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是，公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。本题中，对于贷款的清偿，银行和甲公司并没有达成书面协议，只是甲公司单方面的决定，所以，甲、乙、丙三个公司承担连带债务。

3.根据《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》，银行业金融机构应以______等方式向客户充分揭示其投资产品的风险和应承担的责任，确保其风险知情权。

A.抄写风险提示

B.强调产品风险

C.开展宣传营销

D.抄写收益承诺

答案：A

[解答]根据《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》第9条规定，银行应以滚动屏幕显示、在营业场所醒目位置张贴“风险提示书”等方式，告知客户购买金融产品有风险、私售产品的主要表现形式及危害，提高客户自我保护意识；以抄写风险提示等方式向客户充分揭示其投资产品的风险和应承担的责任，确保其风险知情权。

4.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，银行业监督管理的目标是______。

A.防范和化解系统重要性银行风险，保护存款人和其他客户的合法权益

B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长

C.加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为

D.促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心

答案：D

[解答]根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第3条规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。

5.因自然灾害原因，一农户秋季农作物颗粒无收，无法按原定期限正常还款。该农户担心进入不良信用名单，找到该贷款银行寻求解决方法。该银行的4名工作人员分别做了如下不同的答复。下列说法正确的是______。

A.自然灾害是难免的。我们了解到，您贷款时用了您的房屋作抵押，稍后您陪我们一起把房屋所有权过户给我们就行了，这样就不用担心进不良名单了

B.我们了解到，您的还款意愿良好、预期现金流量充分、具备还款能力，我们可以结合您的生产恢复时间，对贷款进行合理展期。您这是第一次展期，贷款最高列入关注类

C.天有不测风云。我们的信息系统显示，您这笔贷款的信用风险预期损失并不大，是经过我们考查后得出的。您不必担心，我们先垫资即可

D.我们银行有尽职免责制度和容忍度机制，您这笔贷款在我们的容忍度之内，我们直接让信贷员先给您垫上就行了

答案：B

[解答]根据《农户贷款管理办法》第43条规定，对于因自然灾害、农产品价格波动等客观原因造成借款人无法按原定期限正常还款的，由借款人申请，经农村金融机构同意，可以对还款意愿良好、预期现金流量充分、具备还款能力的农户贷款进行合理展期，展期时间结合生产恢复时间确定。已展期贷款不得再次展期。展期贷款最高列入关注类进行管理。

6.下列不适用于《金融企业呆账核销管理办法》的是______。

A.金融租赁公司

B.贷款公司

C.信托公司

D.金融资产管理公司

答案：D

[解答]根据《金融企业呆账核销管理办法》第2条规定，在中华人民共和国境内依法设立的，经中国银行业监督管理委员会批准，除金融资产管理公司外的政策性银行、商业银行、信托公司、财务公司、金融租赁公司、村镇银行、贷款公司和城乡信用社等经营金融业务的企业(统称金融企业)适用本办法。证券公司、小额贷款公司参照本办法执行。

7.汽车金融公司，是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的，为中国境内的汽车______提供金融服务的非银行金融机构。

A.购买者及销售者

B.购买者、销售者及生产者

C.购买者及生产者

D.销售者及生产者

答案：A

[解答]汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的为中国境内的汽车购买者和销售者提供金融服务的非银行金融机构。汽车金融是指消费者在购买汽车需要贷款时，可以直接向汽车金融公司申请优惠的支付方式，按照自身个性化需求来选择不同的车型和不同的支付方式。

8.《中华人民共和国民法》调整平等主体之间的______。

A.人身关系和财产关系

B.人身关系和社会关系

C.社会关系和财产关系

D.社会关系和组织关系

答案：A

[解答]《民法》的调整对象包括两大类，一是平等主体之间的人身关系，即与人身不可分割而无直接财产内容的社会关系，包括人格关系和身份关系；二是平等主体之间的财产关系，即以财产所有和流转为主要内容的社会关系。

9.《绿色信贷指引》明确的银行业金融机构高级管理层在推行节约、环保、可持续发展等绿色信贷方面的职责不包括______。

A.配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作

B.应当根据董事会或理事会的决定，制定绿色信贷目标，建立机制和流程，明确职责和权限，开展内控检查和考核评价，每年度向股东大会报告绿色信贷发展情况，并及时向监管机构报送相关情况

C.应当树立并推行节约、环保、可持续发展等绿色信贷理念，重视发挥银行业金融机构在促进经济社会全面、协调、可持续发展中的作用，建立与社会共赢的可持续发展模式

D.负责确定绿色信贷发展战略，审批绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况

答案：B

[解答]根据《绿色信贷指引》第8条规定，银行业金融机构高级管理层应当根据董事会或理事会的决定，制定绿色信贷目标，建立机制和流程，明确职责和权限，开展内控检查和考核评价，每年度向董事会或理事会报告绿色信贷发展情况，并及时向监管机构报送相关情况。选项B“每年度向股东大会报告绿色信贷发展情况”是错误的说法。选项A、C、D为第9、6、7条中规定的银行业金融机构董事会或理事会的职责。

10.在划分货币供应量层次中，M1一般是指______。

A.准货币

B.广义货币

C.狭义货币

D.流通中现金

答案：C

[解答]现阶段我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、M1、M2三个层次。M1被称为狭义货币，是现实购买力；M2被称为广义货币；M2减M1被称为准货币，是潜在购买力。

11.金融租赁公司的重大关联交易应经______批准。

A.总经理

B.风险管理委员会

C.董事会

D.项目审核委员会

答案：C

[解答]根据《金融租赁公司管理办法》第45条规定，金融租赁公司的重大关联交易应经董事会批准。重大关联交易是指金融租赁公司与一个关联方之间单笔交易金额占金融租赁公司资本净额5%以上，或金融租赁公司与一个关联方发生交易后金融租赁公司与该关联方的交易余额占金融租赁公司资本净额10%以上的交易。

12.按照我国现行银行法律法规，下列不属于银行投资对象的是______。

A.股票

B.企业债券

C.政府债券

D.金融债券

答案：A

[解答]按照我国《商业银行法》规定，商业银行的证券投资仅限于信用可靠、安全性、流动性强的债券，禁止从事股票投资，不得向非银行机构投资，不得向企业投资。商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、中央银行票据、金融债券、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

13.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，银行业金融机构绩效考评指标包括______。

A.合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标

B.盈利能力指标、经营增长指标、资产质量指标、偿付能力指标

C.合规经营类指标、资产负债结构调整指标、风险调整后收益指标、发展转型类指标

D.资产利润指标、经营增长指标、国有资本保值增值率、清偿能力指标

答案：A

[解答]根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》第5条规定，银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。

14.下列不属于鼓励银行业金融机构丰富和创新金融服务方式的做法是______。

A.动员更多营业网点参与小微企业金融服务，扩大业务范围，加大创新力度，增强服务功能

B.大力发展产业链融资、商业圈融资和企业群融资，积极开展知识产权质押、应收账款质押、动产质押、股权质押、订单质押、仓单质押、保单质押等抵押贷款业务

C.加大资金运用安排，只要是小微企业融资需求，都应予以支持

D.为小微企业全面提供开户、结算、理财、咨询等基础性、综合性金融业务

答案：C

[解答]根据《国务院办公厅关于金融支持小微企业发展的实施意见》第2条规定，进一步引导金融机构增强支小助微的服务理念，动员更多营业网点参与小微企业金融服务，扩大业务范围，加大创新力度，增强服务功能：积极鼓励金融机构为小微企业全面提供开户、结算、理财、咨询等基础性、综合性金融服务；大力发展产业链融资、商业圈融资和企业群融资，积极开展知识产权质押、应收账款质押、动产质押、股权质押、订单质押、仓单质押、保单质押等抵质押贷款业务；推动开办商业保理、金融租赁和定向信托等融资服务。故选项A、B、D正确。因此选C。

15.根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》，本机构发生挤兑事件的，商业银行______。

A.应当对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行重大调整，并应当在3个月内向银监会书面报告调整情况

B.及时对本机构信用评级大幅下调

C.对该事件可能对其流动性风险水平或管理状况产生不利影响的重大事项和拟采取的应对措施应当及时向银监会报告

D.应当在向银监会报送的与流动性风险有关的财务会计、统计报表和其他报告中详细披露

答案：C

[解答]根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》第52条规定，商业银行应当及时向银监会报告下列可能对其流动性风险水平或管理状况产生不利影响的重大事项和拟采取的应对措施：

(1)本机构信用评级大幅下调。

(2)本机构大规模出售资产以补充流动性。

(3)本机构重要融资渠道即将受限或失效。

(4)本机构发生挤兑事件。

(5)母公司或集团内其他机构的经营状况、流动性状况和信用评级等发生重大不利变化。

(6)市场流动性状况发生重大不利变化。

(7)跨境或跨机构的流动性转移政策出现不利于流动性风险管理的重大调整。

(8)母公司、集团经营活动所在国家或地区的政治、经济状况发生重大不利变化。

(9)其他可能对其流动性风险水平或管理状况产生不利影响的重大事件。

16.根据《商业银行声誉风险管理指引》，商业银行在处置重大声誉事件后应及时向______递交处置及评估报告。

A.银监会或其派出机构

B.中国人民银行

C.总行

D.银行业协会

答案：A

[解答]根据《商业银行声誉风险管理指引》第6条规定，商业银行应积极稳妥应对声誉事件，其中，对重大声誉事件，相关处置措施至少应包括：

(1)在重大声誉事件或可能引发重大声誉事件的行为和事件发生后，及时启动应急预案，拟定应对措施。

(2)指定高级管理人员，建立专门团队，明确处置权限和职责。

(3)按照适时适度、公开透明、有序开放、有效管理的原则对外发布相关信息。

(4)实时关注分析舆情，动态调整应对方案。

(5)重大声誉事件发生后12小时内向银监会或其派出机构报告有关情况。

(6)及时向其他相关部门报告。

(7)及时向银监会或其派出机构递交处置及评估报告。

17.商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的______以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。

A.45%

B.40%

C.35%

D.50%

答案：B

[解答]根据《商业银行稳健薪酬监管指引》第16条规定，商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%，有条件的应争取达到60%。在延期支付时段中必须遵循等分原则，不得前重后轻。

18.商业银行等同于贷款的授信业务的信用转换系数为______。

A.10%

B.100%

C.20%

D.50%

答案：B

[解答]根据《商业银行资本管理办法(试行)》第71条中规定，商业银行等同于贷款的授信业务的信用转换系数为100%。

19.根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制评价的要求表述错误的是______。

A.商业银行分支机构应将内部控制评价情况，于每年9月底前，报送属地银行业监督管理机构

B.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案

C.商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次

D.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据

答案：A

[解答]根据《商业银行内部控制指引》第42条规定，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送银监会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，按上述时限要求，报送属地银行业监督管理机构。选项B为第39条规定，选项C为第38条规定，选项D为第41条规定。

20.关于加强个人存款开户和网银业务管理，下列表述错误的是______。

A.商业银行应与客户合理约定网银单笔和单日累计转账上限，合规办理转账业务

B.商业银行应建立员工代理开户业务风险隔离制度，禁止营业网点员工在本网点代理他人开户

C.商业银行应当严格遵循账户实名制以及“了解你的客户”原则

D.商业银行应当落实监管机构关于“严禁代理个人客户开立结算账户”的要求，积极防范代理风险

答案：D

[解答]根据《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》第1条第1款规定，商业银行(含农村中小金融机构)应当严格执行个人存款开户管理有关规定，严格遵循账户实名制以及“了解你的客户”原则，认真审核客户、代理人有效身份证件和相关资料的真实性、完整性和合法性，并按规定登记客户和代理人信息。故选项C正确。根据第1条第2款规定，对代理个人客户开立结算账户的，商业银行应当落实现行监管制度“联系被代理人进行核实”的相关要求，并探索采取账户管理有效措施，积极防范代理风险。故选项D错误。根据第1条第3款规定，商业银行应建立员工代理开户业务风险隔离制度，禁止营业网点员工在本网点代理他人开户。故选项B正确。根据第1条第5款规定，商业银行应与客户合理约定网银单笔和单日累计转账上限，合规办理转账业务。故选项A正确。

21.根据《商业银行操作风险管理指引》，下列不属于商业银行高级管理层在操作风险管理方面职责的是______。

A.全面掌握本行操作风险管理的总体状况，特别是各项重大的操作风险事件或项目

B.在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任

C.制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系的建设

D.根据董事会制定的操作风险管理战略及总体政策，负责制定、定期审查和监督执行操作风险管理的政策、程序和具体的操作规程，并定期向董事会提交操作风险总体情况的报告

答案：C

[解答]根据《商业银行操作风险管理指引》第7条规定，商业银行的高级管理层负责执行董事会批准的操作风险管理战略、总体政策及体系。主要职责包括：①在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任；(选项B)②根据董事会制定的操作风险管理战略及总体政策，负责制定、定期审查和监督执行操作风险管理的政策、程序和具体的操作规程，并定期向董事会提交操作风险总体情况的报告；(选项D)③全面掌握本行操作风险管理的总体状况，特别是各项重大的操作风险事件或项目；(选项A)④明确界定各部门的操作风险管理职责以及操作风险报告的路径、频率、内容，督促各部门切实履行操作风险管理职责，以确保操作风险管理体系的正常运行；⑤为操作风险管理配备适当的资源，包括但不限于提供必要的经费、设置必要的岗位、配备合格的人员、为操作风险管理人员提供培训、赋予操作风险管理人员履行职务所必需的权限等；⑥及时对操作风险管理体系进行检查和修订，以便有效地应对内部程序、产品、业务活动、信息科技系统、员工及外部事件和其他因素发生变化所造成的操作风险损失事件。选项ABD正确。

根据第6条可知，制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系的建设，是商业银行董事会的职责。选项C错误。故选C。

22.当前我国货币政策的主要传导媒介是______。

A.商业银行

B.上市公司

C.证券公司

D.保险公司

答案：A

23.根据《项目融资业务指引》，贷款人可以根据需要，将______为贷款设定质押担保。

A.符合条件的项目资产

B.项目发起人持有的项目公司股权

C.项目所有批准文书

D.为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权

答案：B

[解答]根据《项目融资业务指引》第11条规定，贷款人应当要求将符合抵质押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并可以根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。贷款人应当要求成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效控制保险赔款权益。

24.根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，下列关于理财产品销售管理表述错误的是______。

A.商业银行不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品

B.商业银行不得将理财产品作为存款进行宣传销售，不得违反国家利率管理政策变相高息揽储

C.商业银行不得将存款单独作为理财产品销售，不得将理财产品与存款进行强制性搭配销售

D.商业银行不得向客户承诺高于同期存款利率的保证收益

答案：D

[解答]根据《商业银行理财产品销售管理办法》第34条规定，商业银行不得销售无市场分析预测、无风险管控预案、无风险评级、不能独立测算的理财产品，不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品。故选项A正确。根据第36条规定，商业银行不得将存款单独作为理财产品销售，不得将理财产品与存款进行强制性搭配销售。商业银行不得将理财产品作为存款进行宣传销售，不得违反国家利率管理政策变相高息揽储。故选项B、C正确。第35条规定，商业银行不得无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率；高于同期存款利率的保证收益，应当是对客户有附加条件的保证收益。故选项D错误。

25.______是指已发行的金融工具的流通与转让的市场。

A.二级市场

B.期货市场

C.现货市场

D.一级市场

答案：A

26.财务公司流动性比例不得低于______。

A.8%

B.25%

C.10%

D.20%

答案：B

[解答]根据《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》第10条规定，流动性比例为流动性资产与流动性负债之比。财务公司流动性比例不得低于25%。

27.根据《绿色信贷指引》要求，下列关于合同条款的表述错误的是______。

A.在合同中应要求客户提交环境和社会风险报告

B.在合同中应设定客户接受贷款人监督等承诺条款

C.在合同中应订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款

D.在合同中应设定客户违约时的外部担保

答案：D

[解答]根据《绿色信贷指引》第18条规定，银行业金融机构应当通过完善合同条款督促客户加强环境和社会风险管理。对涉及重大环境和社会风险的客户，在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告，订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款，以及客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款。

28.为鼓励加大对小微企业金融服务的支持力度，监管机构对银行业金融机构实行差异化监管，下列属于差异化监管的是______。

A.调整风险资产权重

B.提高贷款利率

C.限制贷款额度

D.不合理收费

答案：A

[解答]根据《中国银监会关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》第8条规定，对于风险成本计量到位、资本与拨备充足、小企业金融服务良好的商业银行，经监管部门认定，相关监管指标可做差异化考核，具体包括：①调整风险资产权重，将单户500万元(含)以下的小企业贷款视同零售贷款处理；②在计算存贷比时，对于商业银行发行金融债所对应的单户500万元(含)以下的小企业贷款，可不纳入存贷比考核范围。根据第9条规定，根据商业银行小企业贷款的风险、成本和核销等具体情况，对小企业不良贷款比率实行差异化考核，适当提高小企业不良贷款比率容忍度。

29.根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，负责网络借贷业务监管的是______。

A.人民银行

B.证监会

C.银监会

D.保监会

答案：C

[解答]根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》第7条规定，互联网支付业务由人民银行负责监管。根据第8条规定，网络借贷业务由银监会负责监管。根据第9条规定，股权众筹融资业务由证监会负责监管。根据第10条规定，互联网基金销售业务由证监会负责监管。根据第11条规定，互联网保险业务由保监会负责监管。根据第12条规定，互联网信托业务、互联网消费金融业务由银监会负责监管。

30.根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当遵循的基本原则是______。

A.全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则

B.全面性原则、适应性原则、独立性原则、独立原则

C.全面原则、审慎原则、有效原则、独立原则

D.全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则

答案：A

[解答]根据《商业银行内部控制指引》第5条规定，商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则。

31.根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网股权众筹融资方应为______。

A.自然人

B.小微企业

C.大型企业

D.中型企业

答案：B

[解答]根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》第9条规定，股权众筹融资方应为小微企业，应通过股权众筹融资中介机构向投资人如实披露企业的商业模式、经营管理、财务、资金使用等关键信息，不得误导或欺诈投资者。

32.根据《金融资产管理公司商业化收购业务风险管理办法》的规定，金融资产管理公司商业化收购的范围是______。

A.境内金融机构的不良资产

B.境内外金融机构的正常类资产

C.境内外金融机构的不良资产

D.境内金融机构的正常类资产

答案：A

[解答]根据《金融资产管理公司商业化收购业务风险管理办法》第5条规定，公司商业化收购的范围是境内金融机构的不良资产。

33.中国银行业协会是我国的银行业自律组织，负责对其进行指导和监督的单位是______。

A.银监会

B.人社部

C.财政部

D.中国人民银行

答案：A

34.根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，可以外包的职能是______。

A.风险管理

B.战略管理

C.内部审计

D.ATM机装钞

答案：D

[解答]根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》第3条规定，信息科技外包是指银行业金融机构将原本由自身负责处理的信息科技活动委托给服务提供商进行处理的行为，包含项目外包、人力资源外包等形式。原则上包括以下类型：①研发咨询类外包：科技管理及科技治理等咨询设计外包，规划、需求、系统开发、测试外包；②系统运行维护类外包：包括数据中心(灾备中心)、机房配套设施、网络、系统的运维外包，自助设备、POS机等远程终端及办公设备的运维外包；③业务外包中的信息科技活动：市场拓展、业务操作、企业管理、资产处置等外包中的系统开发、运行维护和数据处理活动。

D项ATM机装钞属于系统运营维护类中的自助设备运行维护。

35.根据《商业银行金融创新指引》规定，下列关于金融创新表述正确的是______。

A.以银行为中心，以效益为导向

B.以银行为中心，以市场为导向

C.以客户为中心，以市场为导向

D.以效益为中心，以声誉为导向

答案：C

[解答]根据《商业银行金融创新指引》第4条规定，金融创新是商业银行以客户为中心，以市场为导向，不断提高自主创新能力和风险管理能力，有效提升核心竞争力，更好地满足金融消费者和投资者日益增长的需求，实现可持续发展战略的重要组成部分。

36.对商业银行经营管理承担最终责任的是______。

A.监事会

B.高级管理层

C.董事会

D.股东大会

答案：C

[解答]董事会负责银行业务经营活动的指挥与管理，承担商业银行经营和管理的最终责任。

37.下列不属于金融租赁公司业务范围的是______。

A.吸收股东1年期(含)以上定期存款

B.经批准发行债券

C.同业拆借

D.固定收益类证券投资业务

答案：A

[解答]根据《金融租赁公司管理办法》第26条规定，经银监会批准，金融租赁公司可以经营下列部分或全部本外币业务：①融资租赁业务；②转让和受让融资租赁资产；③固定收益类证券投资业务；(选项D)④接受承租人的租赁保证金；⑤吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款；⑥同业拆借；(选项C)⑦向金融机构借款；⑧境外借款；⑨租赁物变卖及处理业务；⑩经济咨询。第27条规定，经银监会批准，经营状况良好、符合条件的金融租赁公司可以开办下列部分或全部本外币业务：①发行债券；(选项B)②在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务；③资产证券化；④为控股子公司、项目公司对外融资提供担保；⑤银监会批准的其他业务。

38.根据《商业银行贷款损失准备管理办法》规定，商业银行拨备覆盖率基本标准为______。

A.60%

B.150%

C.100%

D.200%

答案：B

[解答]根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第7条规定，贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。这两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。

39.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的______。

A.15%

B.100%

C.10%

D.50%

答案：D

[解答]根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第32条规定，商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%。商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15%。商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%。计算授信余额时，可以扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额。

40.某商业银行近期进行了系列人员调整，下列做法不符合监管要求的是______。

A.将负责固定资产购建审批的吴某与固定资产购建的采购人员郑某轮岗

B.在不预先通知下属某营业机构负责人的情况下，要求该营业机构会计主管赵某强制休假，并安排另一营业机构会计主管接管

C.对己任职超过3年的某基层营业机构负责人周某轮岗，并同时实施离任审计

D.对下属12家营业机构的委派会计(授权经理)包括任职期限不到1年的李某全部予以轮岗

答案：B

[解答]根据银监会发布的《商业银行内部控制指引》第19条内容，各商业银行指定了关于轮岗和强制休假的规章制度；A项，根据《指引》规定，相容岗位之间可以轮岗，购建审批与采购是相容岗位，可以轮岗，选项A正确；B项，营业机构会计主管是商业银行的重要岗位人员，符合强制休假的规定，但强制休假之前要预先通知机构负责人，做好接管工作；C、D两项均符合现行的商业银行关于轮岗与强制休假办法的规定。因此，B项不符合监管要求。

41.下列客户市场细分中，违反可衡量性原则的是______。

A.依据消费者依赖心理细分市场

B.依据消费者年龄细分市场

C.依据消费者的职业细分市场

D.依据消费者性别细分市场

答案：A

[解答]可衡量性是指银行所选择的细分变量必须是能用一定指标或方法度量的，各考核指标可以量化。年龄、文化和职业均能用客观的标准度量。唯有消费者依赖心理，属于消费者的主观感受，无法用客观的标准衡量或量化，实践中很难测量有多少具有依赖心理的消费者，因而以其为依据会违反可衡量性原则，导致无法正确识别、描述细分市场。

42.根据《商业银行操作风险管理指引》，商业银行______应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

A.股东大会

B.高级管理层

C.董事会

D.监事会

答案：C

[解答]根据《商业银行操作风险管理指引》第6条规定，商业银行董事会应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

43.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行资产的最高风险权重是______。

A.1250%

B.400%

C.100%

D.250%

答案：A

[解答]根据《商业银行资本管理办法(试行)》第68条规定，商业银行对工商企业其他股权投资的风险权重为1250%。第69条规定，商业银行非自用不动产的风险权重为1250%。这是风险权重最高的等级。

44.根据《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》规定，下列有关银行业案件说法错误的是______。

A.涉嫌触犯刑法，按规定应当移送公安机关或者司法机关立案查处的刑事犯罪案件

B.涉嫌触犯刑法，已由公安机关、司法机关立案侦查的刑事犯罪案件

C.银行业金融机构从业人员独立实施或参与实施的，不包括外部人员实施的案件

D.侵犯了银行业金融机构或客户资金或其他财产权益

答案：C

[解答]根据《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》第3条规定，本办法所称案件是指银行业金融机构从业人员独立实施或参与实施的，或外部人员实施的，侵犯银行业金融机构或客户资金或其他财产权益的，涉嫌触犯刑法，已由公安、司法机关立案侦查或按规定应当移送公安、司法机关立案查处的刑事犯罪案件。银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌犯罪或存在其他与案件直接相关的违法违规行为的，适用本办法。

45.根据《中华人民共和国行政处罚法》规定，下列不属于行政处罚的是______。

A.警告

B.责令停业

C.罚款

D.通报批评

答案：D

[解答]根据《中华人民共和国行政处罚法》第8条规定，行政处罚的种类包括：警告；罚款；没收违法所得、没收非法财物；责令停产停业；暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；行政拘留；法律、行政法规规定的其他行政处罚。

46.根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网金融业务的客户资金应实行第三方存管。除另有规定外，从业机构应当选择作为资金存管机构的是______。

A.证券公司

B.基金公司

C.保险公司

D.商业银行

答案：D

[解答]根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》第14条规定，客户资金第三方存管制度。除另有规定外，从业机构应当选择符合条件的银行业金融机构作为资金存管机构，对客户资金进行管理和监督，实现客户资金与从业机构自身资金分账管理。客户资金存管账户应接受独立审计并向客户公开审计结果。人民银行会同金融监管部门按照职责分工实施监管，并制定相关监管细则。

47.根据《银行业消费者权益保护工作指引》，银行业金融机构应当尊重银行业消费者的______，即公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。

A.公平交易权

B.安全权

C.风险承受能力

D.知情权

答案：A

[解答]根据《银行业消费者权益保护工作指引》第10条规定，银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。

48.根据《中华人民共和国票据法》规定，下列不属于票据行为的是______。

A.承兑

B.挂失

C.背书

D.出票

答案：B

[解答]根据《中华人民共和国票据法》第20条规定，出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为：第27条规定，背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为；第38条规定，承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。综上，承兑、背书、出票均是票据行为，而挂失不属于票据行为。

49.根据《信托公司管理办法》，信托公司固有投资业务不可开展的投资类型是______。

A.金融类公司股权投资

B.金融产品投资

C.实业投资

D.自用固定资产投资

答案：C

[解答]根据《信托公司管理办法》第20条规定，信托公司固有业务项下可以开展存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资等业务。投资业务限定为金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资。信托公司不得以固有财产进行实业投资，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外。

50.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，银行业金融机构在计算绩效考评指标时，相关数据应当符合______。

A.财务会计制度

B.内控制度

C.合规制度

D.统计制度

答案：A

[解答]根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》第14条规定，银行业金融机构在计算绩效考评指标时，应当使用符合财务会计制度的相关数据。

51.消费金融公司向个人发放消费贷款的余额最高不得超过人民币______万元。

A.30

B.50

C.40

D.20

答案：D

[解答]根据《消费金融公司试点管理办法》第21条规定，消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币20万元。

52.银行保理融资是指在保理业务基础上开展的以卖方转让______为前提的银行融资业务。

A.银行承兑汇票

B.固定资产

C.不良资产

D.应收账款

答案：D

[解答]根据《商业银行保理业务管理暂行办法》第6条规定，保理融资是以应收账款合法、有效转让为前提的银行融资服务。

53.根据《中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》，银行业金融机构贷款定价要严格遵守以下规定______。

A.不得以贷转存、不得存贷挂钩、不得以贷收费、不得减费让利、不得借贷搭售、不得一浮到顶、不得转嫁成本

B.不得以贷转存、不得存贷挂钩、不得以贷收息、不得浮利分费、不得借贷搭售、不得一浮到顶、不得转嫁成本

C.不得以贷转存、不得存贷挂钩、不得以贷收费、不得浮利分费、不得借贷搭售、不得一浮到顶、不得转嫁成本

D.不得以贷转存、不得存贷挂钩、不得以贷收费、不得浮利分费、不得借贷搭售、不得一降到底、不得转嫁成本

答案：C

[解答]根据《中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》第1条规定，银行业金融机构要认真遵守信贷管理各项规定和业务流程，按照国家利率管理相关规定进行贷款定价，并严格遵守下列规定：不得以贷转存、不得存贷挂钩、不得以贷收费、不得浮利分费、不得借贷搭售、不得一浮到顶、不得转嫁成本。

54.由商业银行短期持有，且不会对银行集团产生重大风险影响的被投资机构，包括准备在一个会计年度之内出售或清盘的、权益性资本在______以上的被投资机构，经银行业监督管理机构同意可以不纳入银行集团并表管理范围。

A.30%

B.50%

C.40%

D.20%

答案：B

[解答]根据《商业银行并表管理与监管指引》第9条规定，由商业银行短期持有，且不会对银行集团产生重大风险影响的被投资机构，包括准备在一个会计年度之内出售或清盘的、权益性资本在50%以上的被投资机构，经银行业监督管理机构同意可以不纳入银行集团并表管理范围，但银行集团应当对该类机构的经营管理和风险情况给予必要关注。

55.根据《储蓄管理条例》的规定，下列关于储蓄机构的设置必须具备的条件，说法错误的是______。

A.储蓄机构熟悉储蓄业务的工作人员不少于3人

B.储蓄机构有必要的安全防范设备

C.储蓄机构有机构名称、组织机构和营业场所

D.储蓄机构熟悉储蓄业务的工作人员不少于4人

答案：A

[解答]根据《储蓄管理条例》第11条规定，储蓄机构的设置必须具备下列条件：①有机构名称、组织机构和营业场所；②熟悉储蓄业务的工作人员不少于4人；③有必要的安全防范设备。

56.下列关于信贷资产证券化业务的表述，错误的是______。

A.商业银行不承担贷款的信用风险，而是由证券化产品投资者承担

B.信贷资产证券化是银行向借款人发放贷款，再将这部分贷款转化为资产支持证券出售给投资者

C.信贷资产证券化业务能将商业银行的信贷管理能力和市场的风险承担能力充分结合起来，提高融资的效率

D.证券化的信贷资产一般在商业银行资产负债表内核算

答案：D

[解答]证券化的信贷资产是表外业务。

57.银行市场定位的步骤是______。

A.定位选择——制定定位图——识别重要性——执行定位

B.识别重要性——定位选择——制定定位图——执行定位

C.识别重要性——制定定位图——定位选择——执行定位

D.定位选择——识别重要性——制定定位图——执行定位

答案：C

[解答]银行市场定位战略建立在对竞争对手和客户需求进行分析的基础上。也就是说，银行在确定市场定位战略之前，首先应该明确竞争对手是谁、竞争对手的战略定位是什么、客户构成及其对竞争对手的评价。具体地说，银行公司信贷产品的市场定位过程包括以下四个步骤：①识别重要属性；②制定定位图；③定位选择；④执行定位。

58.下列由政府设立，主要以贯彻国家特定产业政策、区域发展政策为目标的金融机构是______。

A.城市商业银行

B.政策性银行

C.村镇银行

D.农村商业银行

答案：B

59.根据《个人贷款管理暂行办法》，下列不属于采用贷款人受托支付的例外情形的是______。

A.借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的

B.借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的

C.贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的

D.借款人能够事先确定具体交易对象，且以保证方式担保的

答案：D

[解答]根据《个人贷款管理暂行办法》第33条规定，有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的；②借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；③贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的；(4)法律法规规定的其他情形的。

60.某商业银行2015年6月30日的同业拆借余额为10亿元，同业存放余额为20亿元，卖出回购款项余额为10亿元，核心负债为100亿元，总负债为200亿元，则该商业银行的同业市场负债比例为______。

A.10%

B.30%

C.20%

D.40%

答案：C

[解答]根据《关于流动性风险监测参考指标的说明》第4条规定，同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。计算公式为：同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债×100%。故本题中同业市场负债比例为(10+20+10)/200×100%=20%。

61.第二版巴塞尔资本协议的第一支柱要求是______。

A.内部审计

B.市场约束

C.外部监管

D.最低资本要求

答案：D

62.下列关于信托设立的表述，错误的是______。

A.设立信托，应当采取书面形式

B.设立信托，必须有合法的信托目的

C.设立信托，必须有确定的信托财产

D.信托财产应当是受益人合法所有的财产

答案：D

[解答]根据《中华人民共和国信托法》第8条规定，设立信托，应当采取书面形式。书面形式包括信托合同、遗嘱或者法律、行政法规规定的其他书面文件等。采取信托合同形式设立信托的，信托合同签订时，信托成立。采取其他书面形式设立信托的，受托人承诺信托时，信托成立。第6条规定，设立信托，必须有合法的信托目的。第7条规定，设立信托，必须有确定的信托财产，并且该信托财产必须是委托人合法所有的财产。信托财产应当是委托人合法所有的资产。

63.根据美国著名管理学家迈克尔·波特的竞争战略理论，______策略的立足点不是放在争取新客户上，而是把工夫花在挽留老客户上。

A.大众营销

B.交叉营销

C.情感营销

D.分层营销

答案：C

[解答]情感营销是在单一营销的基础上注入人性化的营销理念，它不局限于满足客户的一次性需求，而是用感情打动客户的心，把客户终身套牢，一生一世甚至几代人成为一家银行的忠实客户。

64.下列关于商业银行分支机构的表述正确的是______。

A.能够独立承担民事责任

B.具有法人资格

C.具有完全民事行为能力

D.不具有法人资格

答案：D

[解答]商业银行总部与分支机构之间是直接的隶属关系，分支机构在法律上不具备独立的法人资格，经营上接受总部的管理和指导。

65.当银行具有多种产品时，营销组织应当采取______。

A.市场性营销组织

B.职能型营销组织

C.区域性营销组织

D.产品型营销组织

答案：D

[解答]对于具有多种产品且产品差异很大的银行，应该建立产品型营销组织，即在银行内部建立产品经理或品牌经理的组织制度。

66.根据《个人存款账户实名制规定》，下列不能作为实名证件的是______。

A.护照

B.机动车驾驶证

C.身份证

D.军人身份证

答案：B

[解答]根据《个人存款账户实名制规定》第5条，本规定所称实名是指符合法律、行政法规和国家有关规定的身份证件上使用的姓名。下列身份证件为实名证件：①居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证；②居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；③中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；④香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；⑤外国公民，为护照。前款未作规定的，依照有关法律、行政法规和国家有关规定执行。

67.根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，银行业金融机构应当明确，对外包活动需要访问或使用的信息资产，按______原则进行访问授权。

A.“一事一审”和“事前审批”

B.“必需知道”和“最小授权”

C.“双人经手”和“四眼”

D.“事前审批”“事中监督”和“事后检查”

答案：B

[解答]根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》第38条规定，银行业金融机构应当制定和落实信息安全管控措施，防范因外包活动引起的信息泄露、信息篡改、信息不可用、非法入侵、物理环境或设施遭受破坏等风险。第2条措施为，明确外包活动需要访问或使用的信息资产，包括场地、办公设施、计算机、服务器、软件、数据、信息、物理访问控制设备、账号、网络宽带、网络端口等，按“必需知道”和“最小授权”原则进行访问授权。

68.根据《商业银行合规风险管理指引》，______应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。

A.股东大会

B.内部审计部门

C.监事会

D.董事会风险管理委员会

答案：C

[解答]根据《商业银行合规风险管理指引》第12条规定，监事会应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。

69.根据《金融资产管理公司监管办法》，金融资产管理公司集团母公司资本充足率不得低于______。

A.10.5%

B.12.5%

C.11.5%

D.8%

答案：B

[解答]根据《金融资产管理公司监管办法》第91条规定，集团母公司及附属金融类法人机构应当分别满足各自监管机构的单一资本监管要求。其中，集团母公司资本充足率不得低于12.5%。

70.根据《商业银行稳健薪酬监管指引》，住房公积金属于______。

A.中长期激励

B.福利性收入

C.绩效薪酬

D.固定薪酬

答案：B

[解答]根据《商业银行稳健薪酬监管指引》第5条规定，商业银行应设计统一的薪酬管理体系，其薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等构成。固定薪酬即基本薪酬，可变薪酬包括绩效薪酬和中长期各种激励，福利性收入包括保险费、住房公积金等。

71.根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现______的价值观念。

A.做大规模和做强效益

B.倡导合规和惩处违规

C.效益优先和合规为辅

D.一切从经济效益出发

答案：B

[解答]根据《商业银行合规风险管理指引》第15条规定，商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。

72.根据《商业银行合规风险管理指引》，下列不属于董事会的合规管理职责的是______。

A.任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性

B.授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监管

C.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施

D.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决

答案：A

[解答]根据《商业银行合规风险管理指引》第13条规定，任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性，这是商业银行的高级管理层的职责，不是董事会的职责(选项A错误)。根据第10条规定，董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下合规管理职责：①审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施(选项C正确)；②审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决(选项D正确)；③授权董事会下设的风险管理委员会，审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督(选项B正确)；④商业银行章程规定的其他合规管理职责。

73.下列关于农村金融服务的表述，正确的是______。

A.银行业金融机构应在有效提高贷款增量的基础上，努力实现涉农贷款增速高于去年贷款平均水平

B.允许成立超过1年期限的城商行和农商行到西部地区发起设立村镇银行

C.继续推动农村基础金融服务全覆盖工作，不允许将标准化网点改造为简易网点

D.银行业金融机构应推进精准扶贫，提高扶贫小额信贷覆盖建档立卡贫困农户的比例

答案：D

[解答]根据《中国银监会办公厅关于做好2015年农村金融服务工作的通知》第1条规定，2015年，要执行好现有各项农村金融服务政策和有扶有控的差别化信贷政策，不断加大“三农”信贷投放力度，在有效提高贷款增量的基础上，继续扩大“三农”专项金融债发行规模，努力实现涉农贷款增速高于全部贷款平均水平，充分发挥信贷资金对农业增产、农民增收和农村经济发展的推动效应。故A项错误。根据第3条规定，允许评级良好、管控能力强的城商行和农商行到西部地区发起设立村镇银行，重点布局老少边穷地区、农业主产区和小微企业聚集地区，不断提升村镇银行在农村的覆盖面。故B项错误。根据第4条规定，在完善财政补贴政策、合理补偿成本风险的基础上，继续推动农村基础金融服务全覆盖工作，将符合条件的简易网点改造为标准化网点，逐步实现乡镇金融机构全覆盖。故C项错误。根据第4条规定，推进精准扶贫，推动扶贫小额信贷健康发展，提高扶贫小额信贷覆盖建档立卡贫困农户比例，全面做好支持农村贫困地区扶贫攻坚的金融服务工作，故D项正确。

74.下列关于商业银行柜面业务操作风险防控的说法，正确的是______。

A.审计监督条线作为第二道防线，应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违纪违规问题提出整改意见

B.人力资源管理条线作为第四道防线，应针对突出风险点明确员工从业禁止性规定和职业操守“底线”，对其违反禁止性规定的发现一起、严厉查处一起

C.业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任

D.风险合规条线作为第三道防线，应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责

答案：C

[解答]根据《中国银监会办公厅关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》，加强“三道防线”建设。没有第四道防线，选项B错误。业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任(选项C正确)，负责相关业务制度的制订、执行、日常检查和持续改进，及时收集基层机构业务诉求和风险防范建议，动态调整制度、流程、风险控制措施，提出修订重要凭证和合同文本等建议；风险合规条线作为第二道防线，应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责(选项D错误)；审计监督条线作为第三道防线，应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见(选项A错误)。三道防线各部门应分工明确、职责清晰、有机配合、无缝对接。

75.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，下列关于银行业金融机构绩效考评工作的表述正确的是______。

A.监管机构将银行业金融机构绩效考评实施情况纳入年度监管评价，并与监管激励措施挂钩

B.银行业金融机构年终绩效考评工作完成后，银行业金融机构和各级考评对象应当将考评结果在指定媒体上予以公告

C.银监会会同银行业协会负责对银行业金融机构绩效考评工作进行监督管理

D.银行业金融机构应当于年初将股东大会批准的年度经营计划和董事会制定的绩效考评制度报送银监会或其派出机构

答案：A

[解答]根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》第30条规定，银行业金融机构绩效考评实施情况纳入年度监管评价，并与监管激励措施挂钩，故A项正确。根据第28条规定，银行业金融机构年终绩效考评工作完成后，银行业金融机构和各级考评对象应当于10日内将考评结果报送银监会或其派出机构，故B项错误。根据第29条规定，银监会对银行业金融机构绩效考评进行监督管理，故C项错误。根据第27条规定，银行业金融机构应当于年初将董事会批准的年度经营计划和高级管理层制定的绩效考评制度报送银监会或其派出机构，故D项错误。

76.下列不属于商业银行同业业务的是______。

A.同业代付

B.同业拆借

C.买入返售

D.保理融资

答案：D

[解答]商业银行同业业务包括同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售(卖出回购)等同业融资业务和同业投资业务。保理融资是以应收账款合法、有效转让为前提的银行融资服务，是工商企业与银行之间的业务。

77.关于商业银行薪酬，下列表述错误的是______。

A.商业银行绩效薪酬应充足体现各类风险与各项成本抵扣和银行可持续发展的激励约束要求

B.商业银行应制定有利于本行战略目标实施和竞争力提升，与人才培养、风险控制相适应的薪酬机制

C.商业银行应确保可变薪酬总额不会弱化本行持续增强资本基础的能力

D.商业银行应建立有效薪酬监督机制，鼓励为员工或允许员工对递延兑现部分的薪酬购买薪酬保险和责任险

答案：D

[解答]根据《商业银行稳健薪酬监管指引》第7条规定，绩效薪酬应体现充足的各类风险与各项成本抵扣和银行可持续发展的激励约束要求。故A项正确。根据第4条规定，商业银行应制定有利于本行战略目标实施和竞争力提升与人才培养、风险控制相适应的薪酬机制，并作为公司治理的主要组成部分之一。故B项正确。根据第8条规定，商业银行应确保可变薪酬总额不会弱化本行持续增强资本基础的能力。故C项正确。根据第21条规定，商业银行应建立有效薪酬监督机制，不得为员工或允许员工对递延兑现部分的薪酬购买薪酬保险、责任险等避险措施降低薪酬与风险的关联性。故D项错误。

78.根据《巴塞尔协议Ⅲ》，流动性覆盖率不得低于______。

A.150%

B.100%

C.25%

D.75%

答案：B

79.财务公司拆入资金余额不得高于______。

A.利润总额

B.资本总额

C.资产总额

D.所有者权益总额

答案：B

[解答]根据《企业集团财务公司管理办法》第34条规定，拆入资金余额不得高于资本总额。

80.货币经纪公司注册资本的最低限额为______万元人民币或等值自由兑换货币，且应为实缴货币资本。

A.2000

B.500

C.5000

D.1000

答案：A

[解答]根据《货币经纪公司试点管理办法》第11条规定，货币经纪公司注册资本的最低限额为2000万元人民币或者等值的自由兑换货币，注册资本为实缴货币资本。

二、多项选择题

下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求。

1.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，流动资金贷款不得用于______。

A.固定资产投资

B.长期项目投资

C.股权投资

D.借款人日常生产经营周转

E.国家禁止生产的领域和用途

答案：ACE

[解答]根据《流动资金贷款管理暂行办法》第9条规定，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

2.下列反映企业资产营运能力的指标有______。

A.流动资产周转率

B.应收账款周转率

C.净资产收益率

D.资产负债率

E.流动比率

答案：AB

[解答]营运能力是指通过借款人资产周转速度的有关指标反应出来的资产利用的效率，它表明客户管理人员经营、管理和运用资产的能力。营运能力分析常用的指标主要有：总资产周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等，这些统称为效率比率。

3.根据《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》，银行业金融机构应加强印章凭证管理，坚持______原则，确保保管、审批、使用的分离和有效监督制约。

A.用完立即销毁

B.双人监督领用

C.双人入库保管

D.事先审批登记

E.定期更新印鉴

答案：BCD

[解答]根据《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》第7条规定，银行业金融机构应加强印章凭证管理，坚持“双人入库保管、事先审批登记、双人监督领用”原则，确保保管、审批、使用的分离和有效监督制约。

4.商业银行资本充足率监管要求包括______。

A.储备资本要求

B.最低资本要求

C.逆周期资本要求

D.系统重要性银行附加资本要求

E.顺周期资本要求

答案：ABCD

[解答]根据《商业银行资本管理办法(试行)》第22条规定，商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求。

5.根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，下列说法正确的有______。

A.借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持

B.借贷双方约定的年利率超过36%的，超过部分的利息约定无效

C.网络借贷平台的提供者通过广告宣称为借贷提供担保的，出借人请求P2P平台的提供者承担担保责任的，人民法院不予支持

D.民间借贷是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行的资金融通的行为

E.预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金

答案：ABDE

[解答]根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第26条规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持，故A、B项正确。根据第22条规定，借贷双方通过网络贷款平台形成借贷关系，网络贷款平台的提供者仅提供媒介服务，当事人请求其承担担保责任的，人民法院不予支持。网络贷款平台的提供者通过网页、广告或者其他媒介明示或者有其他证据证明其为借贷提供担保，出借人请求网络贷款平台的提供者承担担保责任的，人民法院应予支持，故C项错误。根据第1条规定，民间借贷，是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为，故D项正确。根据第27条规定，借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金，故E项正确。

6.商业银行表内授信包括______。

A.保理

B.拆借

C.贴现

D.贷款

E.票据承兑

答案：ABCD

[解答]根据《商业银行授信工作尽职指引》第2条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。E项，票据承兑是表外授信。

7.财务公司经中国银监会批准可以经营以下______业务。

A.办理成员单位之间的委托贷款及委托投资

B.吸收社会存款

C.对成员单位办理票据承兑与贴现

D.从事同业拆借

E.办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计

答案：ACDE

[解答]B项，吸收社会存款是商业银行特有的职能，财务公司只能吸收成员单位的存款。

8.下列关于利率市场化的表述，正确的有______。

A.有助于贷款市场的充分竞争

B.有助于协调直接融资和间接融资的关系

C.有助于培养并增强商业银行的产品定价能力

D.有助于疏通货币政策的传导渠道

E.有助于利率反映并覆盖借款人的风险

答案：ABCDE

[解答]利率市场化的意义：①利率市场化有助于利率反映并覆盖借款人的风险；②利率市场化有助于培养并增强我国商业银行的产品定价能力；③利率市场化有利于疏通货币政策的传导渠道；④利率市场化有助于协调直接融资和间接融资的关系；⑤有助于贷款市场的充分竞争。

9.商业银行薪酬管理制度一般应包括______。

A.中长期激励及特殊奖励的考核管理办法

B.基本薪酬的档次分类及晋级办法

C.绩效薪酬的档次分类及考核管理办法

D.银行员工培训管理办法

E.银行员工职位职级分类体系及其薪酬对应标准

答案：ABCE

[解答]根据《商业银行稳健薪酬监管指引》第18条规定，薪酬管理制度一般应包括以下内容：①银行员工职位职级分类体系及其薪酬对应标准。②基本薪酬的档次分类及晋级办法。③绩效薪酬的档次分类及考核管理办法。④中长期激励及特殊奖励的考核管理办法等。

10.根据银监会《贷款风险分类指引》，下列属于不良贷款的有______。

A.关注类贷款

B.损失类贷款

C.次级类贷款

D.可疑类贷款

E.正常类贷款

答案：BCD

[解答]根据银监会《贷款风险分类指引》第5条规定，商业银行应按照本指引，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

11.关于高级管理层应当承担的内部控制职责，下列符合《商业银行内部控制指引》规定的有______。

A.负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

B.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行

C.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系

D.负责制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施

E.负责监督董事会完善内部控制体系

答案：ABD

[解答]高级管理层负责执行董事会决策；负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施(选项D正确)；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行(选项B正确)；负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估(选项A正确)。C项是董事会的职责；E项为监事会的职责。

12.商业银行柜台业务的风险点主要集中在______。

A.柜员管理

B.现金库管理

C.流动性管理

D.账户管理

E.印章管理

答案：ABDE

[解答]商业银行柜台业务的风险点主要集中于：账户管理、现金存取款、柜员管理、重要凭证和重要物品管理、现金库箱管理、平账和账务核对、抹账错账冲正挂账挂失。C项，流动性管理属于流动性风险的内容，因此选择ABDE。

13.根据《银行业金融机构建立存款风险滚动式检查制度的指导意见》，银行业金融机构存款风险流动式检查制度应遵循存款检查“三优先”原则，“三优先”是指______。

A.长期睡眠账户优先检查

B.重点账户存款变动优先检查

C.大额存款优先检查

D.纳入存款保险的对公存款优先检查

E.存款异常变动优先检查

答案：BCE

[解答]根据《银行业金融机构建立存款风险滚动式检查制度的指导意见》第7条规定，“三优先”原则指的是：大额存款优先检查的原则、存款异常变动优先检查的原则、重点账户存款变动优先检查的原则。

14.下列关于节能减排和淘汰落后产能的信贷政策措施，正确的有______。

A.把信贷项目对节能和环境的影响作为前期审贷和加强贷后管理的一项重要内容

B.新项目审批，要落实国家产业政策和环保政策的市场准入要求

C.对违规已经建成的项目，审慎发放新增流动资金贷款，已经发放的贷款，要采取妥善措施保全银行债权安全

D.对国家已明确的限批区域、限贷企业或限贷项目实施行业名单制管理

E.对不符合国家节能减排政策规定和明确要求淘汰的落后产能的违规在建项目，审慎提供新增信贷支持

答案：ABD

[解答]根据《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于进一步做好支持节能减排和淘汰落后产能金融服务工作的意见》第3条规定，在审批新的信贷项目和发债融资时，要严格落实国家产业政策和环保政策的市场准入要求(选项B正确)，严格审核高耗能、高排放企业的融资申请，对产能过剩、落后产能以及节能减排控制行业，要合理上收授信权限，特别是涉及扩大产能的融资，授信权限应一律上收到总行；要把信贷项目对节能和环境的影响作为前期审贷和加强贷后管理的一项重要内容(选项A正确)，进一步明确和落实信贷管理责任制，层层抓落实，严把节能减排和淘汰落后产能信贷关。对不符合国家节能减排政策规定和国家明确要求淘汰的落后产能的违规在建项目，不得提供任何形式的新增授信支持(选项E错误)；对违规已经建成的项目，不得新增任何流动资金贷款，已经发放的贷款，要采取妥善措施保全银行债权安全(选项C错误)。对国家已明确的限批区域、限贷企业或限贷项目，实施行业名单制管理制度(选项D正确)，将存在重大违法违规行为、存在节能减排和安全等重大潜在风险、国家和各地重点监控的企业(项目)列入名单，实行严格的信贷管理。故选ABD。

15.根据《商业银行合规风险管理指引》，下列表述正确的有______。

A.商业银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的合规管理部门

B.合规管理人员应具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质

C.商业银行应定期为合规管理人员提供系统的专业技能培训

D.商业银行应为合规管理部门配备有效履行合规管理职能的资源

E.商业银行各行业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任

答案：ABCDE

[解答]根据《商业银行合规风险管理指引》第19条规定，商业银行应为合规管理部门配备有效履行合规管理职能的资源(选项D正确)。合规管理人员应具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质(选项B正确)。商业银行应定期为合规管理人员提供系统的专业技能培训(选项C正确)，尤其是在正确把握法律、规则和准则的最新发展及其对商业银行经营的影响等方面的技能培训。第20条规定，商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任(选项E正确)。商业银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的合规管理部门(选项A正确)。各业务条线和分支机构合规管理部门应根据合规管理程序主动识别和管理合规风险，按照合规风险的报告路线和报告要求及时报告。

16.以期限错配为投资策略的理财产品所隐含的主要风险有______。

A.利率风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.国别风险

E.汇率风险

答案：ACE

[解答]A项，利率风险中的重新定价风险指的就是