商业银行信用卡业务风险管理研究

PAGEI商业银行信用卡业务风险管理研究摘要2000年以后，随着我国经济的快速发展，信用卡业务在我国迅速开展起来，并呈逐年的增加的趋势。数据显示，仅国有五大行与股份制银行去年新增发卡量就有1.03亿张，全国人均持有信用卡0.31张，同比增长6.27%。由于信用卡业务能为其带来良好的收入，因此各大金融机构都开展此项业务，并不断的把它作为重点业务在银行内部；由于该业务的过度办理，在风险的防范上没有一套很好的预防机制，在为其带来利益的同时，却伴随着较大的风险，因此对于银行业来说这种发展是不好的现象，必须把风险重视起来，建立起一套行业的风险防范体系至关重要。这篇文章主要对信用卡业务在我国银行中发展的情况及相关的问题等做了研究分析；文章从四个部分做了介绍，分别是：一、主要对该业务开展的好处及产生的影响做了说明；二、在信用卡业务开展中，我国商业银行所面临的风险等问题进行了介绍；三、从不同的角度介绍了商业银行在开展业务时所面临的主要问题，并对存在的问题进行分析提出了两个方面的影响分别为外部影响和内部影响；最后通过以上所面临的问题提出了解决的方法，分别从管理思想、法律、人才和风险管控方面做了介绍。关键词：商业银行信用卡业务风险管理信用卡犯罪TitleCommercialBankCreditCardBusinessRiskManagementResearchAbstractAfterenteringthe21stcentury,therapiddevelopmentoftheourcountrycommercialbankcreditcardbusiness,creditcardbusinessstillmaintaininghighgrowthlastyear.Figuresshowthatonlyfivebigstate-ownedbankandjoint-stockbanknewhairpinquantityis103millionmlastyear,thenationalpercapitahold0.31creditCARDS,up6.27%fromayearearlier.Broughthugeprofitstothebankcreditcardbusiness,whichmakesthecommercialBankscreditcardbusinessasthekeypointofitsstrategictransformation,attachesgreatimportancetothedevelopmentofcreditcardbusiness.Butifyoudon'thavegoodriskmanagementsystem,creditcardbusinesscancontributetotheBanksshortprofits,butitisdifficulttoobtainsustainabledevelopment,seriouswhenstillcanhaveadevastatingeffectonthefinancialoperationsystem.Therefore,theoptimizationofcommercialbankcreditcardbusinessriskmanagementbecomethefocusoftheneedtopayattentiontoatpresentstage.

Thespecificcontentofthispapercanbedividedintofourparts,thefirstpartmainlyillustratestheresearchbackgroundandsignificance.Thesecondpartintroducedtheourcountrycommercialbankcreditcardtypesofriskandriskmanagementprinciples,objectivesandprocesses.ThethirdpartfromthecommercialBanksinternalandexternaltwoaspectsanalyzesthepresentsituationofcommercialbankcreditriskmanagement,thenelaboratedthecreditcardbusinessriskmanagementproblems,mainlyincludinginternalmicroscopicandexternalmacroissuestwoaspects.ThefourthpartputsforwardthecommercialBanksshouldsetupthecorrectconceptofriskmanagement,establishperfectriskmanagementsystemandriskdetectionmechanism,attachimportancetoknowledgeandtalent.Andshouldimprovetherelevantlawsandregulationssystem,theconstructionandperfectpersonalcreditsystem.KeywordsCommercialBankCreditCardBusinessRiskManagementOfCreditCardCrime目次1引言 11.1研究背景 11.2研究意义 12信用卡风险管理概述 12.1信用卡风险的类型 12.1.1信用风险 12.1.2欺诈风险 12.1.3操作风险 12.1.4流动性风险 12.2商业银行信用卡业务风险的防范管理 22.2.1信用卡风险管理的概念 12.2.2信用卡风险管理的原则 12.2.3信用卡风险管理的目标 12.2.4信用卡风险管理的流程 13我国商业银行信用卡业务风险管理的现状及问题分析 13.1我国商业银行信用卡风险管理的现状 13.1.1银行内部方面 23.1.1.1各银行组织机构逐步完善 33.1.1.2优化了运作流程 43.1.1.3建立了内控机制 43.1.2银行外部方面 53.1.2.1金融监管机构制定相关制度规范信用卡管理 53.1.2.2央行发行征信管理条例改善征信环境 53.2我国商业银行信用卡风险管理存在的问题 63.2.1银行内部问题 63.2.1.1风险管理理念落后 63.2.1.2风险管理的组织体系不完善 73.2.1.3信用风险评估体系不健全 73.2.1.4风险管理人才和技术欠缺 83.2.2银行外部问题 13.2.2.1法制环境薄弱 13.2.2.2个人征信体系不完善 24完善我国商业银行信用卡风险管理的建议 34.1完善信用卡内部风险控制机制 44.1.1树立正确风险管理理念 44.1.2建立完善的风险管理组织体系 54.1.3完善风险检测机制 54.1.4创建重视知识和人才的机制 54.2改善银行外部环境 64.2.1建立健全的相关法律法规体系 64.2.2建设和完善个人征信体系 6结论 11致谢 12参考文献 131引言研究背景20世纪末期伴随着我国经济的发展，信用卡业务在我国得到了使用，并从初期的使用阶段逐渐发展起来。随着信用卡的逐渐普及，人们对该项业务的运作流程及业务也更加的熟悉，信用卡业务在开展中所暴露出的不足被有些人利用起来，从事一些非法的事情，严重影响了该业务的发展。由于这些恶性事件层出不穷，使国内信用卡业务看似火热，却成为不了各大商业银行利益增长的工具。1.2研究意义

为了不让更多人的利益受损，为了我国信用卡业务可以进一步发展，为了我国商业银行可以更安全、更积极的在自由的社会环境中稳步发展、提高自身的竞争力、更好的走出国门，就必须对信用卡业务的风险管控进行研究，以使其安全可靠的运营。2信用卡风险管理概述2.1信用卡风险的类型信用卡业务在银行中开展的过程中，所面临的困难较多，主要变现为以下几个方面：信用风险、欺诈风险、操作风险和流动性风险。2.1.1信用风险信用风险一般特指持卡人在规定的还款期限内，由于各种原因没有对自身所使用的资金进行偿还而带来的银行资金损失的风险。一般构成持卡人不能还款的因素有两种，一种是出卡人经济不足导致，另一种是持卡人主观的不愿意还款；主观因素导致不愿还款表现为：首先为持卡人恶意使用信用卡资金不愿意承担还款义务；其次是持卡人为了取得资金的使用权采取隐瞒欺骗的方法违规使用资金，导致大量资金不能偿还存在这风险。2.1.2欺诈风险欺诈主要是信用卡持卡人通过欺骗等手段取得信用卡而没有履行相应的义务给银行带来的风险。主要表现为持卡人不通过自身的身份信息进行信用卡的办理，而是冒用他人的身份信息在资金的偿还上逃避其应当承担的还款义务，给银行带来资金上的损失，主要存在的形式为虚假申请信用卡。恶意欺诈交易主要表现为商户套现、账户接管、信用卡被盗刷等情形。图1表明，最近两年我国信用卡诈骗案仍处于高发状态。图1信用卡诈骗案件2.1.3操作风险由于在信用卡业务的开展过程中，由于银行内部的管理或者说在办理该项业务中因操作不当导致银行利益损失的风险被称为操作风险；对于银行来说只要开展相应的业务所面临的风险就一直存在它不会消失只能对风险进行一定的控制。因此在开展信用卡业务时作为商业银行来说必须从加强内部的管理开始。2.1.4流动性风险使经营机构在自身的流动资金上发生问题而产生的风险成为流动风险，特别是在经济发展不好的环境下，这种封信更容易产生，严重的甚至影响到银行的正常运营导致银行破产，在金融多样化的时代此风险更容易出现。2.2商业银行信用卡业务风险的防范管理2.2.1信用卡风险管理的概念在商业银行中，风险的管理不容忽视，信用卡风险的管理主要是指商银银行对此业务的开展中采取一定的手段或方法使该业务带来的风险降低到最低的状态，已达到银行所控制的范围。2.2.2信用卡风险管理的原则第一，风险与收益相符原则在商业开展信用卡业务时，要综合多种指标对其存在的风险进行综合的分析，以制定出一套合理的风险管控措施；在取得利润的同时，银行不能追求片面的经济收入，要对涉及风险的各个指标进行合理的分析，加强风险重视程度。第二，重视事前预防环节对于信用所产生的风险，要从三个方面进行管理，首先为提前对风险产生的后果进行提前的辨识，其次为在开展业务对风险继续管理，最后为对风险的管理做到事后的总结，以更好的防范风险。第三，要有一个全面的风险管理理念在开展业务的同时，银行要把风险提到经营的重要位置，要协调好各个部门进行管理，不应把责任全部划分到风险管理部门上，在业务的开展中要对各个流程进行风险的管理，使每个环节都受到监控。2.2.3信用卡风险管理的目标在风险的管理中，最终的目的是取得利益的最大化，因此在风险的管理中，银行部门要合理的根据风险的不同制定不同的营销策略，通过对风险的分析制定多样化的产品来符合人们的需求，在实现盈利的同时减少风险的产生。2.2.4信用卡风险管理的流程风险管理的实施流程可以用下图表示:图2:信用卡风险管理流程对风险控制的主要内容如下：第一，风险识别在业务的开展前，业务的相关人员要对业务开展中所面临的所有风险进行提前的辨识，以找出所有的危险因素，并提出预防的措施，使风险在源头上得到制止，在图中可以看到这是风险管理的开始。第二，风险评价就是根据我们第一步中我们找出的危险因素，对存在危险因素进行分级、分类，以更好的使风险源及产生的后果清楚的进行表明，做到在危险源的管理中哪些风险我们应该高度重视，以此来寻找工作中的重心。第三，风险监测就是对风险进行评价后，把这些风险的特征录入到风险管理系统中进行实时的监控；在运营中当某些账户存在异常情况时，系统就会发出报警信号，以方便人员进行实时的处理，防止出现对所存在的风险发现不及时、处理不及时而造成的资金损失。第四，风险处理根据我们对风险的监测，当监控系统对异常的账户进行报警时，要对风险进行处理。从图中我们可靠看到风险处理的四种方法。通过对风险的处理可以看到对风险处理时一般采取的方式为对风险的前期处理和对风险的后期处理。3我国商业银行信用卡业务风险管理的现状及问题分析3.1我国商业银行信用卡风险管理的现状3.1.1银行内部方面3.1.1.1各银行组织机构逐步完善现阶段，国外的信用卡业务发展成熟，风险管理水平普遍高于国内，国内商业银行积极学习、加快改革，逐步完善了信用卡部门的组织架构，由粗放型经营渐渐转向集约型经营。信用卡风险在我国管理中趋向成熟，随着我国工商银行对风险的管理逐渐完善，标志着我国银行风险体系的初步建立；在信用卡风险的管理中各个银行逐渐把此业务单独的进行管理，以更好的控制风险。在风险的管理上形成了一个很好的管理方法，使取得收益和风险更加的平衡，在增加风险管控的条件下合理的提高了资金的使用额度以增加收益，使该业务在银行中更加持续的发展。3.1.1.2优化了运作流程在信用卡业务开展的过程中，各商业银行都建立了一套合理的风险管控体系，使信用卡在审批和资金的使用方面加强了管理。于此同时还加强了对客户的评价体系，使不符合的客户限制了准入门槛。对于资金的风险管理上更是借鉴了国外商业银行的管理方法，建立了信用卡风险应对的相应资金，以在该业务产生资金风险时能很好的进行应对，使商业银行在风险管控上更加的完善。3.1.1.3建立了内控机制随着信用卡业务在我国金融行业的地位不断增加，对于该业务安全可靠的运营也不断地被有关部门所重视，在银行开展此项业务时也加大了内部的管理，建立了相应的管理制度。比如说加强了对申请人的资格审查、加强了对持卡人使用中的信用监测、建立了资金的安全和到期还款资金的催收机制。通过这些措施的实行，对信用卡管理中的各种风险提前进行了预防，使风险出现的几率大大减少。3.1.2银行外部方面3.1.2.1金融监管机构制定相关制度规范信用卡管理随着信用卡的使用越来越普及，对金融产生的影响也越来越受重视，相关部门在信用卡的管理上也制定了多项管理措施，通过出台多个文件对信用卡的管理更加的严格，对信用卡所涉及的各个市场主体及相关的利益分配问题进行了明确的规定。同时对于银行内部的管理及风险的防范和管理办法进行了约束，以使该业务在开展期间的安全、可靠性提供了有利的法律基础。3.1.2.2央行发行征信管理条例改善征信环境多年来我国在信用体系的建立上一直处于落后阶段，为了使信用卡业务在我国顺利的发展，我国于2013年颁布了《征信业管理条例》，通过这一条例的颁布预示着我国征信体系的初步建立，也预示着我国对信用体系的重视，通过信用体系的建立为信用卡业务的顺利开展做了很好的铺垫。3.2我国商业银行信用卡风险管理存在的问题信用卡业务在我国的发展从最初的实验阶段逐步走向成熟，并在风险的管理阶段有了初步的管理经验，但是由于该业务在我国的开展时间较短，在相关的经验和管理上和国外相比仍然存在着许多不足，需要我们以后进行解决。3.2.1银行内部问题3.2.1.1风险管理理念落后因为我国发卡银行推广信用卡项目刚刚起步，工作流程还不熟练，发卡银行未能及时制定相应的危害治理方案，综合规避危害经验欠缺，对信用卡危害了解不透彻，在推广发行途中过于依赖市场份额，对信用卡危害意识模糊，对系统、综合的危害治理理念淡薄，错误对待业务创收和银行效益能力的联系，还存在持卡人数据造假的不法行为，使得最后产生大量危害。3.2.1.2风险管理的组织体系不完善信用卡业务在我国商业银行中的风险管理机构一般分为三类，分别是银行总行、一级分行和二级分行，它们在信用卡风险的管理中发挥着不同的作用，信用卡业务开展中风险的管理和相关制度的制定一般由总行和一级分行，而二级分行一般负责执行；但在实际操作中在信用卡的各个业务包括风险的建立、信用的审查等都有二级分行执行，三者之间不能做到很好的协调。这种管理体系的最大缺陷在于银行总行和一级分行不能充分了解其下分行支行的具体实际情况，不能做到有针对性的制定适合某一分支行具体的风险管理决策，在对制定的相关的管理制度上，不能很好的符合实际需要，不能有效的对风险控制。同时部分银行的二级以下分支行没有设立独立的风险管理部门，其风险管理的考核决策均由部门经理来负责，这样就造成经理偏重发卡量而忽视风险管理的弊端。3.2.1.3信用风险评估体系不健全在对风险的管理中，必须对风险的评估做到位。我国的信用风险评估体系有以下几方面的问题。首先是在风险的管理中评估的对象较为单一，在对该业务存在的风险进行评估时，往往只对持卡人所产生的风险进行了评估，而对于银行内部与信用卡相关的资产未进行评估或评估不到位，不能很好的对存在的风险进行有效的辨识采取防范措施。其次是风险的评价方式较为简单，在对该项业务涉及的资产进行评估时采取的是对评估的各个指标作用综合打分的方法进行评价。但是指标设定是过去的指标，没有及时的更新修正所以缺乏预测性。而且我国商业银行信用卡风险评估的指标的设计及其权重的确定主要是依靠经验或者专家的判断决定，降低了风险评估的客观真实性。最后是对于评估的风险未真正的落实到管理中，我国商业银行对于风险的评估结果重视不到，对于风险的管理没有很好的根据评价结果进行执行,在风险管理阶段的应用则明显不足，这主要原因在于银行内部管理层对信用风险的评级的重视不足。3.2.1.4风险管理人才和技术欠缺1930年风险的管理由美国人提出，1990年以后才逐渐引进我国，作为我国的一门学科进行研究，发展历程短，同时我国信用卡业务发展起步晚，所以两者的结合管理更加推迟，我国信用卡风险管理人才、技术都比较滞后。在国外，先进的计算机技术都己经能够实现自动信用评分，恶意透支的后台实时监控等职能，在不良贷款的催收过程中也发挥了非常重要的作用，随着我国近几年的发展，在对相关技术的掌握上和管理上也提高了很多，但怎样建立一个符合我国发展战况的管理体系仍需要不断地进行探索。历史经验数据的积累也需要一个较为长期的过程，目前我国还达不到先进标准。3.2.2银行外部问题3.2.2.1法制环境薄弱我国银行体系中对于银行卡的发放主要以银行业务管理办法为依据，但是该项管理办法在使用中存在着以下不足，顾客权利和责任的定义模糊，在银行卡项目的迅速开展的基础上，银行卡发挥作用的条件也在逐步改变，很多规定并不适合当前发展的需要，尽管这段时间国内已经出台了很多关于银行卡的制度，并给出了很多指导，然而并没有专门为其颁布相应的规定，不能符合这一方面的需要，导致部分项目的开展没有受到严格的监督，使得违法犯罪的人员有了下手的机会。3.2.2.2个人征信体系不完善现在，我国的信用体系制定刚刚起步，特别是个人信用制度制定正在关键时期。发卡部门取证途径不足，经常依据上访用户给的数据展开审查，并现场与当事人核查，包含上访者信息不真实可靠的现象。信用卡拥有者在市场经济发生萧条时银行未能立刻取得相关数据，直到最终无法偿还信用贷款时才会被察觉，但早已经来不及了，银行就要担负信用卡持有者带来的坏账。因为个人信息分布不集中，导致了银行和用户之间数据不匹配、银行和有关机构的数据不匹配、银行与银行之间数据不匹配等现象。相关银行推广信用卡时，未能审核外界有关部门数据，比如银行和公安机构、收税机构不能完成个人信誉资料共同使用，使银行卡印发行未能对上访者的信誉状况开展真实、可靠地评估。4完善我国商业银行信用卡风险管理的建议4.1完善信用卡内部风险控制机制4.1.1树立正确风险管理理念对于风险管理方面必须加强思想认识，高度重视起来，在处理银行业所面临的风险时可以从以下几个方面入手。第一，风险和收益两者之间做到平衡。无论做任何事情都存在着一定的风险，银行在取得经济收入的同时，也必定会承担相应的风险。风险管理的本质是最取得利益的同时使所处的风险最小，以更好的得到长久的发展。第二，将风险管理理念制度化。风险管理理念是一种意识层面，无法量化，所以在银行中可能会对该意识的培育流于形式，而将风险管理理念结合银行实际进行制度化，将理念纳入制度的轨道会便于银行的管理和控制，使得意识层面的难以把控的理念可以在制度的规则中运行，加强银行风险把控的能力。第三，加强员工的风险意识。理念最终的实现需要通过员工来执行，所以加强对员工风险理念的教育和培训至关重要。通过开展讲座、培训、阶段性测试等多种形式将风险管理的理念贯穿到信用卡业务各个环节，营造全员参与的信用卡风险管理的良好氛围。4.1.2建立完善的风险管理组织体系针对我国商业银行信用卡风险管理组织体系方面的完善提出以下几点建议:一是总行和一级分行分权到二级分行，一级分行和总行负责提供政策指导，而将具体政策的制定以及实操方面的规定交给二级分行来制定，因为二级分行紧邻市场，能够充分根据自己信用卡业务的具体情况进行针对性政策的制定。二是在二级分行的管理中要加强风险的管理，要建立独立的风险管理部门，对于风险的考核和评价由分行根据经营状况制定，不但要满足发展的需要，而且还要对风险进行防范到位。减少风险发生。4.1.3完善风险检测机制应当从以下几个方面完善风险监测机制，加强风险控制：第一，优化信用评分模型建立动态评分系统。动态评分系统的指标主要包括:持卡人的日均存款余额、月资金总使用度、已偿还透支金额、每月消费的次数和总金额等，通过这些数据的分析，对于信用较好的可以增加额度，信用不好的减少额度，而对不良客户可以通过动态监管在早期就进行账款的催收。第二，对于日常的动态监控加强监管，我国对于信用卡动态管理比较落后，因此在对开卡客户进行信用审核时，要综合考虑信用卡客户的静态资料审核信息和用卡情况等动态信息，并且结合客户的消费习惯，消费方式，交易金额，欠款金额，欠款次数，逾期金额等等动态的数据资料，得出针对客户的信用评价。4.1.4创建重视知识和人才的机制各银行之间的竞争，终而言之是人才之间的竞争，商业银行必须高度重视人才的作用，让人才发挥出风险管理的核心力量。第一，加强对人才的重视优化人才选用制度，在当今社会行业的竞争最终是人才的竞争，在对人才选用时要优先聘用那些能力强、专业知识扎实的人员。第二，完善银行的环境以吸引人才、留住人才。银行内部要完善各种福利和制度，以更好的吸引人才。通过各种待遇升职及奖励机制的制定，提高从业人员的学习氛围，更好的留住优秀的人才。第三，加强人员培训。对风险管理的专业人才进行培训时要高求、高标准，让这些人能够良好的掌握专业理论知识和实践分析能力，在涉及风险管理的各个方面都做到有所了解，使其发展为多技能的人才。4.2改善银行外部环境4.2.1建立健全的相关法律法规体系在我国，商业银行的危机规避措施仍有很大的缺陷，在完善相应的法律法规方面仍有很大的进步余地。第一，先进行全国范围的调查，在了解自身情况的条件下，根据国内的信用卡贸易情况采取措施，完善《银行卡业务管理办法》。第二，我们应该吸取发达国家的好的技术，及时的推出适应我国实际情况的专属信用卡的法律文件，填补国内信用卡法律的缺少和不足。第三加强法律的权威性，对违法行为坚决打击，对相关的违法行为制定相应的处罚措施，使法律条款更具体、明确。4.2.2建设和完善个人征信体系首先，央行和商业银行二者应该进一步展开沟通与配合，二者拥有的银联卡不合格人员的资料应该同时享有，并成立数据查找，追踪证据的体系；其次，从个体的信誉体系的角度来说，需要构建健全的个体信誉体系。在有关行政部门和金融机构的带领下，一起成立个体征信平台，同时为多个机构，多个平台提供数据资料，从而增强对于风险的监控水平。再次，应该成立覆盖全国范围的数据资料机构，在该机构中，国内的银行系统不但能够通过个体征信机制掌握每个人的信誉情况，还能够发现个体的资信情况中非常关键的内容，比如户口所在地，工作岗位，税费等，切实的保证数据资料的可靠性和通用性，避免原来各个机构数据独立的局面。结论随着经济的不断发展，信用卡业务的发展必须符合社会的发展需要，在行业竞争越加激烈的竞争中，对于商业银行来说必须制定可靠的风险防范体系，加强内部管理才能有效的在市场中立足。同时对于我国银行内部暴露的问题也充分说明了，银行必须加强对风险防范体系的建立的重要性。文章中通过对信用卡业务在我国的发展情况进行了简单的介绍，通过研究分析得出了该业务在运营中出现的许多不足之处，就对风险的管控而言，许多银行没有一套完整的管理体系，管理能力比较薄弱，并针对此问题对风险的类别给出了解决的意见。文章在研究中就对相关资料的收集由于行业特征的影响资料的变化比较快，而且对于其深度的研究比较匮乏，对信用评分模型介绍较少这些在以后的研究中会有所加强。在以后的研究中银行业要不断的加强新的经济增长点，寻找出适合自身发展的道路。致谢经过半年的忙碌后，在张晓娟老师的指导下，本论文已经接近尾声，由于知识力量薄弱，对