初级会计电算化实务操作练习

初级会计电算化实务操作练习1、增加操作员（系统管理-权限-操作员）a、编号100，姓名陈明，所属部门：财务部b、编号200，姓名王晶2、建立账套（系统管理-账套-建立）【账套信息】账套号：888；账套名称：河南华强股份有限公司；账套途径默认；启用日期：1月；【单位信息】单位名称：河南华强股份有限公司；简称：华强股份；【核算类型】本币代码：RMB；本币名称：人民币；公司类型：工业；行业性质：新会计准则；账套主管：demo；按行业性质预置会计科目。【基础信息】对存货、客户、供应商进行分类,进行外币核算。【编码方案】科目编码级次：4-2-2-2【小数位数】数据精确度均按默认值2位。【系统启用】启用总账系统、工资管理系统、固定资产管理系统、购销存系统，启用时间1月1日。3、对操作员设立权限陈明（100）含有帐套主管的权限，王晶（200）负责总账系统的填制凭证权限工作；以及工资系统和固定资产系统的全部操作权限解决。二、基础档案设立1．(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)部门档案部门编码部门名称部门属性1总经理办公室管理部门2财务部财务管理3销售部销售管理2．(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)职工档案职工编号职工名称所属部门职工属性101李强总经理办公室总经理201陈明财务部会计主管301赵斌销售部部门经理3．(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)客户分类客户分类编码客户分类名称01长久客户02短期客户4、供应商分类供应商分类编码供应商分类名称01工业02事业5．(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码税号001北京华晨股份有限公司北京华晨01111111002天津华晨股份有限公司天津华晨012222226．(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)供应商档案编号供应商名称供应商简称所属分类码所属行业001北京华立股份有限公司北京华立01工业002天津华立股份有限公司天津华立01工业7.(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)存货分类编码：01（原材料）、02（产成品）8、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)存货档案存货编号存货名称所属分类计量单位存货属性税率参考成本参考售价01材料01吨外购、耗用17%10002产品02件自制、销售17%80015009、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)设立凭证类别凭证类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，100210、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)设立外币核算固定汇率核算外币，币名为美元，币符为USD，月初记账汇率为711、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)结算方式结算方式编码结算方式名称1支票2其它12、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)付款条件编码：01，付款条件4/5，2/15，1/30，n/6013、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)开户银行银行编码：001；名称：中国工商银行；账号：410103414、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.1)仓库档案仓库编码仓库名称01产品仓15、增加库存期初数据并记账仓库名称存货大类存货编码存货名称数量单价部门业务员产品仓产成品02产品10001000销售部赵斌三、总账系统操作（顾客名100，帐套888，操作日期.1.31）1、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)进行会计科目编辑，增加下列明细科目（存货类明细科目的属性为数量属性，材料计量单位为吨）A材料（140301）；B材料（140302）；农业银行（100201）2、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)对（应收帐款1122）科目设立辅助核算属性：客户往来；对（应付帐款2202）科目设立辅助核算属性：供应商往来；对（其它应收款1221）科目设立辅助核算属性：个人往来；对（农业银行100201）科目设立外币核算属性：美元3、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)进行期初余额录入库存现金（1001）：30000A材料（140301）：1000吨*100元B材料（140302）：1000吨*200元短期借款（）：30000长久借款（2501）：300000应收账款（1122）单据编号单据日期客户摘要方向金额部门业务员111109-12-05北京华晨销售甲产品200件借300000销售部赵斌111209-12-25天津华晨销售乙产品50件借100000销售部赵斌应付账款（2202）单据编号单据日期供应商摘要方向金额部门业务员211109-12-10北京华立购入A材料1000吨贷100000财务部陈明211209-12-16天津华立购入A材料1000吨贷300000财务部陈明4、(顾客名：200；帐套888；操作日期：.1.31)操作员200（王晶）进行记帐凭证录入序号时间摘要会计科目借方金额贷方金额0131日赵斌报销.11.30的差旅费管理费用1500赵斌报销.11.30的差旅费其它应收款1000赵斌报销.11.30的差现金5000231日领用A材料生产成本-基本生产成本30000领用A材料原材料-A材料300吨*100元031日从农行取现库存现金3000从农行取现银行存款-农业银行30005、(顾客名：200；帐套888；操作日期：.1.31)修改凭证将1号凭证中“其它应收款”科目的个人往来辅助核算属性修改为陈明；将3号凭证的金额改为300006、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)进行记帐凭证审核7、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)进行凭证记帐解决8、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)查询含有“现金“科目的付款凭证并显示9、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)查询现金总账10、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)期末结账四、报表管理系统操作（顾客名100，帐套888，操作日期.1.31）1、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)进入报表管理系统，建立6行3列的自定义报表；2、将整个区域进行区域画线，线型为“网线”，样式为“-----”3、对前两行进行合并4、对第一行的标题（科目余额表）设为：“黑体、14号”，垂直居中对齐5、第二行设立核心字为年、月、日，偏移量为-60，-30，06、输入核心字“-1-31”7、将报表命名为科目余额表，保存于c:\8、调用报表模板，行业“小公司”，报表类型“资产负债表”，将报表以表名“小公司资产负债表.rep”保存于c:\科目余额表年月日会计科目（A3）期初余额（B3）期末余额（C3）银行存款（A4）原材料---A材料（A5）累计五、固定资产管理系统操作（顾客名100，帐套888，操作日期.1.31）1．(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)参数设立规定与账务系统进行对账，固定资产对账科目：1601固定资产，累计折旧对账科目：1602累计折旧，在对账不平状况下允许月末结账；2、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)设立【部门及对应折旧科目】总经理办公室对应折旧科目：6602；财务部对应折旧科目：6602；销售部对应折旧科目：6601；3、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)设立【资产类别】编码类别名称使用年限残值率单位计提属性折旧办法卡片样式01运输设备5%台正常计提平均年限法（一）通用样式02机器设备5年5%台正常计提平均年限法（一）通用样式03电子设备8年5%台正常计提平均年限法（一）通用样式4、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)设立【增减方式及对应科目】增加方式：“直接购入”对应科目100201；减少方式：“出售”对应科目1606；5．(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)原始卡片录入编号固定资产名称类别所在部门增加方式使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名称001轿车01财务部直接购入6-11-01001管理费用002车床02销售部直接购入5-11-011500009000营业费用注：净残值率均为5%，使用状均为“在用”，折旧办法均采用平均年限法（一）。6．(顾客名：200；帐套888；操作日期：.1.31)固定资产增加并生成记账凭证类别编号资产名称部门名称增加方式使用状况使用年限使用日期原值01003面包车销售部直接购入在用8年-01-106000001004计算机财务部直接购入在用5年-01-1150007、(顾客名：200；帐套888；操作日期：.1.31)资产变动a、财务部的轿车原值增加10000元。变动因素：增加配件。b、财务部的轿车转移到销售部，变动因素：内部资源调节8．(顾客名：200；帐套888；操作日期：.1.31)月末计提1月份固定资产折旧并生成凭证9、(顾客名：200；帐套888；操作日期：.1.31)对固定资产管理系统的多个帐表进行查询(如查询固定资产统计表)六、工资管理系统操作（顾客名100，帐套888，操作日期.1.31）1．(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)参数设立工资类别个数：多个，不核算计件工资；规定代扣个人所得税，不进行扣零解决，人员编码长度：3位。2、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)建立人员类别：管理人员、销售人员3、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)建立下列两个工资类别（都涉及总经办、财务部、销售部三个部门）a、正式职工b、非正式职工4、(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)建立下列工资项目序号项目名称类型长度小数增减序号项目名称类型长度小数增减01基本工资数字82增项04事假天数数字82其它02岗位工资数字82增项05事假扣款数字82减项03交补数字82增项06养老保险数字82减项5．(顾客名：100；帐套888；操作日期：.1.31)打开正式职工工资类别进行以下操作A、在工资项目中选择下列工资项目基本工资、岗位工资、交补、养老保险B、录入人员档案人员编码人员姓名部门编码与否计税与否中方001李强1是是002赵斌1是是003陈明2是是C、定义工资计算公式1、设立养老保险的公式为：养老保险=（基本工资+岗位工资）*0.032、设立交补的公式为：如果人员类别为销售人员，则交通补贴为800，否则为400D、在工资变动中录入人员数据并计算汇总人员编码人员姓名基本工资岗位工资请假天数001李强10006002002赵斌8004003003陈明6003001E．进行工资变动输入修改赵斌的基本工资为700元；陈明请假5天。F、计算个人所得税：计税基数为3500G．对工资费用分摊转账并生成记账凭证计提类型名称：应付工资；计提比例：100%。部门名称人员类别项目借方贷方总经理办公室无应发工资66022211财务部无应发工资66022211销售部无应发工资66012211H．对工资管理系统多个帐表进行查询（如查询工资发放条）七、采购管理（顾客名100，帐套888，操作日期.1.31）1、输入期初采购专用发票：12月1日，采购部收到北京华立公司开出的增值税专用发票一张，发票号为A001，数量20吨，无税单价3000元，增值税率17%，货品在途。2、期初记账2、输入采购专用发票并复核：1月1日，采购部向北京华立公司采购材料，收到增值税专用发票一张，发票号为C001，数量50吨，无税单价4000元，增值税率17%，价税累计为234000元3、输入付款单：.5.30向北京华立股份有限公司开除银行汇票一张，为采购材料货款，数量50台，无税单价4000元，增值税率17%，价税累计为234000元。4、采购发票的核销：将供应商为北京华立股份有限公司，金额为234000的付款单与相似金额的采购发票进行核销。5、查询全部供应商的供应商往来余额表6、查询全部供应商的供应商对账单八、销售管理（顾客名1