XXXX年春季钢材投资方案

2010春季钢材投资方 案天马期货义乌营业部 投资项目:螺纹钢1005合约战略做多提交日期：2010-1-20交易所：上海商品交易所交易合约：Rb1005策略建仓量（手）占用资金（万）帐面盈亏（万）投资策略:分批逢低多头买入，建仓点1：4250元附近3001530建仓点2：4150元附近20099.6-30建仓点2：4050元附近10048.6-80平均成本：4183.33元600301.2预计目标平仓价位5000元600*10*(5000-4183.33)盈利：490止损位：4000元600*10*(4183.33-4000)亏损：-110预计投入资金：500万500万*60.2%=301预计保证金：(12%杠杆计算)301万：41833.3元/手*10手/吨*600手预计投资手数：600手预计投资期限：三至四个月左右预计收益回报：490万投资失败亏损：-110万预计投入保证金收益率：490/301=158%预计总资金收益率：490/500=98%风险收益比：约1:4.5执笔： 咨询电话： 报告要点|Highlights◆宏观经济政策持续稳定是刺激后市用钢需求的极大保证◆政策拉动建筑用钢消费成为需求最大驱动力◆明年春季开始将是建筑钢材需求高峰◆原材料价格等刚性成本上升趋势将成为支撑2010年钢价不断攀升◆“高”库存并不可怕◆震荡走高必将成为春季行情的“主旋律”◆大幅回调为我们创造良好的买入做多机会一、宏观经济“V型反转”确立，宏观经济政策持续稳定是刺激后市用钢需求的极大保证钢铁产业与国民经济发展休戚相关,08年11月国家为了应对金融危机，出台了4万亿拉动内需投资计划,宏观经济“V型反转”确立从宏观经济先行指标PMI连续扩张得到体现2009年12月，中国物流与采购联合会(CFLP)中国制造业采购经理指数（PMI）为56.6%，比上月上升1.4个百分点。高于上个月的55.2%。制造业PMI

是一个综合指数，按照国际上通用的做法，PMI

指数在50%以上，反映经济总体扩张；低于50%，反映经济衰退。至此，国内PMI

已保持9个月持续扩张，且上升势头有所加快。根据我们对国内钢材价格的历史数据分析，钢材价格与国民经济增速有着高度的正相关性。国民经济、特别是制造业的持续扩张将有效拉动国内钢材价格的上扬。定调2010宏观经济政策持续稳定是刺激后市用钢需求的极大保证2009年12月5日至7日中央经济工作会议在北京举行。此次会议的召开，正值“4万亿”刺激计划实施一周年之际，如何解决危机爆发以来经济工作中遇到的新问题、新矛盾，综合来看，此次会议释放的各项信息对大宗商品价格、特别是未来钢材价格形成较大利好。2010年国家把加快城市化进程作为重点,这是近几年来中央高层会议中首次明确提出城镇化，受此影响，我们认为，此项政策的推出将进一步刺激城镇基础设施建设和房地产业的发展，中长期来看，将较大幅度地刺激钢材等建筑材料的需求，为相关商品价格提供有力支撑。第二、会议提出“要以扩大内需特别是增加居民消费需求为重点，增强消费对经济增长的拉动作用”。2009年国家推出的“家电下乡”“汽车摩托车下乡”等一系列优惠措施在2010年还将继续推进；同时国家将增加农机购置补贴，增加普通商品住房供给，支持居民自住和改善性购房需求。我们认为，随着农机、家电、汽车等刺激性消费政策的继续实施，间接用钢需求有望得到进一步的拉高，中长期来看将对后市价格形成较为强劲的支持。二、国内需求:明显回暖且高速增长，持续增加的可能性很大1.外需回暖2010年建筑钢材出口逐步回升2010年随着外部经济环境的好转，国外长材需求缓慢复苏，随着国内外价差逐步恢复，长材出口将在2010年继续呈现增长态势，尽管贸易环境恶化，但建筑钢材出口可能相对好转，但由于受到出口关税的压制进出口：预计不会出现大规模复苏，消费需求依然基于国内市场。2.政策拉动建筑用钢消费成为需求最大驱动力08年11月国家为了应对金融危机，出台了4万亿拉动内需投资计划，在目前的钢铁需求中，房地产与基础设施建设所占比重接近50%，特别是对建筑用钢的需求，起到至关重要的拉动作用。在此计划中，铁路、公路等基础设施建设比例达37.5%，成为09年以来我国城镇固定资产投资高速发展的主要动力（09年国内城镇固定资产投资增速保持在30%以上高位运行），进入四季度，房地产投资的迅速恢复，将逐渐开始抵消基建投资的边际走弱带来的负面影响。受国家四万亿等振兴经济计划刺激，我国固定资产投资大幅增加，明显拉动了国内市场的钢材消费。再加之信贷天量投放、流动性充裕、通胀预期的推波助澜，钢价从最低3427迅猛拉升至4972元/吨，涨幅达45％。图1:（数据来源：文华财经软件）据统计，4万亿计划中，中央的11800亿截止目前才拨出了过半，大部分将在明年陆续落实，而且主要将投向安居工程、公众福利等。无疑，这些项目的启动将极大的刺激后市建筑用钢需求。2.1.房地产新开工用钢需求存在滞后性将在2010年释放明年春季开始将是建筑钢材需求高峰:2009年建筑钢材终端需求主要来自于基建行业，2010年在基础建设继续保持一定用钢强度的前提下，房地产行业将成为拉动螺纹钢、线材等建筑用钢消费增量的主要动力，另外，中央经济工作会议提出加快城市化进程也将成为钢材消费的新的增长点。2010年房地产业将是拉动国内建筑钢材消费的主要动力之一。09年以来通过利率与首付比例的下降，税费减免和降价等措施，房地产销售完成了触底回升的过程。同时地产行业开发投资数额出现大幅增长。随着地产商去库存的结束，可售房屋数量下降，企业要增加新开工项目以保证2010年的销售需求。2009年6月开始，房地产新开工面积明显增加，但值得注意的是，施工面积增速平缓，我们了解到一般从新开工到实际施工需要2-3个月的时间，但除了在10末需求有部分释放外，新开工项目的用钢需求并未得到有效释放，考虑到行情低迷、春节民工返乡等影响因素，需求将滞后启动，预计将在2010年春季有集中释放。螺纹钢远月合约相对强势就表现了这样的预期图表1项目施工速度落后于新开工面积增长数据来源：国家统计局，图表2螺纹钢表观消费量与房地产新开工情况具有一定相关性-30%-30%-20%-10%0%10%20%30%40%50%60%Jan-07Mar-07May-07Jul-07Sep-07Nov-07Jan-08Mar-08May-08Jul-08Sep-08Nov-08Jan-09Mar-09May-09Jul-09Sep-09螺纹钢表观消费量增速（单月）新开工面积增速（单月）09年以来需求反映滞后数据来源：国家统计局

由于2009年的房地产行业出现了超预期的增长，导致了2009年整年全国商品房库存出现了持续的减少，并且从我国购置土地面积的大幅增长中都可以看出，我国房地产行业建库存的需要非常迫切，这将使得未来一段时间内建筑钢材需求维持高位。

我国购置土地面积与同比增速（2007年2月-2009年10月）

图表3

2007及2008年上半年国内建筑钢材消费增长主要靠房地产行业拉动，2008年下半年以及2009年全年国内建筑钢材消费增长主要靠基础建设拉动，2010年将出现双重拉动的局面。

12月份国内连续出台了一系列有关房地产市场的政策措施而总体的思路是抑制投资性需求，遏制房价过快上涨。影响有限2010年基建项目将持续拉动钢材消费加速图表409年以来基建成为拉动螺纹钢消费的主要动力数据来源：国家统计局08年年末国家大力发展基建项目的投资，在09年一、二季度有显著体现，在时间点上很多大型基建项目建设周期较长，通常会持续2-3年，即使2010年政府基建项目投资减弱，但从这个角度来讲，基建投资的持续性拉动效益在2010年将会在钢铁等行业有更多体现。(1)、固定资产投资：将持续保持高速增长固定资产投资是衡量中国钢铁和建筑材料等领域投资的一项关键的宏观经济指标，同时也是拉动中国经济增长的主要因素之一。从2008年下游粗钢需求分布的情况来看，建筑工程可以说占了钢材需求的半壁江山；其次是机械行业对于钢材的需求量达到了25%左右，汽车和船舶也逐年呈现出对钢材需求越来越大的趋势。那么我们看钢材下游产业是否景气主要就是看建筑工程、机械、汽车和船舶行业。作为拉动2009年国内钢材需求大幅增长的最主要原因，基础建设投资额大幅增长催成了钢价触底反弹。

2008年年末的钢价大幅反弹与当时出台的4万亿投资计划关系密切，钢厂的大量停产导致了在需求集中释放后，出现了短期的供不应求，并且巨额投资计划在2009年整年同样发挥了关键的作用。但是对于2010年，市场普遍认为这种需求将出现大幅回落，但笔者通过对比2009年与2010年两年的4万亿投资分布发现，2009年年底至2010年的投资额将比前期更多，这就保证了2010年的固定资产投资仍将维持高位。通过对历年固定资产投资对于钢材消费的拉动比例来看，明年即使保守估算固定资产投资增速为22%，粗钢消费仍将达到6亿吨以上，我们有理由相信明年的国内钢材需求仍将保持强劲。

4万亿投资今明两年分布：图表5

(2)

轨道交通建设是最大亮点在国家一系列刺激经济计划中，轨道交通建设尤其引人注目。铁路投资将大量拉动2010年钢材消费：2010年铁路投资规模将再创历史新高回顾2009年铁路完成工程投资6000亿元安排，根据定额水平测算，消耗钢材2000万吨，水泥1.2亿吨，对GDP的推动为1.5%。2009年安排机车车辆购置投资1000亿元，可提供80万人的就业岗位，消耗钢材500万吨，对相关产业总产出的拉动为1万亿元。那么2010年8235亿元的铁路固定资产投资安排定将我国2010年的钢材需求拉动超过3200万吨，对于缓解我国钢材供大于求的现状将起到关键作用。12月初，国务院批复了22个城市地铁与城际列车项目，投资规模达到了8820亿元。此外，全国具备轨道交通建设需求和条件的城市将近50个，随着城镇化的不断推进，还将有更多的城市符合要求。轨道交通的发展，有着广阔的前景。轨道交通的建设是以钢材为基础的，发改委交通运输司相关负责人表示：“据粗略估计，轨道交通每投资1亿元，至少将带动钢铁消费在1万吨以上。”并且如今的高铁、地铁很大一部分都是通过高架、隧道铺设，这将进一步促进钢材的消费。22个城市地铁建设的总投资超过8820亿元，这也意味着未来几年内仅地铁建设将新增钢材需求超亿吨。我们对轨道交通设施大规模建设对钢材需求的拉动持非常乐观的观点。3.

国内消费提速尤其购车需求集中爆发，预计需求稳定增长国内汽车月产量及增长率与钢价关联图（2003年1月-2009年10月）图表7

2009年全年国内消费增速惊人，在外需乏力的情况下，国内消费很好地弥补了出口大幅减少带来的缺口，房地产、汽车以及电器等行业的需求均出现了大幅的增长，一方面得益于政府在诸多领域的经济刺激手段，另一方面消费模式的改变以及我国消费人群收入及年龄结构的改变均是消费大幅增长的原因。这种强势的消费增长带动国内钢材消费在外需乏力的情况下保持增长。。据中钢协估算，2009年我国钢铁实际需求5.49亿吨，较2008年4.52亿吨增加了0.97亿吨，增幅达21.46％。据我们综合估算，明年国内钢铁消费量将比今年增加6000万吨以上，全年粗钢实际消费量将超过6亿吨通过上述分析2010年全年需求依然旺盛，2010年全国钢铁的消费将会持续高速增长，同时，我们也应该认识到粗钢月度消费可能出现大幅的波动。首先，月间消费受价格影响极大，买涨不买跌的市场心态非常明显。广大钢材贸易商的屯库行为将对月度钢材需求产生相当大的影响。2009年7月份钢市供不应求也与贸易商的屯库需求关系很大,有助于我们把握投资机会。三、原材料价格等刚性成本上升趋势将成为支撑2010年钢价不断攀升的极大驱动力

1.铁矿石价格上涨几成定局,成本上升难逃预期。近期进口铁矿石价格快速上涨，市场将其归结为印度铁矿石上调整关税引发的。印度上调其铁矿石出口关税是直接造成现货矿价格大幅上涨的诱因，而其背后起决定性作用的是中国的高位需求，此需求不仅包括正常生产所需，还包括因资源供应紧张和成本涨价预期所衍生的囤货需求。此次铁矿石价格上升迅猛，而已经连续数周攀升的铁矿石价格在元旦假期之后，再攀历史高峰，其中63.5%的印度粉矿到岸价格创下134美元/吨的新高，目前市场成交价格在125美元/吨的高位之上，比09年四月份的价格上涨一倍之余。因此2010年铁矿石供给将相对偏紧，市场的涨价预期明显,预计长协矿价格将有20%左右的上涨。2.

焦炭供应趋紧，价格坚挺焦煤是稀缺品种，且产量相对集中，仅山西省即占到国内焦煤产量的25%；而从全球焦煤贸易中，澳大利亚的市场份额占到60%左右，也就意味着相对集中的产量对于卖方来讲具有更强的话语权。同时，国内炼钢行业主要用的主焦煤、肥煤则更为紧缺，进一步加剧了供需的缺口。2010年炼焦煤价格总体看涨作为钢材这样一个产业链比较长的工业制品，上游原材料的价格对其影响至关重要，在炼钢成本的构成当中，主要原料为铁矿石和焦炭，原材料在上涨过程中可以作为一种助长因素，与钢材价格产生相互影响。从2008年中旬开始随着钢价的下跌，各类炼钢原料都出现了不同程度的下跌，铁矿石和焦炭等主要原料价格都出现腰斩，原材料价格的低位运行将从某种程度上打压钢价的上涨，而2009年随着经济的复苏，需求开始出现回暖，因此，各种炼钢原料的价格又企稳回升，也助推了钢价的上涨。四、高产量、高需求、高库存、高成本将是2010年钢市运行的主要特点。“高”库存并不可怕：我们认为在高产量、高需求、低库存成本、通胀预期,贸易商投机囤货、商品金融属性等多方面因素的影响下，“高”库存并不可怕，有其存在的合理性。目前来看，虽然库存整体处于历史较高水平，但从下图我们可以看出，库存占消费比重处于历史正常范围，投资者对钢价走势的影响不必过分看空图表8库存占消费比重变化情况0300030060090012001500180021002400Mar-06Jun-06Sep-06Dec-06Mar-07Jun-07Sep-07Dec-07Mar-08Jun-08Sep-08Dec-08Mar-09Jun-09Sep-0920%25%30%35%40%45%50%55%60%65%长材表观消费量库存（钢厂+社会）库存占消费比重五、现货市场全线上涨成本上涨和需求加速回升对目前的螺纹钢价格将形成强劲的支撑，目前现货价格已经有摆脱期货影响的迹象，密切关注。六、技术分析图1:（数据来源：文华财经软件）完成高点对称5000调整蓄势中上涨第一波700建仓3：4050建仓2：4150止损：4000建仓1：4250上涨第二波4550+700完成高点对称5000调整蓄势中上涨第一波700建仓3：4050建仓2：4150止损：4000建仓1：4250上涨第二波4550+700这次主力合约螺纹钢1005涨到4650再创新高后恰逢短期的超买，受2010年货币调控政策的不确定性诱发，导致获利盘蜂拥而出，价格直接跳水，在技术面分析也是意料之中。主力合约从09年10月初至11月底震荡走高完成上涨第一波后技术上需要充分调整蓄势，加之目前又处于需求淡季中。调整蓄势中又再创新高在波浪技术理论看来是一个非常强势的调整形态。但同时表明市场对后市有强烈上涨预期冲动,对后市发展非常不利。因此从中长期来看，这次钢材期货的强势调整对春季行情再次走高却是一个利好。一方面，短期剧烈的调整将部分获利盘洗出盘面，造成盘面的向上压制不会很大，另一方面，一旦到了新的多空平衡点，多头的集中回补仓位是必然的选择，加上基本面的支撑，螺纹钢期货再次向上也将是不争的事实。此次大幅回高调为我们创造良好的买入做多机会，将是第二波春季大幅上涨行情难得的建仓良机。真所谓机不可失，时不再来。可能在4250一带构筑双底，不排除再度下探到4100,基于明年春季开始将是建筑钢材需求与高峰新一轮铁矿石谈判二大市场炒作题材跌破4000的可能性几乎没有。目标位无论是从完成高点对称分析或第一波上涨倍数分析最小目标都极有可能到达5000至5200，长期目标甚至有望达到6000到6200。综合考虑钢材期货、贸易商投机囤货、商品金融属性等多方面因素的影响，我们认为2010年钢价波动频率和幅度将会远超过今年。综上所述：明年春季建筑钢材需求高峰与新一轮铁矿石谈判将启动，将是市场主力炒作上涨题材震荡走高必将成为春季行情的“主旋律”。我们唯一要做的将是什么呢？我不想不用再回答了。

财务部经理（岗位职责说明书）一、基本信息岗位名称财务部经理职位编码CY05001隶属部门总经办隶属职系管理系列二、工作概要组织领导公司财务管理、成本管理、资产管理、预算管理、会计核算、会计监督及税收筹划等方面的工作，督促下属员工全面完成本部门职责范围内的各项工作任务。三、职位关系直接上级总经理内部协调关系公司各部门直接下级会计主管、资金主管、税务会计等外部协调关系银行、税务、工商、财政、购销客户等四、工作内容1根据公司发展战略，制定财务管理战略和年度规划；2根据年度经营目标，组织编制、审查财务预算并监督执行；3拟订财务管理制度，协助拟订各部门内部控制制度；4组织财产清查，盘点与核实货币资金、存货，提交不良资产处置方案；5拟订会计政策和核算流程，提交财务报告；6根据资金预算，审查付款计划，合理调度使用营运资金；7组织成本预测、核算、分析、控制和考核；8建立和完善财务稽核体系，严格控制成本费用；9审查公司经营计划和经济合同，参与公司产品开发、经营、基本建设及其他项目的可行性论证评估；10审查价格、工资、奖金等涉及财务收支的各种方案，参与采购和销售价格的制定与调整；11组织税收筹划，及时申报纳税，规避税务风险；12实施财务信息化管理，组织考核、分析，定期或不定期向董事会、总经理汇报财务状况及经营成果。五、责任和权力责任权力1对年度和中长期计划数据及财务管理制度负责；公司生产经营决策及重大财务问题决策参与权；2对开发、投资、基建等项目的可行性报告负责；开发、投资、基建项目评价权；3对规范管理经济合同及价格、薪资等负责；经济合同审查权；4对资产管理特别是资金安全、完整负责；授权范围内资金审批权；5对年度预算的执行、调整负责；各部门提交的预算提出修改意见或建议权；6对会计核算、监督、税收筹划及财务报告负责；财务报告有审批权；7对成本核算及成本费用控制负责；各项成本费用开支核准权；8对本部门机构设置、人员配置、培训和考核负责。下属岗位调配、任命和奖惩的建议权。六、关键考核指标及奖罚依据标准关键考核指标考核奖罚依据及评分标准1财务报表及时准确率；=100%2预算费用控制率；≥5%3财务报告满意度；=100%4资金调度计划达成率；≥90%5应收账款周转率；≥12次6存货周转率；≥4次7总资产周转率；≥2次8总资产报酬率。≥30%考核说明：按《婴姿坊公司考核试行方案》考核；根据考核结果根据《婴姿坊公司薪资方案》进行奖励；按《员工违规行为规定》处罚；违反管理制度按制度规定进行处罚。七、任职资格要求年龄33岁以上性别不限学历大学本科及以上专业财务会计或审计专业接受相关培训经济管理、工商企业管理任职资格证书或等级中级（会计师）及以上职称，CPA工作经验5年以上大中型企业会计工作经验，2年以上财务管理经验熟悉财务管理和会计核算操作流程熟悉国家财经法律、法规、方针、政策，1年以上纺织服装行业管理经验能力素质要求基本要求：良好的敬业精神和职业道德操守熟练使用办公软件关键能力：具有独立从事公司财务管理实务工作的能力能够运用专业知识，解决比较复杂的财务管理实际问题具备较强的领导、判断、决策、沟通协调、计划、执行能力和影响力素质要求：正直、勤勉、廉洁、公正、严谨、务实八、参加会议1董事会2总理办公例会3年度计划、总结、平衡、协调会议4公司重要、紧急或临时会议5部门会议6专题协调会议及其他会议九、工作环境工作环境办公场所工作时间性正常工作时间，视工作情况加班使用工具设备计算机、网络、办公设备、财务软件出差频率偶尔所需文档记录财务会计资料、ERP系统信息、公司文件、报告、制度等备注：由总经理提名，报董事会批准任命，对总经理负责，定期向总经理汇报财务状况、经营成果及财务管理战略。十、修订记录修订日期修订内容修订者审核者审批者会计主管（岗位职责说明书）一、基本信息岗位名称会计主管职位编码CY05002隶属部门财务部隶属职系职能系列二、工作概要在财务总监领导下，履行预测、预算、核算、控制、监督职能，汇总编制财务预算并进行分解、落实，检查、监督财务预算执行情况，组织成本核算和分析，实施会计稽核，控制成本费用，编制审核财务会计报告，实施ERP和财务信息系统管理。三、职位关系直接上级 财务总监内部协调关系公司各部门直接下级成本会计、销售会计、往来会计外部协调关系普升岗位轮换岗位四、工作职责1汇总编制各部门预算，定期报告预算执行情况；2协助拟订会计政策和核算流程，组织会计核算工作；3管理总账和明细分类账，编制会计报表；4组织开展财务收支分析，成本分析，提交财务报告；5实施财产清查，盘点与核实货币资金、存货；6审核会计凭证，复核付款凭证及资金请款报告；7组织成本核算，实施成本控制；8拟订应收账款收账政策等操作流程和标准并监督执行；9管理ERP档案中心，存货编码，审查库存管理；10实施财务软件系统管理，保证财务数据安全、准确、完整。五、责任和权力责任权力1对财务数据的及时性、准确性负责；对各部门预算有提出修改建议的权力；2对成本费用的真实性、合规性、合理性负责；对财务报表、分析、报告有审核权，3对财务会计报告的可靠性、完整性负责；对统计数据及库存记录有考评权，4对财务分析评价提供财务决策参考负责；对各项成本费用开支有复核权，5对ERP及财务系统信息管理负责。对下属的业务水平、工作能力和业绩的评价权。六、关键考核指标及奖罚依据标准关键考核指标考核奖罚依据及评分标准1财务报表及时准确率；=100%2预算费用控制率；≥5%3财务报告满意度；=100%4资金调度计划达成率；≥90%5应收账款周转率；≥12次6存货周转率；≥4次7总资产周转率≥2次8总资产报酬率。≥30%考核说明：按《婴姿坊公司考核试行方案》考核；根据考核结果根据《婴姿坊公司薪资方案》进行奖励；按《员工违规行为规定》处罚；违反管理制度按制度规定进行处罚。七、任职资格要求年龄28岁以上性别不限学历大专及以上学历专业财务会计或审计专业接受相关培训经济管理、工商企业管理任职资格证书或等级助理会计师及以上职称 工作经验3年以上相关会计、财务管理工作经验熟悉财务管理和会计核算操作流程能力素质要求基本要求：良好的敬业精神和职业道德操守熟练使用办公软件关键能力：拟订和实施财务管理流程和标准具备较强的判断、决策、沟通协调、计划、执行能力较强语言能力、文字能力、观察能力素质要求：正直、勤勉、廉洁、公正、严谨、务实八、参加会议公司年度计划、总结、财务分析、财务状况及经营成果报告等专题会议、临时会议及部门组织的会议。九、工作环境工作环境办公场所工作时间性正常工作时间，根据工作情况加班使用工具设备计算机、办公设备、财务软件出差频率偶尔所需文档记录财务会计资料、工艺技术、计划、统计资料、文件制度等备注：由财务总监提名，报总经理批准任命，对财务总监负责，在财务总监外出期间根据财务总监授权履行职责。十、修订记录修订日期修订内容修订者审核者审批者资金主管（岗位职责说明书）一、基本信息岗位名称资金主管职位编码CY05003隶属部门财务部隶属职系职能系列二、工作概要在财务总监领导下，负责资金管理、固定资产及列管资产管理、存货管理、客户信用管理、印鉴管理、票据管理，办理日常资金收付业务。三、职位关系直接上级财务总监内部协调关系公司各相关部门直接下级外部协调关系银行、税务、工商、销售客户普升岗位轮换岗位四、工作职责1管理公司货币资金，协助财务总监做好资金调度；2传递、审核收付款凭证，办理日常收付款业务；3盘点库存现金，核对银行对账单，定期编制资金报表；4管理和使用银行票据，公司收款收据；5管理固定资产及列管资产和库存产品，定期清查财产；6办理员工银行卡，发放员工薪资；7办理公司税款、水电费、电话费、房租费、就业费缴款；8编制销售对账单，核对客户应收账款，保管对账记录，处理对账差异；9管理公司印鉴、银行印鉴；10废品废料处置及领导临时交办的其他事项。五、责任和权力责任权力1对公司资产的安全、完整负责对所有收付款业务有提出异议的权力2对货币资金的安全、完整及合理调度使用负责对不符合公司规程的付款单据有拒绝支付的权力3对报销单据合理性、数据准确性负责对客户应收账款差异有提出处理意见的权力4对公司印鉴和票据的使用和保管负责对不良资产有提出处置建议的权力5对发放员工薪资及时性负责六、关键考核指标及奖罚依据标准关键考核指标考核奖罚依据及评分标准1财务报表及时准确率；=100%2预算费用控制率；≥5%3财务报告满意度；=100%4资金调度计划达成率；≥90%5应收账款周转率；≥12次6存货周转率；≥4次7总资产周转率≥2次8总资产报酬率。≥30%考核说明：按《婴姿坊公司考核试行方案》考核；根据考核结果根据《婴姿坊公司薪资方案》进行奖励；按《员工违规行为规定》处罚；违反管理制度按制度规定进行处罚。七、任职资格要求年龄25岁以上性别不限学历大专及以上学历专业财务会计相关管理专业接受相关培训财务会计、资产管理、营销管理任职资格证书或等级会计证工作经验1年以上相关资金管理工作经验熟悉资金运作管理能力素质要求基本要求：良好的敬业精神和职业道德操守熟练使用办公软件关键能力：熟悉银行结算业务较强沟通协调能力、观察判断能力和执行能力素质要求：正直、勤勉、廉洁、公正、严谨、务实八、参加会议公司重要、紧急或临时会议及部门会议九、工作环境工作环境办公场所工作时间性正常工作时间，根据工作情况加班使用工具设备计算机、网络、办公设备、财务软