批发零售行业分析报告

批发零售行业分析报告批发零售业是社会化大生产过程中的重要环节，是决定经济运行速度、质量和效益的引导性力量，是我国市场化程度最高、竞争最为激烈的行业之一。现在，从宏观经济走势来看，居民收入水平整体上处在较快上升阶段。从久远来看，我国居民消费无论是从总量上，还是从构造上都有相称大的发展空间，这为我国批发零售行业的发展提供了良好的中长久宏观环境.行业基本状况1。批发零售行业的概念根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754－）原则,批发零售业共涉及2大类、18中类、92小类,详情见附件。批发业是指批发商向批发、零售单位及其它公司、事业、机关批量销售生活用品和生产资料的活动,以及从事进出口贸易和贸易经纪与代理的活动。批发商能够对所批发的货品拥有全部权，并以本单位、公司的名义进行交易活动；也能够不拥有货品的全部权，而以中介身份做代理销售商;还涉及各类商品批发市场中固定摊位的批发活动。零售业指从工农业生产者、批发贸易业或居民购进商品,转卖给城乡居民作为生活消费和售给社会集团作为公共消费的商品流通公司.它是百货商店、超级市场、专门零售商店、品牌专卖店、售货摊等重要面对最后消费者(如居民等）的销售活动。涉及以互联网、邮政、电话、售货机等方式的销售活动。还涉及在同一地点，背面加工生产，前面销售的店铺(如面包房）。现在我行的客户中，从事批发零售行业的客户占45％，涉及从事服装、图书、建材等产品销售的客户，均属于这类行业。2．行业的基本特性（1）零售业的基本特性①交易对象是为直接消费而购置商品的最后消费者，涉及个人消费者和集团消费者。消费者从零售商处购置商品的目的不是为了用于转卖或生产所用，而是为了自己消费.②零售贸易的标的物不仅有商品,尚有劳务，即还要为顾客提供多个服务,如送货、安装、维修等。随着市场竞争的激烈加剧，零售提供的售前、售中与售后服务已成为重要的竞争手段或领域。③零售贸易的交易量零星分散，交易次数频繁，每次成交额较小，未成交次数占有较大比重，这是零售应有的定义.正由于零售贸易平均每笔交易量少，交易次数频繁，因此，零售商必须严格控制库存量.④零售贸易受消费者购置行为的影响比较大。零售贸易的对象是最后消费者，大多数消费者在购置商品时体现为无计划的冲动型或情绪型。面对着这种随机性购置行为明显的消费者，零售商欲达成扩大销售之目的，特别要注意激发消费者的购置欲望和需求爱好，一定要有自己的经营特色，以吸引顾客，备货要充足，品种要丰富,花色、规格应齐全。⑤零售贸易大多在店内进行，网点规模大小不一，分布较广。由于消费者的广泛性、分散性、多样性、复杂性，为了满足广大消费者的需要，在一种地区，仅靠少数几个零售点是根本不够的。零售网点无论从规模还是布局上都必须以满足消费者需要为出发点，适应消费者购物、观光、浏览、体闲等多个需要。⑥零售贸易必须依靠周转速度取胜。相对于批发贸易，零售贸易每次交易额小，因此必须重视提高成交率，提高贸易资本的周转速度，尽量在同一时间内使贸易资本周转更快、更有效率，做到薄利多销，快买快卖。（2）批发业的基本特性与零售业相比较，批发业重要含有下列特点:①批发业的交易额普通较大。批发业基本属于资本密集型行业,对于批发业而言,资金较劳动更为重要，资金问题往往是决定批发商经营成败的核心.②批发业的商圈比较大.中小批发商业普通集中在地方性的中小都市,但经营范畴会辐射到周边地区;大型批发商业往往分布于全国性的大都市,其经营范畴能够涵盖整个国内市场,有些还能够开展进出口业务，其商业圈还能够突破国界.③服务项目相对较少。由于批发商业其服务对象重要是组织购置者而非个人消费者,因此相对而言,批发业的服务项目要较零售业少,而着重于通信、储运、信息、融资等方面，体现为组织对组织的服务,交易往往含有理性化.3.行业客户的特点①客户按业务种类普通可分自营业务和代理业务。自营业务是客户根据自己的优势和特长经营某种或某几个商品，但不指定品牌，哪些产品销售状况好就经营什么产品，有稳定的进销渠道,普通经营年限越长其业务发展越稳定.代理业务是客户作为某种或某几个商品的一级或者几级代理商进行经营,产品和经营模式比较固定,代理合同普通一年一签，每年都有一定的进货指标.②客户的资信差别较大。因其经营的门槛较低，注册资金较少，多数以自然人股东出资的有限责任公司规模不大.③行业的盈利水平普通较低。客户重要收入以大宗产品的买卖赚取差价和佣金为主。受上、下游市场影响较大，普遍经营毛利水平较低。④专业性经营并易受到行业景气影响.公司贸易产品的范畴受到经营产品许可证、管理者职业和专业圈子的影响,普通客户经营的产品和服务侧重在特定的行业或产品范畴，进行专业性经营,并承受行业景气周期性变化压力。⑤高负债和资产高流动性特性。行业客户资产负债率高(负债中普通预收款比重较高），而资产中固定资产少，净资产规模小，流动资产占比较高，公司资产流动性高。普通状况客户经营现金流较为充沛，资产的高流动性是其短期偿债能力和现金偿付能力的确保。⑥客户的融资需求以短期需求为主.大部分借款用途以资金周转和扩大经营为主,销售款项是银行贷款的第一还款来源。行业季节性较明显。客户的融资需求往往受到其经营商品淡旺季或者订立某些合同的影响。当旺季到来前客户会根据经营状况提早进行融资的打算，旺季结束后客户可能会有剩余的资金用于提前还贷.二、合规性规定从事批发零售类的客户，在我行申请授信，除了要符合总行规定的有关条件外，还须符合下列几项基本条件：1.注册从事批发、零售业务且年检合格的企（事）业法人;2。在本地经营期限1年以上，对经营年限不满3年的要多加关注；3.含有稳健的经营作风，稳定的供销渠道和良好的经营统计,并要提供进销货渠道的有关资料;4。含有真实的销售背景,所经营商品市场状况比较稳定;5。最低资本金规定：项目资本金比例要达成35％及以上；6.通过人行信贷登记咨询系统查询显示与银行往来统计良好,对于禁入类客户要查明其逾期因素，其中因信用卡年费而造成逾期的客户可酌情考虑;7.客户提供我行承认的担保，现在只有自有房产抵押和租赁权抵押；三、授信重要风险点及控制方法授信风险点重要考虑了客户额度授信环节须考虑或可能存在的风险，其中涉及了客户信用风险在内的几类风险因素。1．客户信用风险由于行业门槛低，公司素质单薄良莠不齐，客户信用风险重要体现在公司资信较差，缺少履约能力或意愿.此行业的客户基本缺少专业人才和市场营销能力，规模偏小，经营稳定性差,公司的抗风险能力弱；经营不规范,存在着报表欠真实，不能反映公司真实财务状况；公司信息透明度低，使银行难以理解客户经营的真实状况;公司股权较混乱，即使由几名组员注册的有限公司,但实际可能是由一名组员全部出资的状况。信用风险的控制方法：①关注借款人征信报告中的信用统计状况.征信报告能反映客户的信用卡消费状况和借贷状况，以此反映客户的信用水平和月还款状况。但是由于时限或者联网的状况，有些客户的贷款统计并没有在上面反映出来。之前有一种做皮草生意的客户,其家庭资产很大，但月日常支出达成了13万元，信用统计中并没有显示其有贷款，这样大的日常支出就有些不正常.合规性审查提出这个疑问，信贷员在调查时并没有注意。后来信贷员与客户联系,客户称其刚买了一套房产，月供6万余元。客户提供了月还款的证明，这样就能够解释其高额支出的问题。另外，对于信用统计中禁入或者关注类的客户，应当谨慎看待，具体理解客户产生逾期的因素，如果属于恶意拖欠的话应严格按照制度来执行。②运用合理数据来反映客户的经营能力。中小公司提供的财务报表不能反映客户真实的财务状况，更多的则是根本不会做财务报表,只有现金日志账状况。诸多客户并不会充足运用其开立的对公账户,而是对公和个人账户交替使用，现金流状况无法反映其经营状况。在缴税方面，许多批发零售的客户也是将每月利润做得很低以达成避税的目的,这使我们在核算客户收入的时候碰到很大困难。因此，信贷员在调查批发零售客户的时候，应规定客户提供有关的进销货单据以反映其进货、存货和销售状况，规定客户提供有关的代理和销售合同来证明其有稳固的进货和销货渠道等.对于其现金流状况，如果客户称其对公账户不怎么用，那么规定客户提供重要运用的个人账户现金流状况。③关注客户公司股权状况。普通客户注册的小规模有限公司股权构造相对混乱，要认真分析其公司章程。如果客户公司有几名股东共同出资组建，则按照借款人占股状况对其有效资产和净利润进行分割;也有客户称为了注册股份有限公司必须要两人以上共同出资，因此找亲戚或朋友一起，实际是由他自己出资注册的,这样需要另外的合作人提供证明,否则应对客户按占股状况对其有效资产和净利润进行分割;尚有客户夫妻或者家人分别开公司，则要重点理解几个公司的关系，与否有关联交易存在,关注客户贷款用途。2.客户市场风险客户的市场风险与经营产品的市场价格波动成正比。产品市场价格上下波动越大,银行所承受的风险越大,市场价格波动将引发产品滞销或严重亏损，从而影响到客户的支付能力和现金流的还贷能力.客户风险偏好不同，其经营的风险也不同。风险偏好型客户热衷经营价格起伏较大的产品，依靠低位囤货高位出货获利，其风险相对较大.另外，在金融海啸的攻击下“触礁"的香港零售公司已上升到7家。其中，11月在香港主板上市的佑威国际、泳衣及便服生产零售商德发集团在9月被清盘,“二战”后于香港建立的最早期的电器店之一泰林无线电行、香港玩具生产商合俊集团旗下两家工厂、成立于1983年的香港手表制造及零售商宜进利深圳工厂在10月先后倒闭。小家电百灵达公司深圳工厂随即宣布停止运行，而“金至尊"陷入财务困境.这些案例首先阐明了再优质的公司也难逃被经济危机吞噬的厄运，另首先也阐明了愈演愈烈的金融危机开始向实体经济蔓延，全球经济危机现在迫使生产公司、经销商要快速回笼资金，以弥补生产成本上涨、人民币升值、出口退税、通胀等种种因素的影响；零售公司不得不及时或缩短供应商应付款的账期，从而造成资金链吃紧的状况非常严重。市场风险的控制方法：①应关注客户的风险偏好，对投机类客户风险应引发重视.对产品所属行业、市场走势、价格中长久走势等有所理解，根据客户经营方式和产品流通特性对其市场风险程度做出判断。②我们在选择目的客户的时候,最佳选择经营产品价格稳定、供应渠道稳定、销售稳定的客户。锁定产品原则上以大宗、高流动性、价格稳定的原材料以及耐用的产成品等，以及对保存条件规定不高、便于移动和控制的产品为主。从现在形势来看，纺织品、玩具、化工产品、钢铁等产品价格现在波动较大，对于从事有关行业销售的客户要谨慎看待,认真调查其日常经营状况.③关注有鲜活保质期货品的风险.一旦出现贸易纠纷或者周转不灵，期间货权存在自行灭失,银行失去第一还款来源；对价格变动较大的产品要进行重点关注,并根据市场状况采用动态管理；对生产型公司的进口应根据公司的销售订单拟定合理的原料进口额度。3。客户经营风险批发零售行业进入的门槛较低，经营者的素质参差不齐,拥有的客户资源不同，经营的效果也不同。经营风险重要体现在客户的本身能力能否确保公司的正常持续经营，从上游来讲即客户能否与供货商订立进货合同，从下游来讲能否拥有稳定的销货渠道，保持经营的持续性；第二是该行业的应收账款和应付货款金额较大，由于客户下家违约，应收账款形成坏账，造成公司第一还款来源落空，造成客户发生逾期；第三是存货以及存货周转率的风险,经营批发零售的客户普通会选择旺季来临之时抓紧备货，方便扩大其销售规模，因此会囤积大量的商品，我们要重点考虑存货的价格风险和周转状况。经营风险的控制方法：①要认真分析客户的经营能力和战略资源。信贷员在调查的时候，不仅要关注客户经营的财务数据和抵押物状况，还要在与客户交流的过程中理解客户的经营期限，分析客户对市场竞争和公司前景的把握.之前做过一种在天意市场经营化妆包的客户，他的商品利润率并不高，但这个客户是在天意市场刚建成的时候就开始在那里做生意,经营期限较长,周边没有经营类似产品的商户，拥有稳定的进货和销货渠道、市场竞争较小，因此这个客户的经营能力没有问题。尚有一种客户是与几个朋友合作成立公司，做塑料倒模生意的，来我行贷款是想再成立一种公司单做。客户的经营能力和产品的销量遭到审批人质疑，信贷员解释该客户与进货公司有稳定的长久合作关系，他正是凭借这种关系入股，该公司全年的货源均是他来提供的。并且，产品的销路很稳定，国内市场对该产品的需求也很旺盛。因此，像这种拥有进货或销货资源在手的客户，其经营能力也没有问题。②要关注应收账款账期和回收状况。我们做过的好多客户资产负债表做得非常简朴,应收应付均没有体现。其实客户在日常经营中,必定会有诸多的应收款和应付款，这是批发零售行业的特点。客户从厂家进货时普通是付全款，付款后货品达成之前,这笔钱算作预付款。在批发行业中，客户向超市、饭店等供货,总有一种账期，短则一种月，长的能达成几个月甚至一年。这未结的货款就是应收款。产品的销售收入是客户第一收入来源，如果货款结不回来会对他的日常经营周转造成影响。因此，在调查客户经营状况时，要具体理解客户应收款状况，理解其以往与否能及时将货款收回来。另外，也要理解其下游客户,选择做上下游有长久合作关系的客户.③关注客户公司的存货规模以及历史的存货周转状况,如果发现存货因过季、价格变动受市场影响加大的,须谨慎关注。另外，关注客户产品的行业状况，对客户管理能力、产品成本、销售市场竞争力等综合分析。之前做过一种从事粮油批发的客户,他以前在粮食局工作，对粮食市场行情非常理解,并且关注粮食期货的价格，方便随时调节自己的库存。他有五个销售点,分布非常科学,在北京市的周边，方便很容易的将产品发送给下游客户。现在国际粮价在不停上涨，因此他想贷款再囤某些粮食。像这样对产品市场行情有把握的客户，他的经营状况应当是非常好的.四、北京市批发零售业发展状况1。北京市商品交易市场基本状况根据统计数据显示，北京市共有商品交易市场867个，总成交额达1631.4亿元,其中亿元以上市场122个，总成交额达1512.3亿元，交易规模非常庞大。表1：北京商品交易市场基本状况（单位：个）项目全市各区各县项目全市各区各县商品交易市场总数86781948煤炭市场11亿元市场1221193木材市场44综合市场41138229建材装饰材料市场82793工业品综合市场18162粮油市场44农产品综合市场39336627干鲜果品市场211专业市场3863779水产品市场321纺织品服装鞋帽市场86851蔬菜市场19181食品饮料烟酒市场1111肉禽蛋市场11家具市场3030农业生产资料市场11小商品市场4545计算机市场1212文化、音像、书报杂志市场44通讯器材市场55旧货市场26242花卉市场1818机动车市场1717五金电料市场1111金属材料市场44其它市场706010资料来源：北京市统计局表2：北京市商品交易市场成交额（单位：万元）项目全市各区各县项目全市各区各县商品交易市场总计1631366616113845199821煤炭市场212212亿元市场1512274614989325133421木材市场53015301综合市场7959755787644183314建材装饰材料市场8167438071469597工业品综合市场33384292744110粮油市场549919549919农产品综合市场7926371784716779204干鲜果品市场2509824477621专业市场8061534801204349491水产品市场4594345680263纺织品服装鞋帽市场4580134552672746蔬菜市场16862313707031553食品饮料烟酒市场4377543775肉禽蛋市场378378家具市场413482413482农业生产资料市场471471小商品市场367009367009计算机市场13316351331635文化、音像、书报杂志市场132955132955通讯器材市场16901690旧货市场60304555934711花卉市场4395443954机动车市场30228313022831五金电料市场203220203220金属材料市场369978369978其它市场29237722536167016资料来源：北京市统计局2。本年度居民消费需求状况前三季度北京实现地区生产总值（GDP）7,586.3亿元,按可比价格计算,比同期增加9。1%;社会消费品零售额累计3356。1亿元,累计增速20。9％;城乡居民人均可支配收入18577元，较去年同期增加12.2％，农村居民人均现金收入9389元,较去年同期增加13.1％.表3：社会消费品零售额指标本年上年为上年同期％社会消费品零售总额3356123927758061120.9吃类商品85517677076605120.8穿类商品30304042547429119.0用类商品1930436415813170122。1烧类商品26747042320857115.2资料来源：北京市统计局表4：截至9月份北京市居民家庭生活基本状况指

标累计增加%城乡居民人均可支配收入1857712.2城乡居民人均消费支出121015。7农村居民人均现金收入938913.1农村居民人均生活消费支出554512。4资料来源:北京市统计局从上述几个表中能够看出，今年北京市居民可支配收入有了一种稳定的增加，居民的消费意愿和消费总量都在稳固的提高。从消费品零售额累计增速图中来看，增速最快的在12月份至1月份这段时间，这是由于春节的因素，之后增速曲线再平缓递增，高于去年水平。由此能够看出，北京市的批发零售行业始终都在不停的增加.3。批发和零售业公司景气状况愈演愈烈的经济危机对全球经济造成了极大的影响，对于国内各个行业也有一种很大的冲击。许多公司由于承受不了经济危机的冲击经营出现了困难甚至倒闭.尽管北京市的批发零售行业始终都在不停的增加，但从行业的景气状况来看，存在下降的趋势。表5:批发和零售业公司景气状况:3季度项目本期实际比上期增减比上年同期增减下期预计一、公司家信心指数134。4—17。2—38.0125。6二、公司景气指数159。7—7.8-15。0160.2三、分类景气指数购货合同118.2-16。3-37.4118。3商品购进价格84。831.614。794。5商品销售额120.9-12。1—44。8110。9其中：出口67.5—20.9-61。374.7商品销售价格109。7—13。9-8.31