企业恶意逃废银行债务的危害

企业恶意逃废银行债务的危害

一、目前，公司已逃离银行债务渠道1.企业实际运行中没有明确责任保险一些公司通过重组将原来的公司分离，重组为多个核算单位，分流公司资产，最终将老公司的财务债务委托给银行。特别是在公司的合并协议中，没有明确实施贷款债务偿还责任的规定。如果公司只接受资产，则不接受债务。当公司共享资产时，公司将留下债务。公司拍卖的价值远远超过双方约定的价格。一家大公司的前十大董事会承担债务，而新民营企业很少。2.资产剥离、资产剥离一些地方资产评估或评估人员不具备法定资格,评估随意性大,存在过多地剥离资产,造成企业人为的资不抵债,评估失真,使银行贷款无法在企业财产处理时按“债随资产走”的办法得以保全。3.参与清理、资产评估,企业资产执行一是某些地方政府和企业不让债权银行参与企业改制方案制定;二是不让债权银行参与清理和资产评估,企业对有效资产随意打折处理,随意确定不同债权人的债权落实比例;三是改制企业对债权银行封锁消息,通过暗箱操作,导致既成事实后,再通知银行,致使银行痛失维护债权的机会。4.不能偿还银行贷款一些地方的国有企业破产大多属于政府行为,不按法律法规办事。一是部分破产企业本身就负债累累,资不抵债,可是在资产评估中又压低资产价值,将主要债权人银行冷落一旁,破产企业财产拍卖所得资金,除勉强支付拖欠税收、职工工资和破产费用外,已无力偿还银行贷款;二是一些濒临倒闭的企业实行“先死后破、假死真生”之计,将企业更换名称,分设、划拨、转移有效资产,然后申请破产,甩掉银行债务。5.贷款银行的政策部分企业在改制过程中信用观念淡薄,对企业改制前贷款银行实行不存款、不还本息和不往来的政策;或借改制更名重新开立账户或多头开立账户、专用账户当做基本账户使用,使原贷款银行收贷收息工作十分困难。二、行逃废债务之实方面存在的问题1.地方保护主义为企业逃废银行债务提供了方便。有些企业主管部门不注重市场经济理论,不按经济规律办事,只注重局部、不顾全局,认为“企业是地方的,银行是国家的”,导致以牺牲银行利益换取企业利益的短期行为,把减轻企业包袱与逃废银行债务划等号,纵容企业钻政策的空子,为企业借改制之名,行逃废债务之实的做法开了方便之门。2.金融机构防范工作不到位,缺乏整体协作配合意识。首先,贷款企业能够以多头开户方式来逃废银行债务,是由于银行对开户的管理有漏洞;其次,商业银行间信息沟通不易,企业多头开户,为逃废者提供了空间,或者因商业银行的无序竞争,把多头开户作为一种竞争手段,为企业逃废债务创造了条件。3.法规空白也是影响企业还款意愿的一个重要原因。近几年,企业逃废银行债务问题日趋严重,但始终没有一个法规来保全银行资产。4.企业从自身的私利出发,不顾基本的银行商业信誉,对银行贷款采取“不贷白不贷,贷了就不还”的无赖的态度和行为。如尚有还债能力的某些企业领导,总是想方设法赖账,拖一天算一天,甚至就没有还贷的想法。他们错误地认为,企业和银行都是国家的,企业借银行的钱,属于自家人向自家人借钱,完全可以不还,只要以各种借口拖欠着,谅你银行也无可奈何。这种赖账不还的想法和行为,是企业恶意逃废银行债务最重要和最大的原因之一。三、逃避逃避金融1.加大了金融风险。作为经营货币的特殊企业,银行发放贷款主要来源于城乡居民及企事业单位的存款。企业逃废银行债务,银行贷款坏账增加,一旦发生支付困难,必然出现金融危机。2.破坏了信用关系。信用是市场经济的基础,银行与企业之间是一种以信用为纽带的信贷关系。企业逃废银行债务,不仅破坏了信用关系,也削弱了紧急发展的后劲。3.破坏了正常的经济秩序。金融是现代经济的核心,国家的命脉。保证金融安全、高效、稳健运行是经济发展的基本条件。逃废银行债务将直接诱发金融风险,波及国家政治、经济和社会的稳定。4.一些企业领导通过不正当途径和手段,串通资产评估部门的一些贪利失责者,恶意压低企业资产价值,使企业资不抵债,继而宣告破产,逃废银行债务,并使国有资产大量流失后,即可在出售企业资产时,将明显低于市场价格的企业资产名为卖给“他人”,实则从中大捞好处;或者干脆自己将已破产的原企业购归已有,抑或自己身藏背后操纵指挥,再由别人出面购买破产后的企业。这就很容易出现企业领导贪污腐败,甚至犯罪,并引发深刻的社会问题。四、避免公司逃避债务、滥用债务的对策1.政府要在企业改革和政策支持的基础上加大追收债务的力度对地方政府和领导在企业改制等过程中的违背中央有关指示和决定,导致企业恶意逃废银行债务的应予以严惩,切实克服地方保护主义。企业主管部门要正确处理经济决定金融,金融作用于经济的关系;充分认识金融环境不好,经济发展就不能持久,金融出现风险,经济就会停滞、萎缩;绝不能以牺牲整个地方经济的巨大代价来换取逃废银行债务,扩大金融风险,暂时缓解企业困难的矛盾。因此,政府在指导企业改制中,要把保全银行资产放在十分重要的位置,在银行债务未落实前不得批准企业改制,同时加大追收债务的力度。凡是有还本付息能力的企业,政府应采取有效措施,组织企业及时还本付息。对那些恶意逃废债务的企业,应加大打击力度,毫不手软地变卖他们的资产,最大可能地偿还银行债务。如发现地方政府未经银行同意,即批准拖欠银行贷款的管辖企业进行改制,或对银行请求地方政府协助解决地方管理企业归还银行贷款的问题,采取不配合、不支持的态度,从而造成企业恶意逃废银行债务的,要追究地方政府的责任。总之,地方政府应密切配合银行依法和依政打击企业恶意逃废银行债务的行为,以维护正常的信贷关系。2.关于企业资产管理作为企业最大债权人的银行应成为企业改制组织的主要成员。因此,银行应在摸清企业资产家底,亏损占用及欠贷欠息情况的基础上,严格做到:参与企业改制方案和操作办法的制定和实施;参与企业资产的清理与评估;参与企业资产的重组、分配、承包、租赁基数的测算确定;参与企业的重大经营决策;参与财务核算等现代企业制度的建立。无论企业采取股份制、股份合作制或者兼并、出售、转让、分立等任何方式进行改制,都必须密切监督,采取坚决措施,按原则保证银行债务的归还落到实处,最大限度地确保信贷资产的安全。3.加强对逃避风险的干预一是对逃废银行债务的企业实施道义劝告、限期纠正、内部通报乃至公开爆光等制裁措施,特别是不定期地将恶意逃废银行债务的企业在新闻媒体上爆光,形成社会各界共同防范企业逃废银行债务的舆论环境。二是对公开爆光还无动于衷、继续赖债的企业,金融机构要进一步实施停止授信(包括贷款、承包、贴现、信用证等),不开新户,并提请法院进行诉讼保全、冻结其结算账户,停止对外支付等制裁措施。三是对逃废银行债务比较普遍、性质恶劣的地区和行业,金融机构应联合起来,在一定期限内停止对其办理一切授信业务,并提请政府部门取消对逃废银行债务的企业的各项优惠政策和获取当年各种荣誉及奖励的资格。四是对上市公司的逃废银行债务行为,金融机构应及时向主管部门证券监督办事处报告,监督并限期其改正逃废债务的行为。4.及时研究修订追究责任的条款首先,《国务院关于在国有中小企业和集体企业改制过程中加强金融债券管理的通知》(以下简称《通知》)在执行过程中有什么问题,应即时收集,尽快研究修改。如《通知》中有“债随物走”,但解决不了租赁、承包、更名等形式的逃债问题,如加上“债随经营走”就解决了物走债走,物未走债也走的问题。其次,针对《通知》中缺乏具体追究责任人的规定,国务院应尽快修订增加追究责任人责任的条款。再次,出台一部与《金融违法行为处罚办法》具有同等效力的专门法规,按照对等原则,对企业和政府工作人员恶意逃废银行债务的行为进行制裁。5.加强企业破产程序管理一是执法部门应从国家经济发展的大局出发,充分尊重和重视债权人的地位和意见,加大保护债权人的执法力度。二是执法部门要为企业办理抵押登记提供方便。能不收的费用坚决不收,能少收的尽可能少收,为企业减轻负担,以利于落实银行债务。三是执法部门要严格按照破产程序办事。