基金法律法规、职业道德与业务规范试题（四）

第页基金法律法规、职业道德与业务规范试题1.证券公司资产管理业务的合格投资者应是（）的单位和个人。Ⅰ．个人或者家庭金融资产合计不低于200万元人民币Ⅱ．个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币Ⅲ．公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币Ⅳ．公司、企业等机构净资产不低于3000万元人民币A、Ⅰ、ⅢB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅣD、Ⅱ、Ⅳ【正确答案】：B解析：

各类资产管理业务；合格投资者是指具备相应风险识别能力和承担所投资集合资产管理计划风险能力且符合下列条件之一的单位和个人：①个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币；②公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币。依法设立并受监管的各类集合投资产品视为单一合格投资者。2.（）是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。A、市场风险B、合规风险C、操作风险D、信用风险【正确答案】：B解析：

合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。3.下列不属于公司股东享有的权利的是（）。A、收益分配权B、决定权C、表决和监督权D、知情权【正确答案】：B解析：

公司股东享有的权利包括收益分配权、表决和监督权、知情权。B项决定权属于股东会的权利。4.销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当把（）的产品卖给风险承受能力低的基金投资人。A、中高风险B、中等风险C、低风险D、高风险【正确答案】：C解析：

基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。坚持投资人利益优先的原则，把合适的产品卖给合适的投资人。风险承受能力低的投资者，投资比较保守，追求资金安全，应为他们提供低风险、稳健的基金产品。本题考察销售理论5.(2016年)下列哪一项不属于基金管理人监事会业务监督的内容（）A、通知业务机构停止其违法行为B、决定公司合规管理部门的设置及其职能C、随时调查公司的财务状况，审查账册文件，并有权通知他们停止其行为D、审核董事会编制的提供给股东会的各种账表，并把审核意见向股东会报告【正确答案】：B解析：

监事会对经营管理的业务监督包括以下方面：（1）通知业务机构停止其违法行为。当董事或经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围之外的业务时，监事有权通知他们停止其行为。（2）随时调查公司的财务状况，审查账册文件，并有权要求董事会向其提供情况。（3）审核董事会编制的提供给股东会的各种报表，并把审核意见向股东会报告。（4）当监事会认为有必要时，一般是在公司出现重大问题时，可以提议召开股东会。6.一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为（）。A、狭小B、广泛C、相同D、不确定【正确答案】：B解析：

一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛。7.(2017年)基金的自律组织主要包含（）。Ⅰ．中国证监会Ⅱ．证券交易所Ⅲ．中国证券投资基金业协会Ⅳ．中国人民银行A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：B解析：

基金业协会是基金行业自律组织，证券交易所是证券市场的自律管理者，中国证监会是政府基金监管机构。8.（）是每一位客户服务人员在客户服务中应遵循的原则，是基金客户服务的宗旨。A、安全第一B、投资者利益优先C、专业规范D、有效沟通【正确答案】：B解析：

基金客户服务的宗旨是“投资者利益优先”，从客户的实际需求出发，为客户提供真正有价值的服务，帮助客户更好的使用产品。要求基金销售机构及其从业人员遵循投资者利益优先、有效沟通、安全第一、专业规范、适当性管理的原则，其中投资者利益优先是每一位客户服务人员在客户服务中应遵循的原则。9.根据中国证监会2012年发布的《证券投资基金管理公司管理办法》的规定，基金管理公司的主要股东是指持有基金管理公司股权比例最高且不低于（）的股东。A、10%B、20%C、25%D、50%【正确答案】：C解析：

根据中国证监会2012年发布的《证券投资基金管理公司管理办法》的规定，基金管理公司的主要股东是指持有基金管理公司股权比例最高且不低于25％的股东。10.作为实行自律管理的法人，证券交易所()。A、是市场的管理者，具有法定的监管权限B、不是市场的管理者，没有监管权限C、负责组织证券交易，没有监管权限D、是市场的管理者，不受政府监管机构的监管【正确答案】：A解析：

证券交易所具有监管者和被监管者的双重身份，一方面，作为证券市场组织者，其为众多证券机构提供集中交易场所，组织证券交易，实行自律管理，是市场的管理者，具有法定的监管权限；另一方面，其作为特殊的市场主体，也要接受政府证券监管机构的监管。11.资本市场的基础是（）。A、充足的资金B、信息披露C、资金增值D、高效的交易平台【正确答案】：B解析：

资本市场的基础是信息披露，监管的主要内容之一就是对信息披露的监管。12.同股票相比，证券投资基金的投资风险（）股票的投资风险。A、大于B、等于C、小于D、基本接近【正确答案】：C解析：

通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；基金是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。13.下列对于后台管理系统的功能，说法正确的是（）。A、限制在基金销售机构内部使用B、为基金投资人以及基金销售人员提供投资咨询的功能C、对基金交易账户以及基金投资人信息进行管理的功能D、为基金投资人提供服务的功能【正确答案】：A解析：

BCD三项均为前台业务系统的功能。14.下列说法正确的是（）。Ⅰ．商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准Ⅱ．基金托管人与基金管理人不得为同一机构Ⅲ．基金托管人与基金管理人不得相互出资或者持有股份Ⅳ．法律法规规定的公募基金管理人及其从业人员的执业禁止行为适用于基金托管人A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：D解析：

本题考察对基金托管人的监管内容；基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准；其他金融机构担任基金托管人的，由中国证监会核准。为保证基金托管人对基金管理人的有效监督，《证券投资基金法》规定，基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。另外，对基金托管人的专门基金托管部门的高级管理人员和其他从业人员任职资格以及兼任和竞业禁止的要求，适用法律法规对基金管理人相关人员的规定。15.企业是员工发挥自己聪明才智的业务平台，对（）忠诚，实际上是一种对职业的忠诚。A、领导B、企业C、行业D、客户【正确答案】：B解析：

企业是员工发挥自己聪明才智的业务平台，对企业忠诚，实际上是一种对职业的忠诚，对企业忠诚也是对企业尽责的根基。16.（）属于基金管理公司风险管理的基本原则。A、公平性原则B、时序性原则C、独立性原则D、关联性原则【正确答案】：C解析：

基金管理公司风险管理的基本原则包括最高性原则，全面性原则，权责匹配原则，独立性原则，定性和定量相结合原则，适时性原则。17.美国投资公司协会依据基金投资目标和投资策略的不同，将美国的基金分为（）。A、39类B、40类C、41类D、33类【正确答案】：D解析：

美国投资公司协会依据基金投资目标和投资策略的不同，将美国的基金分为33类。18.封闭式基金的折价率反映了基金份额净值与其二级市场价格之间的关系，当市场价格为1.14元，基金份额净值为1.20元，该基金的折价率为（）。A、105%B、95%C、-5%D、6%【正确答案】：C解析：

当基金二级市场价格高于基金份额净值时，为溢价交易，对应的是溢价率；当二级市场价格低于基金份额净值时，为折价交易，对应的是折价率。折（溢）价率=（二级市场价格-基金份额净值）/基金份额净值×100%=（二级市场价格/基金份额净值-1）×100%。折价率=（1.14-1.20）/1.20×100%=-5%。19.（）既是金融市场的中介人，也是金融市场的投资者、货币政策的传递者和承受者，而且作为机构投资者在金融市场具有支配性的作用。A、企业B、居民C、金融机构D、政府【正确答案】：C解析：

金融机构的作用较为特殊。首先，它是金融市场上最重要的中介机构。是储蓄转化为投资的重要渠道。其次，金融机构在金融市场上充当资金的供给者、需求者和中间人等多重角色，它既发行、创造金融工具，也在市场上购买各类金融工具；既是金融市场的中介人，也是金融市场的投资者、货币政策的传递者和承受者。最后，金融机构作为机构投资者在金融市场具有支配性的作用。20.开放式基金在不需要先赎回已持有份额情况下就可进行基金份额（）。A、转换B、非交易过户C、转托管D、以上都是【正确答案】：D解析：

开放式基金转换和非交易过户、份额和金额计算等；开放式基金份额的转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额，就可以将其持有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式。开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，主要包括继承、司法强制执行等方式。接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者。基金持有人可以办理其基金份额在不同销售机构的转托管手续。转托管在转出方进行申报，基金份额转托管一次完成。21.目前，国内的基金销售机构可分为直销机构和代销机构两种类型。代销机构不包括（）。A、保险公司B、基金公司C、证券公司D、商业银行【正确答案】：B解析：

目前，国内的基金销售机构可分为直销机构和代销机构两种类型。直销机构是指直接销售基金的基金公司，代销机构是指与基金公司签订基金产品代销协议，代为销售基金产品，赚取销售佣金的商业机构，主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。22.(2016年)当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.25%时，基金管理人将在事件发生之日起（）内就此事项进行临时报告。A、当日B、2日C、3日D、7日【正确答案】：B解析：

当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.25%时，基金管理人将在事件发生之日起2日内就此事项进行临时报告。23.(2017年)下列选项中，不属于基金销售机构业务范围的是（）。A、办理基金清算B、办理基金申购C、办理基金认购D、办理基金赎回【正确答案】：A解析：

基金销售机构是指依法办理基金份额的认购、申购和赎回的基金管理人，以及取得基金代销业务资格的其他机构。24.在基金信息披露中，以下不属于严重违法行为的是（）。A、虚假记载B、误导性陈述C、重大遗漏D、诋毁其他基金管理人【正确答案】：D解析：

虚假记载、误导性陈述和重大遗漏等三类行为将扰乱市场正常秩序，侵害投资者合法权益，属于严重的违法行为。25.投资合规性风险管理措施要求对交易异常行为进行定义，并通过（）评估对基金经理、交易员和其他人员的交易行为进行监控。A、事前B、事中C、事后D、全程【正确答案】：C解析：

根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，投资合规性风险管理主要措施要求对交易异常行为进行定义，并通过事后评估对基金经理、交易员和其他人员的交易行为（包括交易价格、交易品种、交易对手、交易频度、交易时机等）进行监控，加强对异常交易的跟踪、监测和分析。本题考察投资合规性风险26.混合基金的风险()股票基金，预期收益则要()债券基金。A、低于；高于B、高于；低于C、低于；低于D、高于；高于【正确答案】：A解析：

混合基金的风险低于股票基金，预期收益则要高于债券基金。27.(2017年)下列选项中，对于私募基金合格投资者表述正确的是（）。A、在私募基金管理人当中任职，并投资于该公司所管理的私募基金，可被视为合格投资人B、投资者转让基金份额的受让人应当为合格投资者，且基金份额转让后的投资人数应不超过300人C、私募基金的合格投资者累计不得超过100人D、以合伙企业形式汇集资金间接投资私募基金可免于穿透核查【正确答案】：A解析：

私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：（1）净资产不低于1000万元的单位。（2）金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。上述金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。但是，符合合格投资者规定的投资者投资私募基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。《中华人民共和国证券法》规定的公开发行标准是向不特定对象发行证券或者向特定对象发行证券累计超过200人。因此，如果非公开募集基金的募集对象累计人数超过200人，就构成了公开募集基金，应当按照公开募集基金接受监管。28.基金职业道德修养的有效途径是（）A、基金职业道德教育B、基金职业道德规范C、基金职业道德实践D、基金职业道德观念【正确答案】：C解析：

树立基金职业道德观念和领会基金职业道德规范的根本目的在于践行基金职业道德。积极参加基金职业道德实践，是基金职业道德修养的有效途径。本题考察基金职业道德修养29.（）是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。A、内部控制大纲B、业务操作手册C、部门业务规章D、基本管理制度【正确答案】：C解析：

部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。30.根据现有法规规定，收取销售服务费的，对持有期少于30日的股票基金投资人收取的赎回费需将赎回费总额的()计入基金财产。A、75%B、50%C、100%D、25%【正确答案】：C解析：

收取销售服务费的，对持续持有期少于30日的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。31.基金管理人的（）负责制定书面的合规政策。A、高级管理层B、监事会C、部门主管D、董事会【正确答案】：A解析：

基金管理人的高级管理层负责制定书面的合规政策。32.（）是指通过扭曲证券价格形成机制或人为控制交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。A、内幕交易B、正当交易C、操纵市场D、不正当交易【正确答案】：C解析：

操纵市场，是指通过扭曲证券价格形成机制或人为控制交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。33.关于熟悉法律法规等行为规范，下列表述错误的是（）。A、守法合规的前提是熟悉相关的法律法规等行为规范B、我国有关基金从业人员的行为规范，在同一个层次的规范性文件之中进行了集中性阐述C、基金机构要强化工作流程管理，完善各项规章制度，在机构内部形成守法合规的企业文化D、基金机构要建立健全学习和运用法律法规等行为规范的各项机制，为从业人员熟悉法律法规等行为规范创造条件【正确答案】：B解析：

我国有关基金从业人员的法律法规等行为规范，散见于不同层次的规范性文件之中，而且不同的规范所适用的主体范围也有所不同。所以，基金从业人员应当通过各种途径、各种方式及时全面地学习和掌握相关的法律法规等行为规范。34.理财的目的是实现财产的（）。A、保值B、增值C、保值、增值D、再投资【正确答案】：C解析：

金融资产的概念、金融与居民理财的关系、金融市场的分类和构成要素；理财，指的是对财务进行管理，以实现财产的保值、增值为目的。35.(2017年)对基金合同生效1年以上不满10年的基金的宣传，下列表述正确的是（）。A、宣传材料应当登载基金历史业绩和模拟数据B、宣传材料登载基金历史业绩的，可以登载自合同生效之日起表现较好年度的历史业绩C、宣传材料公布在下半年的，可以预测本年度的预期业绩，并注明是预测业绩D、宣传材料登载基金历史业绩的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩【正确答案】：D解析：

基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，还应当登载当年上半年度的业绩。36.与债券相比，债券基金投资风险的特征是（）。A、所承受的利率风险取决于所持有债券的平均久期B、债券基金有固定到期日C、债券的收益不如债券基金的利息固定D、可以避免单一债券可能面临的较高的信用风险【正确答案】：D解析：

债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高的信用风险。故D项说法正确37.下列不属于基金管理公司股东权利的是（）。A、收益分配权B、表决和监督权C、知情权D、经营决策权【正确答案】：D解析：

基金管理公司股东的权利包括收益分配权、表决和监督权、知情权。38.基金管理公司主要股东为自然人的，个人金融资产不低于（）万元人民币，在境内外资产管理行业从业（）年以上。A、1000；5B、1000；10C、3000；5D、3000；10【正确答案】：D解析：

基金公司主要股东为法人或者其他组织的,净资产不低于2亿元人民币；主要股东为自然人的，个人金融资产不低于3000万元人民币，在境内外资产管理行业从业10年以上。39.根据（），私募基金管理人通过有限责任公司或股份有限公司形式募集设立公司型私募投资基金的，应当制定公司章程。A、《私募投资基金合同指引1号》B、《私募投资基金合同指引2号》C、《私募投资基金合同指引3号》D、《私募投资基金合同指引4号》【正确答案】：B解析：

根据《私募投资基金合同指引2号》，私募基金管理人通过有限责任公司或股份有限公司形式募集设立公司型私募投资基金的，应当制定公司章程。40.基金监管“三公”原则中的公平原则是指（）。A、作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化B、基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为C、对监管对象公正对待，一视同仁D、基金监管机构的监管规则和处罚应当公开【正确答案】：B解析：

“三公”原则即公开、公平、公正原则。公平原则是指基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为。41.以下不属于资产管理的本质的是（）。A、一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配B、管理人必须坚持“卖者有责”C、管理人必须保证投资者收益D、投资人必须做到“买者自负”【正确答案】：C解析：

资产管理的本质具体表现为一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配、管理人必须坚持“卖者有责”、投资人必须做到“买者自负”。42.当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当（）确保投资者的利益。A、优先B、其次C、最后D、不必【正确答案】：A解析：

基金销售人员应当自觉避免其个人及其所在机构的利益与投资者的利益冲突，当无法避免时，应当确保投资者的利益优先。43.下列对基金管理公司使用基金宣传推介材料的情形，实行行政监管处罚措施中，错误的是（）。A、罚款B、提示改正C、出具监管警示函D、暂停办理相关业务【正确答案】：A解析：

可采取的行政监管处罚措施有：提示基金管理公司或基金代销机构进行整改；对基金管理公司或基金代销机构出具监管警示函；责令基金监管公司或基金代销机构进行整改，暂停办理相关业务等。44.根据《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金管理人、基金托管人在管理、运用基金财产，从事证券投资基金活动时，应当遵循的原则有（）。Ⅰ自愿Ⅱ公正Ⅲ公平Ⅳ诚实信用A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：B解析：

根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金管理人、基金托管人在管理、运用基金财产，从事证券投资基金活动时，应当遵循自愿、公平、诚实信用的原则，不得损害国家利益和社会公共利益。45.基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。A、真实性原则B、准确性原则C、完整性原则D、及时性原则【正确答案】：A解析：

真实性原则是基金信息披露最根本、最重要的原则。46.我国基金份额持有人享有的权利不包括（）。A、分享基金财产收益B、召开基金份额持有人大会C、依法转让或者申请赎回其持有的基金份额D、基金资金清算【正确答案】：D解析：

我国基金份额持有人享有以下权利：①分享基金财产收益；②参与分配清算后的剩余基金财产；③依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；④按照规定要求召开基金份额持有人大会；⑤对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；⑥查阅或者复制公开披露的基金信息资料；⑦对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提出诉讼；⑧基金合同约定其他权利。D项是基金托管人的职责。本题考察证券投资基金的参与主体47.对使用基金宣传推介材料违规情形的行政处罚措施主要是（）。A、提示改正B、出具监管警示函C、事先报备D、以上都是【正确答案】：D解析：

使用宣传推介材料出现违规情形的，将视违规程度由中国证监会或地方证监局依法采取以下行政监管或行政处罚措施：（1）提示基金管理公司或基金代销机构进行改正。（2）对基金管理公司或基金代销机构出具监管警示函。（3）对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材料报送中国证监会。基金宣传推介材料自报送中国证监会之日起10日后，方可使用；在上述期限内，中国证监会发现基金宣传推介材料不符合有关规定的，可及时告知该公司或机构进行修改，材料未经修改的，该公司或机构不得使用。（4）责令基金管理公司或基金代销机构进行整改，暂停办理相关业务，并对其立案调查。（5）对直接负责的基金管理公司或基金代销机构高级管理人员和其他直接责任人员，采取监管谈话、出具警示函、记入诚信档案、暂停履行职务、认定为不适宜担任相关职务者等行政监管措施，或建议公司或机构免除有关高管人员的职务。48.(2016年)ETF份额申购和赎回的程序不包括（）。A、申购和赎回申请的提出B、申购和赎回申请的确认与通知C、申购和赎回的清算交收与登记D、申购和赎回申请的场所【正确答案】：D解析：

D[解析]ETF份额申购和赎回的程序有：申购和赎回申请的提出；申购和赎回申请的确认与通知；申购和赎回的清算交收与登记。49.基金客户服务方式中的邮寄服务可以邮寄的物品不包括（）。A、投资策略报告B、理财月刊C、基金银行卡D、交易对账联【正确答案】：C解析：

邮寄服务：向基金持有者邮寄基金账户卡、交易对账联、季度对账单、投资策略报告、基金通讯、理财月刊等定期或不定期材料，使投资者尽快了解并理性对待投资行情。50.基金财务报表主要是（）。A、报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表B、该两年度的比较式利润表C、该两年度的比较式所有者权益（基金净值）变动表D、以上都是【正确答案】：D解析：

基金定期公告的相关规定；基金财务报表包括报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表，该两年度的比较式利润表，该两年度的比较式所有者权益（基金净值）变动表。51.为了保障广大投资者的利益，防止基金资产被挤占挪用等，证券投资基金的资产一般都要由（）来保管。A、基金发行人B、基金管理人C、基金持有人D、基金托管人【正确答案】：D解析：

为了保证基金资产的安全，《证券投资基金法》规定，基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管，故本题选择D项。52.巴塞尔银行监管委员会对独立性的论述不包括（）。A、合规部门应在银行内部享有正式地位B、应由多名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规风险管理C、在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上，应避免他们的合规职责与其所承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突D、合规部门职员为履行职责，应能够获取必需的信息并能接触到相关人员【正确答案】：B解析：

巴塞尔银行监管委员会在总结国际上知名银行合规管理的成功经验的基础上，提出银行的合规部门应该是独立的。这一独立性概念包含四个相关要素：①合规部门应在银行内部享有正式地位；②应由一名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规风险管理；③在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上，应避免他们的合规职责与其所承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突；④合规部门职员为履行职责，应能够获取必需的信息并能接触到相关人员。53.根据中国证券监督管理委员会对基金类别的分类标准，基金资产（）以上投资于股票的为股票基金。A、50%B、60%C、70%D、80%【正确答案】：D解析：

根据中国证券监督管理委员会对基金类别的分类标准，基金资产80%以上投资于股票的为股票基金。54.（）要求用精确的语言披露信息，不使人误解，不得使用模棱两可的语言。A、真实性原则B、准确性原则C、完整性原则D、规范性原则【正确答案】：B解析：

基金信息披露的原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则。其中，准确性原则要求用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言。55.目前定期开放基金大多为（）。A、股票型基金B、债券型基金C、混合型基金D、以上都是【正确答案】：B解析：

公司型基金和契约型基金的区别．开放式基金和封闭式基金的区别：目前定期开放基金大多为债券型基金，通过定期开放的设计可以保持基金的规模相对稳定，稳定的规模对于债券型基金提高收益有很大的作用。@##56.在证券投资基金中，投资门槛最低的大众理财工具是（）。A、私募基金B、货币基金C、公募基金D、股票基金【正确答案】：C解析：

在证券投资基金中，公募证券投资基金作为门槛最低的大众理财工具，已经成为中小投资者除了银行以外第一大投资渠道。本题考察优化金融结构，促进经济增长@##57.QDII基金的投资范围不包括（）。A、住房按歇支持证券B、经中国证券监督管理委员会认可的国际金融组织发行的证券C、所有的公募基金D、银行存款【正确答案】：C解析：

QDII基金可以投资在已与中国证券监督管理委员会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金，而不是所有的公募基金，故C项说法错误。58.（）是指投资人承担最终的收益和风险，不存在保底保收益等“刚性兑付”。A、“卖者有责”B、“买者自负”C、“买者有责”D、“卖者自负”【正确答案】：B解析：

“买者自负”是指投资人承担最终的收益和风险，不存在保底保收益等“刚性兑付”。故B项说法正确59.（）是指以股票、债券、货币等传统资产以外的资产作为投资标的基金。A、基金中的基金B、ETF联接基金C、另类投资基金D、混合基金【正确答案】：C解析：

另类投资基金是指以股票、债券、货币等传统资产以外的资产作为投资标的基金。60.按照（）划分，金融市场分为现货市场和期货市场。A、交易工具的种类B、交易工具的期限C、交易标的物D、交割期限【正确答案】：D解析：

按照交易工具的期限划分，金融市场分为货币市场和资本市场；按照交易标的物划分。金融市场分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等；按照交割期限划分，金融市场分为现货市场和期货市场。61.普通投资者在（）不享有特别保护。A、风险警示B、信息告知C、适当性匹配D、损失自担【正确答案】：D解析：

专业投资者之外的投资者为普通投资者。普通投资者在信息告知、风险警示、适当性匹配等方面享有特别保护。本题考察普通投资者和专业投资者62.基金募集机构向投资者销售基金产品或者服务。禁止出现的行为不包含。（）A、向不符合准入要求的投资者销售基金产品或者服务B、向投资者就不确定的事项提供确定性的判断C、向普通投资者主动推介符合其投资目标的基金产品或者服务D、向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的基金产品或者服务【正确答案】：C解析：

ABD都属于禁止行为。63.中国证监会对基金管理人进行的现场检查方式不包括（）。A、现场察看B、电话回访C、听取汇报D、查验资料【正确答案】：B解析：

中国证监会有权对基金管理人、基金托管人、基金服务机构进行现场检查，并要求其报送有关的业务资料。现场检查是指基金监管机构的检查人员亲临基金机构业务场所，通过现场察看、听取汇报、查验资料等方式进行实地检查。64.（）是指公司的董事、监事、高级管理人员的履职水平直接关系到广大基金份额持有人的利益。因此，上述人员不仅要专业、诚信、勤勉、尽职，遵守职业操守，而且要以较高的职业道德标准和商业道德标准规范言行，维护基金份额持有人的利益利公司的资产安全，促进公司的高效运作。A、股东诚信与合作原则B、人员敬业原则C、经营运作公开、透明原则D、业务与信息隔离原则【正确答案】：B解析：

人员敬业原则。公司的董事、监事、高级管理人员的履职水平直接关系到广大基金份额持有人的利益。因此，上述人员不仅要专业、诚信、勤勉、尽职，遵守职业操守，而且要以较高的职业道德标准和商业道德标准规范言行，维护基金份额持有人的利益利公司的资产安全，促进公司的高效运作。65.下列关于投资基金投资方式的表述中，错误的是（）。A、组合投资B、分散经营C、利益共享D、风险共担【正确答案】：B解析：

投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。故B项说法错误66.(2016年)基本管理制度的内容不包括（）。A、收益核算B、投资管理C、信息披露D、公司财务【正确答案】：A解析：

基本管理制度的内容包括：风险控制、投资管理、基金会计、信息披露、监察稽核、信息技术管理、公司财务、资料档案管理、业绩评估考核和紧急应变等。67.基金市场营销的（）是指基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人的特性。A、服务性B、专业性C、持续性D、适用性【正确答案】：D解析：

基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。坚持投资人利益优先的原则，把合适的产品卖给合适的投资人。68.下列选项不属于客户服务流程的是（）。A、受理投诉B、投资跟踪与评价C、服务宣传与推介D、介绍基金基础知识【正确答案】：D解析：

为满足客户需求，提供满意的客户服务，基金销售机构应该建立完善的客户服务流程与制度，建立有效的客户反馈系统与客户投诉处理机制，设立专门的客户服务部门并做好服务人员培训，等等。具体客户服务流程包括：服务宣传与推介、投资咨询与基金咨询、互动交流、受理投诉、投资跟踪与评价、客户档案管理与保密等。D项属于售前服务的内容。本题考察基金客户服务流程69.(2017年)《中华人民共和国证券投资基金法》关于基金委托人的相关规定，下列表述错误的是（）。A、基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份B、基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任C、基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在六个月内选任新基金托管人D、基金托管人负责计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格【正确答案】：D解析：

基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在六个月内选任新基金托管人。基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准；其他金融机构担任基金托管人的，由中国证监会核准。计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格是基金管理人的职责。70.产品审批委员会人员的构成不包括（）。A、主管产品开发的高管B、督察长C、投资总监D、研究部经理【正确答案】：D解析：

产品审批委员会负责公司所有产品的审核、决策和监督执行。产品审批委员会由公司总经理、主管产品开发的高管、副总经理/投资总监、督察长、副总经理/运营总监、产品开发部负责人等组成。D项属于投资决策委员会构成成员。71.下列关于投资者教育的说法中，正确的是()。A、重要内容是进行风险提示B、首先是教育投资者选择适合的投资策略C、应突出证券投资的重要性D、重点内容是选择进入市场的时机【正确答案】：A解析：

重视投资者教育首先要了解什么是投资者教育以及正确的教育方法。针对投资者进行的风险教育、风险提示以及为投资者维权提供的有关服务，已经成为各国开展投资者教育的重要内容72.关于开放式基金申购费用的收取，以下说法错误的是（）。A、可以根据申购金额不同分段设置费率B、基金销售机构不得对基金销售费用实行优惠C、可以采用在赎回时从赎回金额中扣除的方式D、可以根据投资人持有期限不同分段设置费率【正确答案】：B解析：

申购费可以采用在基金份额申购时收取的前端收费方式，也可以采用在赎回时从赎回金额中扣除的后端收费方式。前端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人申购金额分段设置申购费率。后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费。基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠（故B项错误）。73.(2016年)合规独立性中，（）的独立性最为重要A、部门B、机制C、人员D、问责【正确答案】：A解析：

在合规独立性中，合规部门的独立性最为重要。74.一般来说，开放式基金中的债券基金的申购、赎回价是以（）为基准计算的。A、基金份额净值B、基金市场供求关系C、基金发行时的面值D、基金发行时的价格【正确答案】：A解析：

在我国，开放式基金中，股票基金、债券基金遵循的申购、赎回原则之一是未知价交易原则。投资者在申购和赎回股票基金、债券基金时并不能即时获知买卖的成交价格。申购、赎回价格只能以申购、赎回日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额净值为基准进行计算。75.对于基金销售渠道审慎调查的说法，正确的是（）。A、基金代销机构对基金管理人的审慎调查B、基金管理人对基金代销机构的审慎调查C、基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查D、以上都正确【正确答案】：D解析：

基金销售渠道审慎调查包括基金代销机构对基金管理人的审慎调查，也包括基金管理人对基金代销机构的审慎调查，基金销售的适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查。76.某商业银行拟申请基金托管人资格，其应具备的条件有（）。Ⅰ．安全保管基金资产的条件Ⅱ．向监管机构出具有托管能力的保证函Ⅲ．基金管理人出具委托其托管的委托函Ⅳ．基金托管人出具委托其托管的委托函A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：A解析：

担任基金托管人，应当具备下列条件：①净资产和风险控制指标符合有关规定；②设有专门的基金托管部门；③取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；④有安全保管基金财产的条件；⑤有安全高效的清算、交割系统；⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施；⑦有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银保监会规定的其他条件。77.（）是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。A、中国证监会B、银行业协会C、基金业协会D、证券业协会【正确答案】：C解析：

基金业协会是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。78.下列关于上市开放式基金的表述中，错误的是（）。A、是我国对证券投资基金的一种本土化创新B、可以在场外市场进行基金份额申购、赎回C、不可以在交易所进行份额交易D、不会出现封闭式基金的大幅折价交易现象【正确答案】：C解析：

上市开放式基金是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所（场内市场）进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。79.价值型股票基金与成长型股票基金相比（）。A、投资风险一样B、投资风险高低无法比较C、投资风险相对较低D、投资风险相对较高【正确答案】：C解析：

价值型股票基金的投资风险要低于成长型股票基金，但回报通常也不如成长型股票基金。80.(2016年)我国上海、深圳证券交易所属于（）。A、基金自律管理机构B、基金监管机构C、基金投资顾问机构D、基金销售机构【正确答案】：A解析：

A[解析]证券交易所是基金的自律管理机构之一。我国的证券交易所是依法设立的，不以营利为目的，为证券的集中和有组织的交易提供场所和设施，履行国家有关法律法规、规章、政策规定的职责，实行自律性管理的法人。81.基金公司（）是基金投资运作的支撑部门。A、投资部B、交易部C、研究部D、管理部【正确答案】：C解析：

研究部是基金投资运作的支撑部门，主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司投资价值分析。82.(2016年)当证券交易所在日常监控中发现基金异常交易行为，涉嫌违法违规的，应该向（）报告。A、中国人民银行B、中国证监业协会C、中国证监会D、中国基金业协会【正确答案】：C解析：

C[解析]证券交易所在监控中发现基金交易行为异常，涉嫌违法违规的，可以根据具体情况采取电话提示、警告、约见谈话、公开谴责等措施，并同时向中国证监会报告。83.（）不属于货币市场基金收益公告的内容。A、封闭期的收益公告B、开放日的收益公告C、份额净值D、节假日的收益公告【正确答案】：C解析：

货币市场基金每日分配收益，份额净值保持1元不变，因此，货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告。按照披露时间的不同，货币市场基金收益公告可分为三类：封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。84.基金职业道德修养的具体内容是（）。A、基金职业道德教育B、基金职业道德规范C、基金职业道德实践D、基金职业道德观念【正确答案】：B解析：

基金职业道德规范是基金职业道德修养的具体内容，基金职业道德修养不能脱离基金职业道德规范，一定是针对基金职业道德规范的自我教育、自我改造和自我完善。85.货币市场基金以（）为投资对象。A、股票B、债券C、货币市场工具D、金融衍生工具【正确答案】：C解析：

货币市场基金的投资对象是货币市场工具。86.督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以制止，重大问题应当报告（）。A、基金业协会B、证券业协会C、总经理D、中国证监会及相关派出机构【正确答案】：D解析：

督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以制止，重大问题应当报告中国证监会及相关派出机构。87.对所有基金从业人员均有约束效力的是（）。A、保守秘密B、客户至上C、忠诚尽责D、诚实守信【正确答案】：A解析：

保守秘密是基金从业人员的一项法定义务，也是基金职业道德的一项基本规范。对所有的基金从业人员均有约束效力。本题考察保守秘密88.下列对信息披露控制描述错误的一项是（）。A、信息披露是基金管理人必须履行的—项义务。B、加强基金管理人信息披露的控制C、保证证券市场公开、公平两大原则的重要支持。D、基金管理人应当按照法律法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制度。【正确答案】：C解析：

保证证券市场公开、公平和公正三原则的重要支持。89.公开募集基金的基金合同不包括（）。A、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务B、基金财产的投资方向和投资限制C、基金管理人和基金托管人的名称和住所D、基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称【正确答案】：D解析：

D属于招募说明书的内容。公开募集基金的基金合同应当包括下列内容：（1）募集基金的目的和基金名称;（2）基金管理人、基金托管人的名称和住所;（3）基金的运作方式;（4）封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额;（5）确定基金份额发售日期、价格和费用的原则;（6）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务;（7）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则;（8）基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式，以及给付赎回款项的时间和方式;（9）基金收益分配原则、执行方式;（10）基金管理人、基金托管人报酬的提取、支付方式与比例;（11）与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支付方式;（12）基金财产的投资方向和投资限制;（13）基金资产净值的计算方法和公告方式;（14）基金募集未达到法定要求的处理方式;（15）基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式;（16）争议解决方式;（17）当事人约定的其他事项。90.狭义的基金监管一般专指（）依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。A、社会力量B、基金机构内部监督部门C、基金行业自律组织D、法定监管权的政府机构【正确答案】：D解析：

狭义的基金监管，—般专指行政监管，即有法定监管权的政府机构依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理；广义的基金监管是指有法定监管权的行政机构、基金行业自律组织、基金机构内部监督部门以及社会力量对基金市场、基金市场主体及其活动的监督或管理。91.(2016年)某开放式基金的赎回费率设置为“对于持有时间超过2年的基金份额，其赎回费率为0.25%”某投资者于2016年8月5日15：00赎回该开放式基金10万份，持有时间为2年1个月，2016年8月5日基金单位净值为1.024元，2016年8月6日基金单位净值为1.025元，则其赎回手续费为（）。A、256.00元B、256.25元C、250.00元D、255.25元【正确答案】：A解析：

根据赎回费用的计算公式：赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值=100000×1.024=102400（元）；赎回费用=赎回总额×赎回费率=102400×0.25%=256（元）。92.下列属于基金销售机构的是（）。A、基金直销机构B、基金代销机构C、独立的第三方基金销售机构D、以上都是【正确答案】：D解析：

基金销售机构，是指依法办理开放式基金份额的认购、申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构。目前，国内的基金销售机构可分为直销机构和代销机构两种类型。直销机构是指直接销售基金的基金公司。基金公司开展直销目前主要包括两种形式，其一是专门的销售人员直接开发和维护机构客户和高净值个人客户，其二是自行开发建立电子商务平台。代销机构是指与基金公司签订基金产品代销协议，代为销售基金产品，赚取销售佣金的商业机构，主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。93.(2017年)某基金买入某股票6000000股，占上市公司总股本的5．1％，该基金在买入该上市公司股份达到5％时，没有及时披露权益变动报告书，在履行报告和披露义务前也没有停止买入该上市公司的股份，该行为属于（）类信息披露禁止行为。A、违规承诺收益或承担损失B、重大遗漏C、对证券投资业绩进行预测D、诋毁其他基金管理人【正确答案】：B解析：

重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以至于影响投资者做出正确决策。94.下列关于基金信息披露作用的表述中，正确的有（）。Ⅰ有利于投资者的价值判断Ⅱ能有效防止信息滥用Ⅲ可以彻底解决证券市场的信息不对称问题Ⅳ有利于提高证券市场的效率A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：C解析：

基金信息披露的作用表现在四个方面：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用。95.关于基金监管的“三公”原则，下列说法错误的是（）。A、基金市场必须要有充分的透明度，要实现信息的公开化B、基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象C、基金监管机构执法必须公正D、基金监管机构必须依法监管【正确答案】：D解析：

公开原则，不仅要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化，而且要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开，这也是政务公开原则的体现。（A项符合）公平原则，是指基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为。（B项符合）公正原则，要求基金监管机构在公开、公平基础上，对监管对象公正对待，一视同仁。（C项符合）作为基金监管原则的“三公”原则，重在“公正”，即公正监管、公正执法，是依法监管原则的具体化。96.关于前台业务系统，下列说法错误的是。（）A、分为辅助式和自助式两种类型B、辅助式前台系统，是指基金销售机构提供的，由基金投资人独自完成业务操作的应用系统。C、自助式前台系统包括基金销售机构网点现场自助系统和通过互联网、电话、移动通信等非现场方式实现的自助系统。D、对基金交易账户以及基金投资人信息进行管理属于前台业务系统功能之一。【正确答案】：B解析：

自助式前台系统，是指基金销售机构提供的，由基金投资人独自完成业务操作的应用系统。97.股东会可以依法行使的职权不包括（）。A、选举和更换董事，批准董事的报酬事项B、提交公司的经营方针和投资计划C、修改公司章程D、对公司增加或者减少注册资本作出决议【正确答案】：B解析：

一般来说，股东会依法可以行使的职权包括：（1）决定公司的经营方针和投资计划。（2）选举和更换董事，批准董事的报酬事项；选举和更换由股东代表出任的监事，批准监事的报酬事项。（3）审议批准公司的年度财务预算方案和经审计的决算方案，审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。（4）对公司增加或者减少注册资本或注册资本的任何变更以及任何可以转换为股权的证券的发行作出决议；对股东转让股权作出决议；批准成立、收购或处置公司在中国境内外的任何子公司；对公司合并、分立，变更公司形式，解散和清算作出决议。（5）修改公司章程，批准对公司经营范围的任何修改。本题考察相关方的权利和义务98.(2017年)关于公募基金合同的成立与生效，下列表述正确的是（）。A、合同自投资交纳认购的基金份额的款项时成立并生效B、合同自签署之日成立并生效C、合同自投资人交纳认购的基金份额的款项时成立，自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕后生效D、合同自完成基金备案手续后成立并生效【正确答案】：C解析：

投资者交纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立；自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日予以公告。99.（）对基金管理人开展合规工作提出了原则性要求。A、合规文化B、合规政策C、公司章程D、合规责任【正确答案】：B解析：

合规政策对基金管理人开展合规工作提出了原则性要求。100.(2016年)（）是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。A、中国证监会B、证券交易所C、证券业协会D、证券基金机构【正确答案】：A解析：

中国证监会是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。基金业协会作为自律性组织，对基金业实施行业自律管理。101.(2017年)下列可能给基金公司造成销售合规性风险的行为是（）。A、某销售人员拿公司新发的公募基金相关信息进行基金介绍B、某销售人员在进行宣传推介时发现PPT上写有“欲购从速”字样后立即进行了删除C、某销售人员要求在某工作日有申购需求的保险公司务必在当天15：00点前办完基金申购手续D、某销售人员说服一位80岁的老人用全部退休金认购了其公司的一只股票型基金【正确答案】：D解析：

销售合规性风险管理的主要措施之一是：制定适当的销售政策和监督措施，防范销售人员违法违规和违反职业操守。要严格遵守投资适当性管理的法规要求，在销售基金产品和服务过程中，充分了解客户的情况，根据客户的风险承受能力销售不同风险等级的基金产品和服务，确保将适当的产品、服务提供给适合的客户，不得欺诈客户。选项D违背这一要求，可能给基金公司造成销售合规性风险。102.基金管理人应在上半年结束后()内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。A、60个工作日B、60日C、30个工作日D、90日【正确答案】：B解析：

基金管理人在上半年结束后60日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文103.下列关于专业审慎的的含义表达不正确的是（）A、具备从事相关活动所必需的专业知识B、保持专业胜任能力C、提高风险管理能力D、广泛高效的开展业务【正确答案】：D解析：

专业审慎，是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能，应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，并保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务，提高风险管理能力，不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为。这是对基金从业人员专业素质和执业能力方面的道德要求。如果基金从业人员从事自己力所不能及的工作，就不符合职业道德的要求。本题考察专业审慎104.基金专业投资者转化为基金普通投资者时，法人或者其他组织应具备的条件不包括（）。A、最近1年末净资产不低于2000万元B、最近1年末金融资产不低于1000万元C、具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历D、最近3年投资收益不低于5000万元【正确答案】：D解析：

符合以下条件的专业投资者，可以书面告知基金销售机构选择成为普通投资者，经营机构应当对其履行相应的适当性义务。（1）同时符合下列条件的法人或者其他组织：①最近1年末净资产不低于2000万元；②最近1年末金融资产不低于1000万元；③具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。（2）同时符合下列条件的自然人：①金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于50万元；②具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者上述第（1）项规定的专业投资者的高级管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。105.基金管理人应当按照（）的约定，向投资人收取销售费用。A、基金销售协议B、理财服务协议C、基金合同D、基金资产托管协议【正确答案】：C解析：

基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用。未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。106.在风险程度上，按照理论推测和以往的投资实践，证券投资中风险最大的是（）。A、基金投资B、债券投资C、股票投资D、国债投资【正确答案】：C解析：

通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收益的投资品种；基金投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。107.基金公司和代销机构共同为即将发行的新基金推介会聘请广告公司进行策划，其中符合基金销售机构人员行为规范的策划内容的是（）。A、为参会者举办抽奖活动B、聘请这几年来知名度较高的，有证券咨询资格的股评人士宣传基金C、宣传基金管理人将拿出一部分认购费收入回馈认购基金的投资者D、宣传符合规定的基金公司的过往业绩【正确答案】：D解析：

基金销售可以宣传过往业绩，但必须符合有关规定。AC项错误，基金销售机构在基金销售活动中，不能采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金或者在进行贿赂。B项错误，募集机构及其从业人员推介私募基金时，禁止非本机构雇佣的人员进行私募基金推介。故D项符合规定。108.基金销售机构发现有可疑交易或者行为时，应在其发生后（）个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。A、3B、5C、10D、15【正确答案】：C解析：

基金销售机构应根据中国人民银行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第9条和第10条规定，监测客户现金收支或款项划转情况，对符合大额交易标准的，在该大额交易发生后5个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。在发现有可疑交易或者行为时，在其发生后10个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。109.基金募集一旦失败，基金管理人在基金募集期限届满后（）日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。A、15B、30C、60D、90【正确答案】：B解析：

基金募集失败，基金管理人应当承担下列责任：①以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；②在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。110.(2016年)下列有关QDII的描述不正确的是（）。A、QDII基金可以进行国际市场投资B、目前我国除了基金管理公司和证券公司外，商业银行等其他金融机构也可以发行代客境外理财产品C、QDII基金可投资于住房按揭支持证券、资产支持证券D、QDII基金可购买房地产抵押按揭【正确答案】：D解析：

D项，除中国证监会另有规定外，QDII基金不得有下列行为：①购买不动产；②购买房地产抵押按揭；③购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；④购买实物商品；⑤除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；⑥利用融资购买证券，但投资金融衍生产品除外；⑦参与未持有基础资产的卖空交易；⑧从事证券承销业务；⑨中国证监会禁止的其他行为。111.根据基金销售适用性要求，不属于基金销售机构向基金投资人优先推介基金管理人重要依据的是（）。A、基金管理人的投资管理能力B、基金管理人的内部控制情况C、基金管理人的股东背景D、基金管理人的经营管理能力【正确答案】：C解析：

基金销售的适用性要求基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力、产品设计能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。112.(2016年)同一私募基金管理人管理不同类别私募基金的．应当坚持（）管理原则。A、专业化B、信息化C、统一化D、效益最大化【正确答案】：A解析：

同一私募基金管理人管理不同类别私募基金的．应当坚持专业化管理原则。113.基金赎回费在扣除手续费后的余额不得低于赎回费总额的（）并应当归入基金财产。A、25％B、50％C、75％D、以上都不是【正确答案】：A解析：

本题考察开放式基金申购与赎回的费用结构；赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25％，并应当归入基金财产。114.(2016年)按照（），金融市场可分为货币市场和资本市场。A、交易工具的期限B、交易标的物C、交割期限D、交易方式【正确答案】：A解析：

A[解析]按照交易工具的期限，金融市场可分为货币市场和资本市场。115.估值委员会所议事项包括（）。Ⅰ.制定、修订公司的估值政策及程序；Ⅱ.制定、修订估值流程及人员的分工和职责；Ⅲ.制定、修订投资品种的估值方法；Ⅳ.其他需要估值委员会审议的事项。A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【正确答案】：D解析：

估值委员会所议事项包括：1、制定、修订公司的估值政策及程序；2、制定、修订估值流程及人员的分工和职责；3、制定、修订投资品种的估值方法；4、其他需要估值委员会审议的事项。116.下列关于ETF申购与赎回的说法中，错误的是（）。A、ETF的申购和赎回程序为申购和赎回申请的提出、申购和赎回申请的确认与通知、申购和赎回的清算交收与登记B、ETF的申购和赎回的原则有3个C、ETF的申购和赎回中，投资者在申购或赎回基金份额时，申购或赎回参与券商按1%的标准收取佣金D、ETF的申购和赎回可以通过参与券商提供的其他方式办理【正确答案】：C解析：

ETF的申购和赎回中，投资者在申购或赎回基金份额时，申购或赎回参与券商可按照0.5％的标准收取佣金。故C项错误。ETF的申购和赎回程序：①申购和赎回申请的提出；②申购和赎回申请的确认与通知；③申购和赎回的清算交收与登记；ETF的申购和赎回的原则：（1）场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。场外申购和赎回采用金额申购、份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请。（2）场内申购和赎回ETF的申购对价和赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。场外申购和赎回ETF时，申购对价和赎回对价均为现金。（3）申购和赎回申请提交后不得撤销。投资者应当在参与券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按参与券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回。117.交易是实现基金经理投资指令的最后环节，为防止投资决策的随意性和道德风险，决策人与执行人应分离，其含义是指（）。A、基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易B、投资指令必须经董事会讨论后方能确定C、基金经理可以直接向交易员下达投资指令D、基金经理可以直接进行交易【正确答案】：A解析：

交易是实现基金经理投资指令的最后环节，为防止投资决策的随意性和道德风险，决策人与执行人应分离。其含义是指基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。118.(2016年)中国证监会对常规基金产品基金募集的注册审查时间原则上不超过（）个工作日；对其他产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过（）个月。A、10；6B、20；6C、10；15D、20；15【正确答案】：B解析：

中国证监会对常规基金产品基金募集的注册审查按照普通程序注册，审查时间原则上不超过20个工作日；对其他产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过6个月。119.债券基金的波动性通常要（）股票基金，因此常常被投资者认为是收益、风险适中的投资工具。A、大于B、等于C、小于D、不确定【正确答案】：C解析：

债券基金的波动性通常要小于股票基金，因此常常被投资者认为是收益、风险适中的投资工具。120.(2016年)（）是基金职业道德的核心规范。A、守法合规B、专业审慎C、诚实守信D、保守秘密【正确答案】：C解析：

诚实守信是基金职业道德的核心规范。121.资产管理业务主要涉及（）。Ⅰ．债权关系Ⅱ．信托关系Ⅲ．股权关系Ⅳ．委托代理关系A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅱ、Ⅳ【正确答案】：D解析：

资产管理业务主要涉及信托关系或委托代理关系，也有部分业务的法律关系不清晰，实质是债权债务关系，存在隐性刚性兑付。122.合规政策是基金管理人（）的纲领性、指导性的文件。A、体现合规理念B、培育合规文化C、实现合规目标D、以上都是【正确答案】：D解析：

本题考察合规管理的主要活动；合规政策是基金管理人体现合规理念、培育合规文化、实现合规目标的纲领性、指导性的文件，对基金管理人开展合规工作提出了原则性要求。123.基金管理人应当在每个季度结束之日起（）内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。A、15个工作日B、15个自然日C、30个工作日D、30个自然日【正确答案】：A解析：

基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。124.（），中国证监会发布《公开募集证券投资基金运作指引第2号—基金中基金指引》，为公募基金进人FOF业务设定了基础框架。A、2014年9月11日B、2015年9月11日C、2016年9月11日D、2016年10月11日【正确答案】：C解析：

2016年9月11日，中国证监会发布《公开募集证券投资基金运作指引第2号—基金中基金指引》，为公募基金进人FOF业务设定了基础框架。125.内部控制系统的目标是（）。A、降低经营风险B、提高基金管理人的经营效益C、消除经营风险D、直接促进组织目标的实现【正确答案】：D解析：

内部控制系统的目标是直接促进组织目标的实现。126.(2017年)下列关于上市交易开放式指数基金（ETF）的特点的说法中，错误的是（）。A、只有资金达到一定规模的投资者才能参与ETF二级市场的申购和赎回B、申购时以股票换基金份额，赎回时以基金份额换股票C、采取完全复制或者抽样复制指数的方式进行被动投资D、实行一级市场与二级市场并存的交易制度【正确答案】：A解析：

在二级市场上，ETF与普通股票一样在市场挂牌交易。无论是资金在一定规模以上的投资者还是中小投资者，均可按市场价格进行ETF份额的交易。故A项错误。127.下列关于基金份额发售的说法，错误的是（）。A、基金份额的发售，由基金管理人负责办理B、应当在基金份额发售的3日前公布相关文件C、基金募集期间募集的资金应存入专门账户D、募集期限一般不得超过6个月【正确答案】：D解析：

D项，基金的募集期限自基金份额发售之日起计算，募集期限一般不得超过3个月。128.以下关于基金会计核算，表述错误的是（）。A、基金管理公司的经营活动和证券投资基金的投资管理活动应独立建账、独立核算B、建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督C、为了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有基金可以合并建账、统一核算D、基金会计核算主体为证券投资基金【正确答案】：C解析：

C项，公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。本题考察会计系统控制129.下列关于基金托管人履行职责说法正确的是（）。Ⅰ、基金托管人按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜Ⅱ、基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告Ⅲ、基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告Ⅳ、基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，并及时向中国证监会报告A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：C解析：

基金托管人的监督义务：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。130.基金销售机构在基金销售活动中，可以采取的行为是()。A、采取抽奖方式销售基金B、依靠服务质量销售基金C、赠送基金份额销售基金D、低于基金销售成本销售基金【正确答案】：B解析：

基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：(1)在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂。(2)以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平。(3)未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准。(4)采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。(5)其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。131.（）是履行我国证券服务业“入世”（即加入“世界贸易组织”）承诺的先锋。A、证券业B、基金业C、银行业D、实业【正确答案】：B解析：

2002年12月，首家批准筹建的中外合资基金公司国联安基金管理有限公司成立，基金业成为履行我国证券服务业“入世”承诺的先锋。132.根据中国证监会2010年10月26日公布的《关于保本基金的指导意见》，下列关于我国保本基金的保本保障机制，说法错误的是（）。A、基金管理人对基金份额持有人的投资本金承担保本清偿义务B、保本义务人在保本基金到期出现亏损时，负责向基金份额持有人偿付相应损失C、基金管理人与符合条件的保本义务人签订风险买断合同的，保本义务人在向基金份额持有人偿付损失后，仍有向基金管理人追偿的权利D、基金管理人与符合条件的担保人签订保证合同，由担保人和基金管理人对投资人承担连带责任【正确答案】：C解析：

根据中国证监会2010年10月26日公布的《关于保本基金的指导意见》，我国保本基金的保本保障机制包括：①由基金管理人对基金份额持有人的投资本金承担保本清偿义务；同时，基金管理人与符合条件的担保人签订保证合同，由担保人和基金管理人对投资人承担连带责任。②基金管理人与符合条件的保本义务人签订风险买断合同，约定由基金管理人向保本义务人支付费用；保本义务人在保本基金到期出现亏损时，负责向基金份额持有人偿付相应损失。保本义务人在向基金份额持有人偿付损失后，放弃向基金管理人追偿的权利。（C项说法错误）③经中国证监