银行从业资格(风险管理)模拟题及答案解析27

银行从业资格（风险管理）模拟题及答案解析27单项选择题第1题：抵押担保中，作为抵押权人的是（ ）。债务人债权人第三方借款人参考答案：B答案解析：债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。第2题：下列不属于市场风险限额指标的是（ ）。交易账户VaR限额止损限额产品或组合敞口限额行业限额参考答案：D答案解析：市场风险限额的限额指标通常有：交易账户VaR限额、产品或组合敞口限额、敏感度限额、止损限额等。信用风险限额的限额指标包括：单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额等。故选项D符合题意。第3题：（ ）是银行所有风险中最具破坏力的风险。信用风险市场风险流动性风险声誉风险参考答案：C答案解析：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。第4题：下列不属于操作风险损失事件收集工作应坚持的原则的是（ ）。及时性客观性重要性统一性参考答案：B答案解析：在操作风险损失事件收集工作中，要坚持以下原则：①重要性；②及时性；③统一性；④谨慎性。第5题：风险管理流程的第三步是（ ）。风险识别风险控制风险计量风险监测参考答案：D答案解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。第6题：能够引发流动性风险的因素可分为（ ）。微观和宏观因素资产和负债因素表内和表外因素内部和外部因素参考答案：D答案解析：商业银行的流动性主要取决于其业务组合、资产负债表结构、表内外业务现金流状态。引发流动性风险的因素可分为内部和外部因素。但流动性风险不是单一因素形成，而是内外部多种因素综合作用或各种风险之间相互转换产生的结果。第7题：（ ）是银行所有风险中最具破坏力的风险。信用风险市场风险流动性风险声誉风险参考答案：C答案解析：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。第8题：信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行（ ）。识别、计量、监测和控制预测、识别、监测和控制识别、预测、控制和调整预测、记录、控制和调整参考答案：A答案解析：信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。第9题：频繁开销户，通过虚假交易进行洗钱活动，属于（ ）环节的操作风险。资金业务个人信贷业务柜面业务法人信贷业务参考答案：C答案解析：在柜面业务的账户开立、使用、变更与撤销业务环节，存在频繁开销户，通过虚假交易进行洗钱活动等操作风险。第10题：商业银行在开展跨境外包活动中应遵守的原则是（ ）。具备技术实力和服务质量经营声誉和企业文化良好定期填报外包活动的有关事项审慎评估法律和管制风险参考答案：D答案解析：商业银行在开展跨境外包活动时,应当遵守以下原则：审慎评估法律和管制风险；确保客户信息的安全；选择境外服务提供商时，应当明确其所在国家或地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订谅解备忘录或双方认可的其他约定。第11题：反洗钱有三项主要制度，其中处于基础地位的是（ ）。客户身份资料和交易记录保存制度客户身份识别制度涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度大额交易与可疑交易报告制度参考答案：B答案解析：反洗钱有三项主要制度:客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易、涉嫌洗钱的可疑交易及涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度。其中处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。第12题：下列有关风险管理流程的说法，正确的是（ ）。风险计量的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统直接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能力风险控制可以分为事前控制、事中控制和事后控制参考答案：C答案解析：风险识别的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础。故选项A错误。风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。故选项B错误。建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能力。故选项C正确。风险控制可以分为事前控制和事后控制。故选项D错误。第13题：（ ）是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉风险法律风险战略风险操作风险参考答案：A答案解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。第14题：下列不属于商业银行集团法人客户的是（ ）。在经营决策上直接控制其他企业法人的企事业法人共同被第三方企事业法人所控制的企事业法人主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接控制的企事业法人零售客户参考答案：D答案解析：集团法人客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：①在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；②共同被第三方企事业法人所控制的；③主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；④存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。第15题：（ ）通过分析单家银行不同时期的优质流动性资产结构及占比，得出覆盖短期流动性缺口能力的变化情况。总量分析趋势分析结构分析同质同类比较参考答案：B答案解析：趋势分析通过分析单家银行不同时期的优质流动性资产结构及占比，得出覆盖短期流动性缺口能力的变化情况。第16题：个人信贷业务操作风险产生的原因是（ ）。缺乏统筹管理个人信用体系不健全片面追求贷款规模和市场份额因人手紧张而未严格执行换人复核制度参考答案：B答案解析：个人信贷业务操作风险产生的原因有：商业银行对个人信贷业务缺乏风险意识或风险防范经验不足；内控制度不完善、业务流程有漏洞；管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束；个人信用体系不健全等。第17题：下列关于定金的说法，正确的是（ ）。债务人履行债务后，定金可以抵作价款给付定金的一方不履行约定的债务的，可以要求返还定金收受定金的一方不履行约定的债务的，应当三倍返还定金债务人履行债务后，定金不能收回参考答案：A答案解析：定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。商业银行极少采用留置与定金作为担保方式。第18题：下列有关风险限额管理的说法中，错误的是（ ）。行业标准和监管目标不是限额目标值设定的绝对参考限额指标很多是绝对额指标风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节监管资本是按监管当局的要求计算的资本，商业银行应满足监管的最低要求参考答案：B答案解析：在风险指标的选取上，各类风险限额一般会选取监管部门关注的风险指标作为限额指标，因此限额指标很多是比率指标，也有部分限额采用的是绝对额指标。第19题：银行机构市场准入韵内容不包括（ ）。机构准入业务准入高级管理人员准入从业人员准入参考答案：D答案解析：根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：①机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；②业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务；③高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。第20题：经常作为指导性的弹性限额是（ ）。区域风险限额国家风险限额单一客户授信限额集团客户授信限额参考答案：A答案解析：区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额，但当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制。第21题：在操作风险治理框架中，负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性等的部门是（ ）。高级管理层董事会风险管理委员会高管层风险管理委员会内部审计部门参考答案：D答案解析：内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性及管理流程的适用性。第22题：债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险是（ ）。交易风险信用风险操作风险市场风险参考答案：B答案解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。第23题：零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度（）。等于0小于0大于0小于1小于1参考答案：A答案解析：零容忍度类指标反映•了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零。第24题：风险管理流程中，（ ）的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度。风险识别风险计量风险监测风险控制参考答案：A答案解析：风险识别是指对影响各类目标实现的潜在事项或因素予以全面识别，进行系统分类并查找出风险原因的过程，其目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础。第25题：同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为（）。TOC\o"1-5"\h\z1/21/31/442740参考答案：B答案解析：同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为1/3。第26题：因歧视及差别待遇导致的损失事件属于操作风险中的（ ）。外部欺诈事件内部欺诈事件就业制度和工作场所安全事件客户、产品和业务活动事件参考答案：C答案解析：就业制度和工作场所安全事件是指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。第27题：在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应（ ）。重点关注客户核心资产重大变动及其净资产50%以上的变动情况对所有集团法人客户的架构图每两年进行一次维护充分利用已有的内外部信息系统使集团法人客户的识别频率与额度授信周期不一致参考答案：C答案解析：在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当力争做到：①充分利用已有的内外部信息系统。②与客户建立授信关系时，授信工作人员应当尽职受理和调查评价，要求客户提供真实、完整的信息资料。③识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况,通过间接持股方式形成的关联关系，通过非股权投资方式形成的隐性关联关系，客户核心资产重大变动及其净资产10%以上的变动情况，客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况，客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录。④集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致。⑤在定期识别期间，集团法人客户的成员单位若发生产权关系变动，导致其与集团的关系发生变化，成员行应及时将有关材料上报牵头行,牵头行汇总有关信息后报管辖行，管辖行做出识别判断后，决定是否继续列入集团加以统一管理或删除在集团之外，并在集团法人客户信息资料库中做出相应调整。⑥对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位（明确新增或删除的成员单位）。第28题：反映银行实际拥有的资本水平的是（ ）。账面资本经济资本监管资本实际资本参考答案：A答案解析：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。第29题：主要对资产负债表和损益表进行分析的方法是（ ）。现金流量分析财务比率分析财务报表分析成本收益分析参考答案：C答案解析：财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。第30题：下列关于资本监管要求的说法，错误的是（ ）。逆周期资本要求为0--2.5%系统重要性银行附加资本要求为1%系统重要性银行的资本充足率不得低于8%非系统重要性银行资本充足率不得低于10.5%参考答案：C答案解析：《商业银行资本管理办法（试行）》全面引入了巴塞尔协议III确立的资本监管最新要求，资本监管要求分为：①最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；②储备资本要求和逆周期资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0—2.5%的逆周期资本要求；③系统重要性银行附加资本要求为1%;④第二支柱资本要求。《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。多层次的监管资本要求既符合巴塞尔协议III确定的资本监管新要求，与资本监管国际规则保持一致，又增强了资本监管的审慎性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和个体风险。第31题：《商业银行资本管理办法（试行）》中规定，负责设定风险偏好的是（ ），负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作的是（ ）。监事会；风险管理部门风险管理部门；高级管理层监事会；董事会董事会；高级管理层参考答案：D答案解析：《商业银行资本管理办法（试行）》中规定，明确商业银行内部充足评估程序要实现资本水平与风险偏好和风险管理水平相适应的目标，同时，规定董事会负责设定风险偏好，高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。第32题：风险规避策略制定的原则是（ ）。多样化投资风险与收益相匹配没有风险就没有收益零风险参考答案：C答案解析：风险规避策略制定的原则是“没有风险就没有收益”，即在规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会。因此，风险规避策略的局限性在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。第33题：在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失是（ ）。缺口分析久期分析风险价值敏感性分析参考答案：C答案解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。第34题：（ ）是指商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。风险限额风险水平风险偏好风险文化参考答案：C答案解析：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。第35题：下列损失中，归属于操作风险资产损失形态的是（ ）。因火灾造成账面价值减少内部欺诈导致的销账外部欺诈导致的收入损失超授权交易造成的账面损失参考答案：A答案解析：操作风险的资产损失是由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如火灾、洪水、地震等自然灾害所导致的账面价值减少等。账面减值是由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。如内部欺诈导致的销账、外部欺诈和偷盗导致的账面资产或收入损失，以及未经授权或超授权交易导致的账面损失等。故A项正确，其余三项均属于账面减值。第36题：（ ）必要时可指定具备相应资质的外部审计机构对商业银行执行信息科技审计或相关检查。证监会银行业协会基金业协会银监会及其派出机构参考答案：D答案解析：银监会及其派出机构必要时可指定具备相应资质的外部审计机构对商业银行执行信息科技审计或相关检查。第37题：货币贬值是指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过（ ）或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要。5%10%20%25%参考答案：D答案解析：货币贬值是指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要。第38题：负责发起账户初始划分、账户分类调整申请的部门是（ ）。人力资源部门财务部门风险管理部门前台业务部门参考答案：D答案解析：商业银行应制定交易账户与银行账户划分管理制度流程，明确账户划分标准，应列入交易账户的金融工具，账户划分管理的职责分工，账户初始划分和账户调整的流程等。前台业务部门负责根据划分标准和程序，发起账户初始划分、账户分类调整申请，提交风险管理部门审核后，由高级管理层审批后执行。第39题：内部控制的第一类目标针对企业的基本业务目标，下列属于第一类目标的是（）。盈利目标中期财务报表业绩公告简要财务报表参考答案：A答案解析：内部控制的目标主要包括以下三类：第一类目标针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性。第二类目标关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告。第三类目标涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循。第40题：传统上，危机管理主要采用（ ）的对抗战略推卸责任。化敌为友辩护或否认化整为零协商或否认参考答案：B答案解析：传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。因此，声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。第41题：在进行风险与控制自我评估工作时，应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主，即自我评估工作要坚持（ ）原则。重要性准确性系统性动态性参考答案：A答案解析：自评工作要坚持的原则有：①全面性；②及时性；③客观性；④前瞻性；⑤重要性，自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主。第42题：客户编造虚假项目、利用虚假合同、使用官方假证明向商业银行骗贷，这类操作风险发生于法人信贷业务的（ ）环节。授信评级贷前调查信贷审查信贷审批参考答案：B答案解析：贷前调查环节的操作风险有：信贷调查人员未按规定对信贷业务的合法性、安全性和盈利性及客户报表真实性、生产经营状况进行调查，或调查不深入细致，或按他人授意进行调查，未揭示问题和风险，造成调查严重失实;未按规定对抵（质）押物的真实性、权利有效性和保证人情况进行核实，造成保证人、抵（质）押物、质押权利不具备条什，或重复抵（质）押及抵（质）押价值高估;客户编造虚假项目、利用虚假合同、使用官方假证明向商业银行骗贷，或伪造虚假质押物或质押权利等。第43题：前中后台分离是从部门银行向（ ）转变的重要环节。流程银行分工银行专业化银行国际化银行参考答案：A答案解析：前中后台分离是从部门银行向流程银行转变的重要环节。第44题：商业银行流动性风险管理的核心是（ ）。提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的资产一负债平衡点提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的资产一负债平衡点参考答案：A答案解析：商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点。第45题：商业银行的监事会应至少（ ）一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。每月每季度每年每2年参考答案：C答案解析：《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。第46题：在代理业务中，委托方伪造收付款凭证骗取资金的操作风险归属于（ ）业务类别。人员因素内部流程系统缺陷外部事件参考答案：D答案解析：代理业务外部事件操作风险有：委托方伪造收付款凭证骗取资金；通过代理收付款进行洗钱活动；由于新的监管规定出台而引起的风险等。第47题：对于操作风险的管理，商业银行内部审计部门的职责不包括（ ）。负责执行董事会批准的操作风险战略和体系负责监督评价操作风险治理架构的合理性负责监督评价操作风险内控体系的有效性负责监督评价操作风险管理流程的适用性参考答案：A答案解析：内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性及管理流程的适用性。选项A属于商业银行高管层及高管层风险管理委员会的职责。第48题：下列选项中，关于声誉风险的评估要求说法不正确的是（ ）。商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理商业银行应定期进行声誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练对于已经识别的声誉风险，商业银行应当准确计量隐性支持或在不利市场条件下可能面临的损失，并尽可能准确地计量声誉风险对信用风险的单一影响参考答案：D答案解析：2012年6月8日，中国银监会正式发布《商业银行资本管理办法（试行）》，自2013年1月1日开始施行。其中有关声誉风险的评估要求主要包括：①商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系。②商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理。③商业银行应定期进行声誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练。④对于已经识别的声誉风险，商业银行应当准确计量隐性支持或在不利市场条件下可能面临的损失，并尽可能准确地计量声誉风险对信用风险、流动性风险、操作风险等其他风险的影响。⑤商业银行应当充分考虑声誉风险导致的流动性风险和信用风险等其他风险对资本水平的影响，并视情况配置相应的资本。第49题：在风险管理实践中，为了对不确定性收益进行计量和评估，通常需要计算未来的（）。风险确定性预期收益预计损失经济增加值参考答案：B答案解析：因为风险的存在，商业银行的收益是具有不确定性的。在风险管理实践中，为了对这种不确定性收益进行计量和评估，通常需要计算未来的预期收益。第50题：若投资者把100万元人民币投资到股票市场，假定股票市场1年后可能出现五种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示，则1年后投资股票市场的预期收益率为（ ）。40.5%30.5%20.5%10.5%参考答案：D答案解析：在风险管理实践中，为了对这种不确定性收益进行计量和评估，通常需要计算未来的预期收益。即将不确定性收益的所有可能结果进行加权平均计算出的平均值，而权数是每种收益结果发生的概率。1年后投资股票市场的预期收益率E（R）=0.05X0.40+0.10X0.30+0.20X0.20+0.25X0.10—0.10X0.10=0.105,即1年后投资股票市场的预期收益率为10.5%。第51题：下列不属于其他个人零售贷款风险的是（ ）。贷款购买的商品价格下跌导致消费者不愿履约抵押权益实现困难贷款利息率高导致消费者还款意愿较低借款人的真实收入状况难以掌握参考答案：C答案解析：其他个人零售贷款的风险包括：①借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者；②借款人的偿债能力有可能不稳定（如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等）；③贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约；④抵押权益实现困难；⑤个人生产或者销售活动失败，资金周转发生困难。第52题：国际金融协会针对风险偏好的传导提出四点意见，下列关于此意见描述错误的是()。机构应加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，各级管理层必须亲自参加为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新参考答案：A答案解析：国际金融协会针对风险偏好的传导提出以下四点意见：①机构应加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高级管理层必须亲自参加；②为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束；③各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划，并向下属阐明其风险和限额政策；④对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新。第53题：下列不是银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础的是( )。银行账户利率风险计量银行账户利率风险控制利率预测风险资本限额参考答案：C答案解析：利率预测并非银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础。第54题：充分考虑本行内、外部环境变化因素，体现了风险与控制自评工作的( )原则。全面性客观性重要性前瞻性参考答案：D答案解析：自评工作要坚持的原则有：①全面性；②及时性；③客观性；④前瞻性，自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素；⑤重要性。第55题：( )是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。操作风险信用风险市场风险声誉风险参考答案：B答案解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。第56题：下列不属丁集团法人客户内部进行关联交易的动机的是（ ）。通过关联交易粉饰财务报表通过关联交易规避政策障碍实现整个集团公司的统一管理和控制提高企业营业收人参考答案：D答案解析：集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制，动机之二是通过关联交易来规避政策障碍和粉饰财务报表。第57题：对股东大会负责的监督机构是（ ）。董事会监事会高级管理层中国银监会参考答案：B答案解析：在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。第58题：下列对风险预警的程序排序正确的是（ ）。①风险处置；②信用信息的收集和传递；③风险分析；④后评价TOC\o"1-5"\h\z①②③④②①④③②③①④①②④③参考答案：C答案解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：①信用信息的收集和传递；②风险分析；③风险处置；④后评价。第59题：风险监测是一个（ ）的过程。动态、连续静态、连续动态、间断D.静态、间断参考答案：A答案解析：风险监测是一个动态、连续的过程，不但需要跟踪已识别风险的发展变化情况、风险产生的条件和导致的结果变化，而且还应当根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险进行及时识别、分析。第60题：商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动是（ ）。个人信贷业务法人信贷业务代理业务资金业务参考答案：D答案解析：资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。第61题：下列关于财政货币政策对行业的影响，说法正确的是（ ）。当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势扩张性货币政策则不利于行业发展货币政策对不同行业影响的力度相同紧缩性货币政策有助于改善行业经营状况参考答案：A答案解析：财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势；反之则下降。不同行业成本构成中，资金成本占比不同，因而货币政策对不同行业影响的力度不同；扩张性货币政策有助于改善行业经营状况；紧缩性货币政策则不利于行业发展。第62题：净稳定资金比例的计算公式为（ ）。核心负债/总负债X100%（同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债X100%可用稳定资金/所需稳定资金X100%（在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款参考答案：C答案解析：净稳定资金比例是根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。净稳定资金比例是流动性覆盖率的一个补充，鼓励银行通过结构调整减少短期融资、增加长期稳定资金来源。净稳定资金比例二可用稳定资金/所需稳定资金X100%。第63题：下列不属于商业银行客户风险基本面指标的是（ ）。品质类指标增长能力指标环境类指标实力类指标参考答案：B答案解析：客户风险的内生变量包括两大类：基本面指标和财务指标。基本面指标又分为：①品质类指标；②实力类指标；③环境类指标。第64题：商业银行对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过（ ）转移风险。资本金冲减利润购买商业保险提取损失准备金参考答案：C答案解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。第65题：监事会向（ ）报告监督情况。董事会高级管理层股东大会风险管理部门参考答案：C答案解析：监事会向股东大会负责，是商业银行的监督机构。监事会对董事会、高级管理层履职尽职情况进行监督并向股东大会报告。第66题：根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应当把（ ）看做是他们最重要的代理人。注册会计师外部审计人员存款人中介机构参考答案：A答案解析：外部审计已经成为银行监管的重要补充，根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应当把注册会计师看做是他们最重要的代理人，利用注册会计师独立、公正地评价银行经营管理信息，有效制约和监督管理层的行为。第67题：在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，不包括（ ）。日常监督机制惩罚机制监管当局责任违约机制参考答案：D答案解析：在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当、局必须强化信息披露监控机制，包括：日常监督机制、惩罚机制和监管当局责任。第68题：下列不属于商业银行单一法人客户非财务风险分析因素的是（ ）。生产与经营风险分析行业风险分析现金流量分析管理层风险分析参考答案：C答案解析：非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。第69题：下列不属于根据具体的超限原因对超限分类的是（ ）。主动超限被动超限实质超限非实质超限参考答案：C答案解析：根据具体的超限原因，超限情况可以分为三类：①主动超限，因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限。②被动超限，因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限。③非实质性超限，因技术性或操作性原因导致系统提示超限。第70题：操作风险人员因素方面主要表现为（ ）。失职违规控制和报告不力与客户纠纷交通事故参考答案：A答案解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：人员因素方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。第71题：不宜成为商业银行风险管理的主导策略的是（ ）。风险规避风险分散风险对冲风险转移参考答案：A答案解析：风险规避策略制定的原则是“没有风险就没有收益”，即在规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会。因此，风险规避策略的局限性在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。第72题：法人信贷业务流程中的第三个环节是（ ）。贷前审查评级授信信贷审批信贷审查参考答案：D答案解析：法人信贷业务可大致分为评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理六个环节。第73题：下列选项中，不属于短期流动性风险计量指标的是（ ）。流动性比例流动性覆盖率期限错配分析优质流动性资产分析参考答案：C答案解析：短期流动性风险计量指标有流动性比例、流动性覆盖率及优质流动性资产分析（包括超额备付金率）。期限错配分析属于中长期结构分析指标。第74题：下列各项银行资产中，流动性最高的是（ ）。股票银行的房产银行在子公司的投资在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券参考答案：D答案解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，其中，最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。第75题：下列关于商业银行的内部审计频率，符合规定的是（ ）。4年1次全面审计5年2次非全面审计3年1次全面审计3年1次非全面审计参考答案：C答案解析：内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。但至少应每3年进行一次全面审计。第76题：按照操作风险损失事件类型分类，操作风险不包括（ ）。就业制度和工作场所安全事件实物资产的损坏对外赔偿信息科技系统事件参考答案：C答案解析：操作风险按照损失事件类型分类包括：内部欺诈事件；外部欺诈事件；就业制度和工作场所安全事件；客户、产品和业务活动事件；实物资产的损坏；信息科技系统事件；执行、交割和流程管理事件。选项C属于操作风险按照损失形态分类。第77题：下列主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保形式是（）。留置质押抵押保证参考答案：A答案解析：留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。第78题：对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备是（ ）。一般准备特种准备专项准备固定准备参考答案：C答案解析：专项准备是指对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。第79题：金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险是（ ）。信用风险操作风险市场风险国家风险参考答案：C答案解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。第80题：作为一种特殊的信用风险，（ ）是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。结算风险破产风险利率风险汇率风险参考答案：A答案解析：结算风险作为一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。例如，1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，甚至影响了全球金融系统的稳定运行。正是因为该银行的破产，促成了国际性金融监管机构巴塞尔委员会的成立。第81题：下列关于资本监管的要求，说法正确的是（ ）。核心一级资本充足率最低资本要求为8%一级资本充足率最低资本要求为6%资本充足率最低资本要求为10%储备资本要求为0—2.5%参考答案：B答案解析：《商业银行资本管理办法（试行）》全面引入了巴塞尔协议III确立的资本监管最新要求，资本监管要求分为：①最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；②储备资本要求和逆周期资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0—2.5%的逆周期资本要求；③系统重要性银行附加资本要求为1%;④第二支柱资本要求。《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。多层次的监管资本要求既符合巴塞尔协议III确定的资本监管新要求，与资本监管国际规则保持一致，又增强了资本监管的审慎性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和个体风险。第82题：下列选项中，关于国别风险等级说法错误的是（ ）。国家或地区政体稳定，经济政策被证明有效且正确，不存在任何外汇限制，有及时偿债的超强能力被称为低国别风险某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失被称为较低国别风险国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为严重，已经实施债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保或采取其他措施，也肯定要造成较大损失被称为较高国别风险某一国家或地区出现经济、政治、社会动荡等国别风险事件或出现该事件的概率较高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，对该国家或地区的贷款本息或投资仍然可能无法收回，或只能收回极少部分被称为高国别风险参考答案：B答案解析：国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。国别风险内部等级与国别风险分类之间应建立对照关系。①低国别风险：国家或地区政体稳定，经济政策（无论在经济繁荣期还是萧条期）被证明有效且正确，不存在任何外汇限制，有及时偿债的超强能力。目前及未来可预计一段时间内，不存在导致对该国家或地区投资遭受损失的国别风险事件，或即便事件发生，也不会影响该国或地区的偿债能力或造成其他损失。②较低国别风险：该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足够，但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致对该国家或地区投资遭受损失的不利因素。③中等国别风险：指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。④较高国别风险：该国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为严重，已经实施债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保或采取其他措施，也肯定要造成较大损失。⑤高国别风险：指某一国家或地区出现经济、政治、社会动荡等国别风险事件或出现该事件的概率较高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，对该国家或地区的贷款本息或投资仍然可能无法收回，或只能收回极少部分。故选项B错误。第83题：在风险偏好设置与实施过程中，需要注意的问题不包括（ ）。向业务条线和分支机构传导将风险偏好与战略规划有机结合充分考虑相关利益者的期望加强自我约束，确定风险偏好参考答案：D答案解析：在风险偏好设置与实施中，需要注意以下几点：①充分考虑利益相关者的期望；②将风险偏好与战略规划有机结合；③向业务条线和分支机构传导；④持续地监测与报告。D选项属于风险偏好框架的构建的因素之一。第84题：下列属于市场风险报告补充信息的是（ ）。模型局限性模型运行结果情景分析结果重要的模型假设和参数参考答案：C答案解析：市场风险报告应包括模型输出概要、模型运行结果、重要的模型假设和参数及模型局限性等关键要素，以及定期的敏感性分析、情景分析结果等补充信息。第85题：商业银行有效管理个人客户信用风险的重要工具是（ ）。个人信用评分系统中国人民银行个人征信系统资金风险评估系统个人诚信档案参考答案：A答案解析：个人信用评分系统由系统自动进行分析处理和评分，可根据评分结果基本作出是否贷款的决定，是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务的规模和效率。第86题：银行应保持负债来源的（ ）。集中性与多样性分散性与单一性集中性与单一性分散性与多样性参考答案：D答案解析：银行应保持负债来源的分散性与多样性。银行应该在期限、交易对手、是否抵押状态、金融工具类型、货币以及地理位置上保持适度的分散性。风险管理人员应熟悉多样化的融资来源，了解银行融资来源的组成，熟悉不同类型金融工具的流动性特点，明了各融资工具在不同情景下的表现与可获得程度。第87题：行业风险预警属于（ ）层面的预警。微观中观宏观整体参考答案：B答案解析：行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警：行业环境风险因素；行业经营风险因素；行业财务风险因素；行业重大突发事件。第88题：（ ）是一种特殊类型的操作风险。信用风险市场风险法律风险战略风险参考答案：C答案解析：法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。第89题：下列不属于商业银行制定全面的信息科技风险管理策略应包含的内容的是（）。信息分级与保护信息科技运行和维护风险计量和监测机制人员安全参考答案：C答案解析：商业银行制定全面的信息科技风险管理策略，包括信息分级与保护、信息系统开发、测试和维护、信息科技运行和维护、访问控制、物理安全、人员安全、业务连续性计划与应急处置。第90题：在有效的风险偏好声明中，（ ）能够在集团层面汇总以反映整体的风险轮廓。定量指标定性陈述情景分析压力测试参考答案：A答案解析：定量指标能够分解成业务条线和法律实体的风险限额，也能在集团层面汇总以反映整体的风险轮廓。多项选择题第91题：在融资集中度的管理中，最大十家同业融人比例是（ ）与总负债的比率。同业存放同业拆借卖出回购款项最大十家存款客户存款合计最大十家同业机构交易对手同业拆借参考答案：ACE答案解析：融资集中度的管理是流动性风险管理的重要部分。银监会要求商业银行至少应进行以下融资来源集中度指标的计量检测和管理：①最大十户存款比例一最大十家存款客户存款合计/各项存款X100%；②最大十家同业融入比例=（最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债X100%。第92题：长期结构性分析的管理内容包括（ ）。稳定的存款基适宜的贷款渠道优质流动性资产的总额现金净流入与净流出的差额资产负债期限错配处于合理范围参考答案：AE答案解析：长期结构性分析的管理内容包括稳定的存款基础，资产负债期限错配处于合理范围。第93题：市场约束机制的配套制度有（ ）。完善的信息披露制度健全的中介机构管理约束良好的市场环境有效的市场退出政策监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估参考答案：ABCDE答案解析：市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。第94题：从商业银行流动性来源看，流动性可分为（ ）。表外流动性表内流动性资产流动性负债流动性市场流动性参考答案：ACD答案解析：从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。第95题：商业银行代理业务主要包括（ ）。代理中央银行业务代理政策性银行业务代收代付业务代理证券业务代理保险业务参考答案：ABCDE答案解析：代理业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用，包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行的银行卡收单业务等。第96题：下列选项中，属于个人住房按揭贷款风险的有（ ）。利率变动风险“假按揭”风险土地增值风险由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险借款人的经济状况变动风险参考答案：BDE答案解析：个人住房按揭贷款的风险包括：①“假按揭”风险；②由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险；③借款人的经济状况变动风险。第97题：风险偏好的维度包括（ ）。资本类收益类负债类特定风险类风险类参考答案：ABD答案解析：风险偏好的维度包括以下方面：①资本类，包括一级资本、监管资本和经济资本等指标；②收益类，包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等；③特定风险类的指标，包括定量和定性（包括零容忍）的指标。第98题：商业银行应当根据外部环境变化及时评估战略目标的（ ），并采取有效措施控制可能产生的战略风险。独立性合理性兼容性一致性完整性参考答案：BCD答案解析：商业银行的战略风险管理框架应当包括董事会及其下设委员会的监督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系。商业银行应当根据外部环境变化及时评估战略目标的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措施控制可能产生的战略风险。第99题：从报告的使用者来看，风险报告可分为（ ）。整体报告部分报告综合报告内部报告外部报告参考答案：DE答案解析：从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。第100题：在法人信贷业务信贷审批过程中，存在的操作风险有（ ）。未关注企业生产经营中的重大经营活动和重大风险问题企业有意将抵押物或质押物转移超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款参考答案：CDE答案解析：法人信贷业务信贷审批过程中存在的操作风险有：①超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款；②授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告；③暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款。选项A、B属于贷后管理过程中的操作风险。第101题：国家风险暴露包含（ ）。经营环境恶化跨境转移风险咼压力风险事件情景国家信用风险暴露政策法规变化参考答案：BCD答案解析：国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件第102题：下列财务比率公式中正确的有（ ）。流动比率二流动资产合计/流动负债合计速动资产二流动资产+存货资产负债率=（负债总额/资产总额）X100%利息保障倍数=（税前净利润一利息费用）/利息费用有形净值债务率=［负债总额/（股东权益一无形资产净值）］X100%参考答案：ACE答案解析：选项B速动资产二流动资产一存货。选项D利息偿付比率（利息保障倍数）=（税前净利润+利息费用）/利息费用=（经营活动现金流量+利息费用+所得税）/利息费用=［（净利润+折旧+无形资产摊销）+利息费用+所得税］/利息费用第103题：有效的风险偏好声明应该与银行的（ ）相关联。长期战略规划短期战略规划资本规划财务规划薪酬机制参考答案：ABCDE答案解析：有效的风险偏好声明应该与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联。第104题：新产品/业务风险管理原则中，有效性原则要求商业银行产品主管部门要根据风险识别和评估情况，在新产品/业务研发和投产过程中通过（ ）等方式全面落实各项风险防控措施，在新产品/业务投产前和投产后消除风险隐患，确保风险管理实效。实施系统控制完善内部管理规范操作流程强化人员培训建立完善配套业务制度参考答案：ACDE答案解析：有效性原则要求商业银行产品主管部门要根据风险识别和评估情况，在新产品/业务研发和投产过程申通过实施系统控制、建立完善配套业务制度、规范操作流程、强化人员培训等方式全面落实各项风险防控措施，在新产品/业务投产前和投产后消除风险隐患，确保风险管理实效。第105题：关于信息披露的目的，下列说法正确的有（ ）。从监管部门角度看，有利于促进市场约束机制最终发挥作用从存款人角度看，有利于保护存款利益不受侵害从银行自身角度看，提升银行自身资本管理和风险管理水平从投资者等利益相关方角度看，有利于利益相关方做出决策并保障它们的利益从中介机构角度看，有利于实现投资收益参考答案：CD答案解析：从监管的角度来看，巴塞尔协议III和中国银监会制定的《商业银行资本管理办法（试行）》均要求银行建立资本充足率信息披露制度，明确市场约束作为资本监管的有效工具，起到配合监管机构、强化银行外部监督的作用。从银行自身角度看，有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险，保持充足的资本水平，提升银行自身资本管理和风险管理水平。从投资者等利益相关方角度看，关于银行资本结构、风险敞口、资本充足率、对资本的内部评价机制以及风险管理战略等信息的充分披露，提高了银行信息的透明度，有利于利益相关方做出决策并保障它们的利益。第106题：操作风险按照损失形态进行分类，可分为（ ）。法律成本监管罚没资产损失账面减值追索失败参考答案：ABCDE答案解析：操作风险基于损失形态的分类包括：法律成本、监管罚没、资产损失、对外赔偿、追索失败、账面减值、其他损失。第107题：新产品/业务的主要风险类型有（ ）。信用风险市场风险操作风险声誉风险违规风险参考答案：ABCDE答案解析：新产品/业务的主要风险类型有：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、违规风险。第108题：市场约束的具体表现是在有效信息披露的前提下，依靠（ ）等利益相关者的利益驱动，使这些利益相关者根据自身掌握的信息及判断，在必要时采取影响金融机构经营活动的合理行动，达到促进银行稳健经营的目的。存款人其他债权人高级管理人员银行股东从业人员参考答案：ABD答案解析：市场约束的具体表现：在有效信息披露的前提下，依靠包括存款人、其他债权人、银行股东等利益相关者的利益驱动，使这些利益相关者根据自身掌握的信息及判断，在必要时采取影响金融机构经营活动的合理行动，如卖出股票、转移存款等，达到促进银行稳健经营的目的。第109题：流动性风险的内部因素包括（ ）。信用风险加大，到期资产不能按约定收回，未来现金流无法实现，可能引发流动性风险负债集中度高、来源不稳定经营战略过于激进，融资策略与银行业务性质和规模发展不相符，未能为资产的迅速增长以合理成本筹集足够稳定资金，导致资产负债期限结构严重不匹流动性资产储备不足，或流动性资产储备组合在交易对手、金融工具种类、地理位置或经济领域上高度集中，无法迅速通过质押或变现融入资金，造成流动性风险出现重大操作风险，支付结算系统崩溃等，造成支付障碍或执行交易时延误而直接影响银行现金流参考答案：ABCDE答案解析：流动性风险的内部因素包括：1经营战略过于激进，融资策略与银行业务性质和规模发展不相符，未能为资产的迅速增长以合理成本筹集足够稳定资金，导致资产负债期限结构严重不匹配。2流动性资产储备不足，或流动性资产储备组合在交易对手、金融工具种类、地理位置或经济领域上高度集中，无法迅速通过质押或变现融入资金，造成流动性风险。3负债集中度高、来源不稳定。4表外业务如贷款承诺、期权、信贷衍生工具及其他或有项目，都会给流动性造成影响。5信用风险加大，到期资产不能按约定收回，未来现金流无法实现，可能引发流动性风险。6出现重大操作风险，支付结算系统崩溃等，造成支付障碍或执行交易时延误而直接影响银行现金流。7出现重大声誉风险。第110题：商业银行风险管理流程的主要步骤有（ ）。风险识别风险计量风险分析风险监测风险控制参考答案：ABDE答案解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。第111题：根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因进行划分，商业银行面临的风险包括（）。战略风险法律风险国别风险操作风险市场风险参考答案：ABCDE答案解析：商业银行作为经营风险的特殊机构，为了有效识别、计量、监测和控制风险，必须对其所面临的各种风险进行正确分类。根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险及战略风险。第112题：流动性风险主要源于（ ）。突发性事件市场流动性收紧未能以公允价值质押资产以获得资金市场流动性收紧未能以重置价格变现资产以获得资金信用、市场、操作和声誉等风险之间的转换银行自身资产负债结构的错配参考答案：ABDE答案解析：流动性风险主要源于银行自身资产负债结构的错配，突发性事件及信用、市场、操作和声誉等风险之间的转换，或源于市场流动性收紧未能以公允价值变现或质押资产以获得资金。第113题：零售客户对商业银行的存款意愿通常取决于（ ）。自身的经验金融知识产品种类服务质量银行的地理位置参考答案：ABCDE答案解析：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性因素。因此，从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。第114题：柜面业务操作风险的控制措施包括（ ）。提高信贷人员综合素质培养柜员岗位安全意识提高法律介入程度加快信贷电子化建设强化一线实时监督检查参考答案：BE答案解析：柜面业务操作风险的控制措施包括：①完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险；②加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息；③加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识；④强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用，故选项B、E正确。选项A、C、D均属于法人信贷业务的操作风险控制措施。第115题：担保的方式包括（ ）。质押保证留置抵押定金参考答案：ABCDE答案解析：担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。第116题：商业银行董事会在外包管理的过程中应承担的职责包括（ ）。制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度审议批准本机构的外包范围及相关安排确定外包业务的范围及相关安排定期审阅本机构外包活动相关报告确定外包管理团队职责参考答案：BD答案解析：商业银行董事会负责审议批准外包的战略发展规划；审议批准外包的风险管理制度；审议批准本机构的外包范围及相关安排;定期审阅本机构外包活动相关报告；定期安排内部审计，确保审计范围涵盖所有的外包安排。选项A、C、E属于高级管理层的职责。第117题：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为（ ）。预期损失非预期损失自然性损失灾难性损失定量损失参考答案：ABD答案解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。第118题：银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循的原则有（ ）。审慎原则依法原则公开原则公正原则效率原则参考答案：BCDE答案解析：监管原则是对监管行为的总体规范。《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。第119题：商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好，常见的定性描述有（ ）。达到或超过目标信用级别确保资本充足对压力事件保持较低的风险暴露维持现有的红利水平满足监管要求和期望参考答案：ABCDE答案解析：商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。常见的定性描述有：达到或超过目标信用级别、确保资本充足、对压力事件保持较低的风险暴露、维持现有的红利水平、满足监管要求和期望等。第120题：下列关于风险和损失的关系，说法正确的有（ ）。风险并不等同于损失本身损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果风险是一个事中概念，反映损失发生时的事物发展状态将风险等同于损失，会增强风险管理的积极性和主动性将风险等同于损失，无法真正做到在经营管理过程中将风险关口前移参考答案：ABE答案解析：尽管风险与损失有密切联系，但风险并不等同于损失本身。严格地说，损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果，而风险却是一个明确的事前概念，反映损失发生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。因此，风险和损失是两个不同的概念,将风险等同于损失其危害在于：将发生损失之前的风险管理和损失真实发生之后的善后处置相混淆，会削弱风险管理的积极性和主动性，无法真正做到在经营管理过程中将风险关口前移，主动防范和规避风险。第121题：银行账户利率风险计量的常用方法包括（ ）。敏感性分析缺口分析情景模拟久期分析敞口分析参考答案：ABCD答案解析：银行账户利率风险计量的常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模拟等。第122题：市场约束的参与方主要包括（ ）。监管部门公众存款人股东其他债权人外部中介机构参考答案：ABCDE答案解析：市场约束的参与方主要包括：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构、其他参与方。第123题：其他一级资本包括（ ）。一般风险准备其他一级资本工具及其溢价少数股东资本可计入部分未分配利润资本公积可计入部分参考答案：BC答案解析：其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。其他一级资本包括:其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。第124题：行业风险预警中经济周期因素主要作用有（ ）。分析宏观周期与行业周期的相关性判断宏观经济所处阶段影响某行业资金供给判断行业自身的周期性影响出口企业产品出口参考答案：ABD答案解析：经济周期因素主要用于判断宏观经济所处阶段；判断行业自身的周期性；分析宏观周期与行业周期的相关性。第125题：商业银行对质押担保重点关注的事项包括（ ）。质权人对质物承担的权利权利质押的生效及转让债务履行期届满时质物的处理质押合同应详细记载债务的期限可以作为质物的动产范围及种类参考答案：ABCDE答案解析：商业银行对质押担保应重点关注以下事项：①可以作为质物的动产/权利范围及种类。②质押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额；债务的期限；质物的名称、数量、质量、状况；质押担保的范围；质物移交的时间；当事人认为需要约定的其他事项等。③质权人对质物承担的权利、义务和责任。④权利质押的生效及转让。⑤债务履行期届满时质物的处理等。第126题：商业银行的风险管理策略通常可概括为（ ）。

风险分散风险对冲风险转移风险规避风险补偿参考答案：ABCDE答案解析：从经营风险的角度考虑，商业银行应当基于自身风险偏好选择其应承担或经营的风险，并制定恰当的风险管理策略控制和管理所承担的风险，确保商业银行稳健运营，不断提高竞争力。商业银行的风险管理策略通常可概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。第127题：授信权限管理应遵循的原则包括（ ）。债项的每一个重要改变应得到一定权力层次的批准给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核参考答案：ABCDE答案解析：授信权限管理通常遵循以下原则：①给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；③债项的每一个重要改变（如