创业计划书的财务计划怎么写

创业计划书的财务计划怎么写篇一：创业计划书财务在我们公司开始初期，注册资金为200万元，由合作伙伴江西日报、团队出资和其他企业入股组成。其中风险出资按各自出资的百分比计算在公司发展的第二阶段，子公司的建立及合作伙伴的变动，为此我们的股本结构也会发生相应的变化。我们采用的资产折旧率为5%,银行利率为10%,而我们的无形资产来源于企业的品牌效应和市场推广等，利用的计算公式有：资产总额=流动资产总额+固定资产总额+无形资产篇二：商业计划书财务分析7财务分析融资说明公司拟吸收风险投资500万元，主要用于智能网卡类业务、多业务数据计费系统、决财务预测财务比率分析20XX年度财务状况表单位：万元/人民币从上表可以看出，公司目前流动比率稍低，资产负债率极低。这一方面表明公司财务风险主要体现为资金短缺风险，即资金不能满足公司快速发展的需要，得到irr=100%内含报酬率达到100%,远高于项目资本成本12%,投资方案可以接受。？一般来说，设计内含报酬率在50%-100%之间较为可行。？pi=npv/c?计算得到pi=6.62获利指数大于1,投资方案可行。投资回收期=3年，而同行业投资回收期平均水平一般为5年，低于同行业平均水平，值得投资。上表数据根据投资现金流量表取得e：投资综合评价通过以上各项指标分析，项目满足以下条件：净现值（npv）K）内含报酬率（irr）N资本成本（12%）获利指数（pi）>1回收期为三年，低于同行业平均水平5年。综上分析，该项目可行。5.经济利润原因分析由于该产品属于高科技产品，附加值较高，而且市场上没有类似产品或替代品，根据调查市场容量很大（参见项目产品市场与竞争）。潜在客户很多且需求量巨大，所以项目可以产生大量经济利润，即投资净现值（npv）远大于零。6、盈亏平衡分析1）bep（产品）=n*=cf/（p-cn）其中p为产品销售单价（不含税），且p=0.2万元；cf为年固定成本，cn表示单位产品可变成本；n*表示盈亏平衡点时的生产能力。图10盈亏平衡图（第三年）7、敏感性分析公司经营过程中可能会遇到一些不确定因素，包括产品价格、单位可变成本、固定成本、销售量等。此处，我们对产品价格、单位可变成本、固定成本、销售量按提高10%和降低10%以第三年为例做单因素变化敏感性分析。四、财务分析（运用管理会计的全面预算方法，包括编制预计会计报表和报表分析）（一）会计报表公司财务基本情况与会计政策如下：（1）该项目属于高新科技产业，工厂设在高新产业园区，自成立之日起，享受两免三减的所得税优惠政策，且基本税率为15%；（2）公司的存货采用先进先出法；（3）固定资产估计使用寿命为10年，折旧采用直线法，期末无残值;（4）公司属于一般纳税人，增值税率按17%i博。1.销售预计表.生产预算表.直接材料预算表4.直接人工预算表5.制造费用预算6.产品成本预算表7.销售及管理费用预算8.预计资产负债表9.预计利润表10.预计现金流量表篇五：创业计划书财务分析财务分析1.资金需求说明公司成立时每位股东出资15万，共为60万初期资本。2.资金投入计（:创业计划书的财务计划怎么写）划预计第一季度购买厂房、生产线、用于产品研发、开拓市场共计投入22万元，购买原材料生产产品投入14万元。招聘生产销售员工支付工资24000元，其他与经营活动有关的现金19万元。预计第一季度利润表单位：元预计第一季度资产负债表单位：元风险分析1.市场与竞争风险在市场竞争中，竞争的基本动机和目标是实现最大化收入。但是，竞争者的预期利益目标并不是总能实现的，实际上，竞争本身也会使竞争者面临不能实现其预期利益目标的危险，甚至在经济利益上受到损失。这种实际实现的利益与预期利益目标发生背离的可能性，就是竞争者面对的风险。风险是由不确定性因素而造成损失或获益的可能性。在市场竞争中，不确定性因素很多，虽然每个竞争者都期望实现其预期利益目标，但总不能全都成功，必然会有某些竞争者在竞争中败下阵来，承受竞争的损失。分析：客户资源不足、宣传效果不明显、价格定位不准确。对策：1、加大宣传力度，提高服务质量。2、前期市场调研，不断寻求个性化产品。3、服务创新，用另类的创新思维为企业服务。2.产品与技术风险分析：同行竞争、可模仿性强。对策：1、提高产品质量，以此来保证自己的客户源不流失。2、不断进行市场调研，确定服务类型，以寻求更多的市场，打造公司品牌。3、寻求创新，做到人无我有，人有我优，人优我精。3.财务风险分析：资金不足、前期资金成本控制不力、企业不能及时汇款。对策：1、建立财务预警分析指标体系，防范财务风险产生财务危机的根本原因是财务风险处理不当，因此，防范财务风险，建立和完善财务预警系统尤其必要。2、建立短期财务预警系统，编制现金流量预算。由于企业理财的对象是现金及其流动，就短期而言，公司能否维持下去，并不完全取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。篇二：创业计划书财务分析财务分析1.资金需求说明公司成立时每位股东出资15万，共为60万初期资本。2.资金投入计划预计第一季度购买厂房、生产线、用于产品研发、开拓市场共计投入22万元，购买原材料生产产品投入14万元。招聘生产销售员工支付工资24000元，其他与经营活动有关的现金19万元。预计第一季度利润表单位：元预计第一季度资产负债表单位：元风险分析1.市场与竞争风险在市场竞争中，竞争的基本动机和目标是实现最大化收入。但是，竞争者的预期利益目标并不是总能实现的，实际上，竞争本身也会使竞争者面临不能实现其预期利益目标的危险，甚至在经济利益上受到损失。这种实际实现的利益与预期利益目标发生背离的可能性，就是竞争者面对的风险。风险是由不确定性因素而造成损失或获益的可能性。在市场竞争中，不确定性因素很多，虽然每个竞争者都期望实现其预期利益目标，但总不能全都成功，必然会有某些竞争者在竞争中败下阵来，承受竞争的损失。分析：客户资源不足、宣传效果不明显、价格定位不准确。对策：1、加大宣传力度，提高服务质量。2、前期市场调研，不断寻求个性化产品。3、服务创新，用另类的创新思维为企业服务。2.产品与技术风险分析：同行竞争、可模仿性强。但公司有较大潜力，故需吸引资金以便共同发展。7.4盈亏平衡分析因现有需产业化产品基本已研发成功，根据该产品市场适应能力预计在投资当年即可实现盈亏平衡，并可实现相应数量利润。7.5风险投资的回报与退出风险投资者并不是要长期持有公司股份，而是要在适当的时候退出，并取得收益。我们把投资者在退出时候的资本最大化增值放在重要的位置，将始终坚持“企业价值最大化”的经营目标。投资者退出的方式主要有ipo（首次公开发行）、出售、清算或破产三种，其中ipo是最成功的退出方式，根据公司的发展战略规划争取在三年内上市，使风险投资家成功退出。篇三：创业计划财务分析书蓝天房产创业计划财务书班级：学号：姓名：第一部分：创业设计思想如今城市人口增加很快，房价一涨再涨，且需求量也很大，房产发展空间非常大，盈利乐观，特注册了一家出租和转卖二手房公司。无锡市蓝天房地产有限公司在20XX年12月31日注册资金100万，具有二级开发资质。无锡蓝天地产地处无锡新区，是•家以转卖二手房为基础，以出租二手房为主业的民营企业。第二部分：财务分析、筹资分析公司注册资本100万元，其中计划吸引两家以内投资公司，我们团队会制定详细的项目可行性分析报告，使投资商能够看到盈利空间，这样我们就能说服投资商给我公司注资，计划吸引风险投40万元，每家投资公司的投资在25万以下，用于初期投入和营运资金,还通过我们团队自筹资金60万元，这包括我们以前赚取的10万元，父母投资30万元，以及通过亲戚朋友借的20万元。另外，根据具体情况，我们将适时地采用其他的融资方式。资金成本计算：向朋友借款还息按照银行贷款利率算。因为房产开发至少要一年左右，还加上销售房子时间至少要两年。经了解知道向银行贷款一至三年利率为6.65%还款利息：本金x利率x时间=200000x6.65%x2=26600元本金和=本金+利率=200000+26600=226600元公司除了商家投资资金共筹集资金60万元，向银行贷款1万元，(年利率为6.65%,办续费用率2%,公司所得税率为30%)k=[i*(1-t)]/(1-f)=[6.65%*(1-30%)]/(1-2%)=5.05%这个资金成本还是比较小的，公司盈利后会支付给银行和支付股东以及员工工资其他作为公司运转成本。公司注册资本100万。股本结构和规模如下表：表1股本结构及规模单位：万元二、内部投资分析公司初期共筹资100万，其中公司筹资60万，风险投资40万。从第二年起，每年从银行借入10万到20万的流动资金，以此改善现金流动状况并达到较合理的资产负债比。1、资产总构成固定资产：资金主要用于购建生产性固定资产（60万），以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等，明细如下：表3投资项目流动资产：如下：公司通过转买卖目前有二手房20套，10套是两室一厅，5套两室两厅，五套一室一厅。两室一厅每年能收取每套每月1500元，共计：1500*12*10=180000元；两室两厅每套每月2000月，共计：2000*12*5=120000元;一室一厅每套每月1000,共计：1000*12*5=60000。共计：120000+6000+180000=360000元。另外还转卖二手房每年能获利1330000元左右。2、应收账款的制定：我们知道应收账款是企业一项重要的流动资产，也是一项风险较大的资产。完善企业应收账款管理机制，对加快货款回收、防范财务风险、提高经营效益具有重要意义。如果企业的应收帐款管理不到位的话会给企业带来致命的危机，增加企业的相应成本，造成企业的流动性风险。分析：假如公司现在的信用期为30天，计划将信用期延长至60天，公司等风险投资的收益率为10%,假如增加的销售量为50000元，单位遍及贡献40000元60天信用期限与30天相比，收益成本情况分析如下：(1)收益增加：增加的收益=增加的销售量x单位边际贡献=(50000-40000)x(5-3)=20000(2)应收账款占用资金机会成本的增加：应收账款机会成本=应收账款占用资金x资金成本应收账款占用资金=应收账款平均余额x变动成本率应收账款平均余额=日销售额X平均收现期30天信用期的机会成本=(200000/360)x30x(3/5)x10%=100060天信用期的机会成本=(250000/360)x60x(3/5)x10%=2500增加的机会成本=2500-1000=1500(3)收账费用和坏账损失增加：增加的收账费用=4000-3000=1000增加的坏账损失=9000-4000=5000(4)延长信用期的税前利润增加额：增加的收益-增加的成本费用=20000-(1500+1000+5000)=12500因此将信用期间定位60天左右三、盈亏分析 1、财务假设1)公司投产初期成本为驱动器，第三年构建新的生产线并增加员工数量生产设备，新建生产线100万元。2)人员工资以每年10%速度增长。4)创新研究按销售收入的4%提取。5)销售费用按销售收入的5%提取。6)假设公司当年现金收入为总收入的60%,剩余40%下年收回。7)按税后利润10%提取盈余公积金，25%分配红利。8)银行借款利率6.65%O9)行业折现率12%公司初期会采购一些生产设备和招聘人才，包括建筑人才、管理人才、销售人才、财务管理人才以及售后服务人才等。这些都是公司初期首先要解决的一些问题。费用列表如下：表5驱动器直接成本单位：万元在公司售楼前及售楼期间为宣传公司的楼盘以及公司的知名度要做一些广告。广告分为三个部分，分别是通过各大知名电视台、网络平台、还有一个就是在一些路口树立广告牌，预计费用如下表：表6广告费固定成本费单位：万元2、现金流量表2.1投资回收期静态回收期：在不考虑货币时间价值的情况下，收回投资需要2.02年，投资方案可行。静态回收期=2+11.76/502.54=2.02年动态回收期：通过净现金流量计算，动态投资回收期为2.41年，投资方案可行性好。收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值)。动态回收期=2+147.6/357.7=2.41年3、项目可行性分析3.1净现值分析净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限内获利能力的动态指标，其计算公式为：npv?tncf(1?k)?t式中：npv为净现值；ncf为在t期末现金净流量；k为折现率，假设为12%o当npv>0时，该项目可行；当npv40时，该项目不可行。根据以上公式得出npv=5.09万元>0,所以该项目是可行的。篇四：如何写作创业计划书的财务部分《创业计划大赛》如何写作创业计划书的财务部分写作财务部分一般要求：？在创业计划书财务部分应该将如下信息呈现给风险投资家：借业收入和费用、现金流量、盈利能力和持久性、固定与变动成本；前两年财务月报，后三年财务年报。所有的数据应基于经营状况和未来发展的正确估计，并能正确反映公司的财务绩效。下面以我校迟乃玉老师已申请国家中小企业创新基金为例介绍其写作方法。（一）资金来源1.股本结构与规模公司成立时注册资本为220万元，其中：大连大学投资88万，占40%。风险投资注意：（1）注册资本一般设计在100万-500之间。（2）风险投资所占比例一般设计为占注册资本50%-70%。（2）出资要符合相关法律的规定。如货币资金不得低于30%；注册资本不得低于开办公司的最低资本要求；