投资公司财务制度

名目第一章总则其次章岗位工作职责第三章货币资金的治理第四章对外放贷治理第五章固定资产治理第六章投资治理第七章财务预算治理第八章费用报销治理第九章财务分析第十章会计档案治理方法第十二章财务保密制度第一章总则其次章 财务岗位工作职责一主管会计岗位工作职责负责编制公司的会计凭证，登记总账、明细账簿，编制公司年度、月度财务报表，预算编制和分电算化治理；负责公司会计档案的治理以及总经理交办的其他工作，具体如下：10日之前向总经理提交上月银行余额调整表以及其他财务报表。齐全的业务支出除追究当事人的责任，还要追究主管会计的责任。延误产生的罚金由本人担当。负责发票的购置，领用，登记，保管工作；收据的开具，登记，保管工作。工作。二出纳岗位工作职责门日常后勤治理工作。具体如下账、签发支票、电汇、本票等结算业务；对未经批准的或手续不全的银行付款负相应责任；负责购置、保管及签发支票和其他银行票据，登记票据领用簿，定期盘点；清月结；对现金短款负直接责任；依据银行结算业务，定期与银行和对，做到账实相符。领取银行业务回单及对账单，并准时传递给主管会计入账，对账。第三章货币资金以及印章治理一、现金的治理存现金进展抽查，以保证明相符。1000元以下的零星支出等。严格执行国务院关于现金治理暂行条例的规定，不准以收低支，不准以白条抵库存现金。领取现金时，要持有符合公司资金支付审批程序的有效单据〔如借款单或报销单支付现金。二、银行存款的治理属于室内超过1000元以上的支付，承受转账支票。不准开空头支票。出纳购置支票后，将其号码登记到支票领购簿。公司内部人员因借款领取支票时，要持有注借款要按批准的用途使用，不得挪作他用。超过用款限额，必需事先征得原批准人和财务部支票领受人需要在支票领购簿和支票头上签字。效，需到电视台或报社等部门声明作废。由此造成的损失由责任人担当。借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现.三其他银行票据治理据摘要，以备查考。四印章治理纳保管。章。时时严格审查，留意内容，防止漏洞。以备查询；各印章寻常不用时，应放在上锁的安全地方，做到”走章收”.第四章对外放贷治理第五章固定资产治理2023运输工具及办公设备等。一、固定资产购置固定资产购置申请表申请部门用途申请部门用途资产名称资产购置说明预算金额计量单位及数量总经理审批经公司总经理审批同意方可购入。5元以上的工程必需实行公开招标的方式进展。二、固定资产核算5%。第六章投资治理与风险把握一短期投资治理户余额是否全都。月末向总经理提交短期股票投资收益状况表。二工程投资治理与风险把握告必需包括以下几方面：对公司经营的影响；投资本钱效益分析；税务论证；〔协议〕草案；有关合作单位的资信状况；政府的有关许可文件；工程执行人的资格及力气等。第七章财务预算治理主管会计在每月月底将下月资金预算表报总部审批，格式如下：金额工程金额工程投资收益内部往来流入〕资金流出房租车辆费用工资固定资产购入其他〔按具体工程填列〕现金银行合计估量资金余额〔余或缺〕估量资金余额〔余或缺〕主管会计 集团财务部 分管副总 总经理预算外报销申请单超支状况描述总经理意见

申请人： 年 月 日没有依据多报预算。行表，比较实际与预算目标的差异，并作差异分析；并提交集团公司审核。资金预算执行分析报表〔图未划〕第八章 一．费用报销程序可报销。可支付。主管会计首先要审核是否超出预算，其次要审核原始凭证的真实性，合法性以及业务活动的真实性。二 借款规定借款申请单“借款申请单借款人借款人借款用途借款金额预算金额以前借款是否结清总经理审批超预算总经理审批