银行法律合规部经理培训：银行法律实务及金融不良资课件

银行法律实务及金融不良资产处置风险控制＃＃银行法律合规部经理银行法律实务与风险控制银行法律实务及银行法律实务与风险控制1存款业务法律风险及其防范1、存款业务法律风险

●存款被冒领法律规定：《商业银行法》第六条商业银行应当保障存款人的合法权益不受任何单位和个人的侵犯。

风险特点：金额大、经常涉及刑事犯罪、银行败诉可能较大、银行责任问题存款业务法律风险及其防范1、存款业务法律风险2存款业务法律风险及其防范2、存款被冒领案件的法律纠纷焦点◆私人密码在存款业务中的性质和法律作用私人密码使用效力视为本人行为规则。（没有法律规定）央行《银行卡业务管理办法》第39条：发卡银行依据密码等电子信息为持卡人办理的存取款、转账结算等各类交易所产生的电子信息记录，均为该项交易的有效凭据。发卡银行可凭交易明细记录或清单作为记账凭证。但司法实践的判决较为混乱。东莞法院曾有判决“无论是存款人本人好事授意的他人使用了密码进行交易，都视为存款人本人行为”。存款业务法律风险及其防范2、存款被冒领案件的法律纠纷焦点3存款业务法律风险及其防范2、存款被冒领案件的法律纠纷焦点◆银行是否对取款人的身份证件承担绝对的审核责任存款被冒领一般涉及诈骗案件，常使用伪/变造的存折/单或身份证件。《个人存款账户实名制规定》第7条：在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示本人身份证件，进行核对，并登记其身份证件上的姓名和号码。

个人有效身份证件：身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口薄、护照、港澳台同胞回乡证等有关身份证件。存款业务法律风险及其防范2、存款被冒领案件的法律纠纷焦点4存款业务法律风险及其防范3、存款业务法律风险案例2008年，A某公司在银行由存款5100万元，该公司员工用公司的支票一次性将其账户上的5000万元划入在该银行开立的B公司的账户内,于当日又分3笔分别转出,上述款项经划转后，大部分被提现，有的经辗转划付。分行在办理支票业务时，按照双人折角验印的方式，在没有鉴别出该支票上的印鉴系伪造的情况下，办理了支付业务。A某公司刑事报案、犯罪嫌疑人被抓获，犯罪资金无法追回，犯罪嫌疑人没有民事赔偿能力。A某公司起诉银行，法院判决银行承担赔偿责任。

存款业务法律风险及其防范3、存款业务法律风险案例5存款业务法律风险及其防范4、存款业务法律风险控制●吸取案件经验教训，防范类似案件再次发生●请求司法机关破案，挽回经济损失，协助银行解决纠纷●加强银行内部不同部门的协作●提高业务人员业务技能、法律风险防范意识和职业道德●在诉讼中加强与法院的沟通●重视法官保护弱者的倾向存款业务法律风险及其防范4、存款业务法律风险控制6存款业务法律风险及其防范5、高息揽储法律风险●《中国银监会办公厅关于规范市场竞争、严禁高息揽存的通知》违规揽储行为分为四类：◆擅自提高利率；◆采取暗记高息、上套利率档次、有奖储蓄、减免或报销其他业务手续费、赠送实物或现金（包括提货卡、有价证券等）、提供境内旅游、支付客户子女入学费、安排亲属就业等方式变相提高利率；◆向存款中介支付吸储费、协储费、手续费等不当费用；◆借办信用卡、购买理财产品、第三方存管等业务名义向客户返现金、送礼品或购物卡。

存款业务法律风险及其防范5、高息揽储法律风险7存款业务法律风险及其防范5、高息揽法律风险●

银监会：

从严处罚、绝不姑息●银行业协会：从严自律◆深刻认识违规揽储行为的危害，树立“依法合规是底线”的观念。◆举一反三，认真自查自纠，及时清理整改。◆改变简单将存款等同于业绩的评价标准，严格执行监管规定：“不得对非营销部门下达存款考核指标，不得把存款考核指标分解下达给个人，不得将存款考核指标与员工个人薪酬及行政职务安排挂钩存款业务法律风险及其防范5、高息揽法律风险8存款业务法律风险及其防范3、银行卡欺诈风险●银行卡欺诈存款业务法律风险及其防范3、银行卡欺诈风险9贷款业务法律风险及其防范（一）保证贷款风险：●保证无效不能为保证人●政府融资平台公司贷款及政府保证问题担保公司保证问题贷款业务法律风险及其防范（一）保证贷款风险：10贷款业务法律风险及其防范（一）贷款业务常见败诉风险：担保公司保证问题贷款业务法律风险及其防范（一）贷款业务常见败诉风险：11贷款业务法律风险及其防范（一）抵押贷款法律风险：1、抵押规则：法无明文禁止即许可。《物权法》第180条债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：

（一）建筑物和其他土地附着物；

（二）建设用地使用权；

（三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；

（四）生产设备、原材料、半成品、产品；

（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；

（六）交通运输工具；

（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

抵押人可以将前款所列财产一并抵押。

贷款业务法律风险及其防范（一）抵押贷款法律风险：12贷款业务法律风险及其防范（一）抵押贷款法律风险：2、抵押无效：

●法律、行政法规禁止抵押《物权法》第184条下列财产不得抵押：

（一）土地所有权；

（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；

（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；

（四）所有权、使用权不明或者有争议的财产；（五）依法被查封、扣押、监管的财产；

（六）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

●抵押人无权抵押，如他人财产●抵押登记生效的，未办抵押登记因抵押人原因未办抵押登记：抵押人的赔偿责任因登记部门原因为办抵押登记：抵押人已向银行交付权利凭证的，银行可以优先受偿，但不得对抗第三人。因尚未办理权属证书未办理抵押登记：第一审法庭辩论终结贷款业务法律风险及其防范（一）抵押贷款法律风险：13贷款业务法律风险及其防范（二）抵押贷款法律风险案例：以未成年子女房产抵押，法院判决抵押无效2008年张某夫妇以其未成年的儿子小强的名义购买房屋一套，房屋办理的房产证权利人是小强。2010年张某夫妇与银行签订一份借款合同，向银行借款500万元，以前述小强名下的房产做抵押，并办理了抵押登记。贷款到期后，张某夫妇不能按时还款，银行提起诉讼，主张对抵押房产享有优先受偿权。法院判决抵押无效。贷款业务法律风险及其防范（二）抵押贷款法律风险案例：14贷款业务法律风险及其防范（二）以未成年子女财产提供担保（房屋抵押、存单质押）的法律风险：违反“为被监护人的利益”的规定。《民法通则》第16条：未成年人的父母是未成年人的监护人；第10条：在被监护人合法权益受到侵害或者与人发生争议时，代理其进行诉讼。第18条：监护人应当履行监护职责，保护被监护人的人身、财产和其他合法权益，除为被监护人的利益外，不得处理被监护人的财产。以未成年人的财产提供担保的，只为未成年人设定义务，而没有任何权利。不符合“为被监护人的利益”的条件。不符合《物权法》第106条规定的善意取得：（一）取得时善意；（二）以合理的价格转让；（三）已办理登记。违反《合同法》第52条:(二)恶意串通，损害国家、集体或第三人利益的；（五）违反法律、行政法规的强制性规定的。贷款业务法律风险及其防范（二）以未成年子女财产提供担保（房屋15集体土地使用权抵押

1、国土资源部《农村集体土地使用权抵押登记的若干规定》一、抵押登记应当以土地使用权登记为前提。经县级人民政府土地管理部门登记的集体荒地土地使用权和乡村企业集体土地使用权可以设定抵押权，其他类型的集体土地使用权不得抵押。

二、集体荒地土地使用权和乡村企业集体土地使用权抵押时必须依法向土地管理部门申请办理抵押登记，抵押合同自批准登记之日起生效。未经土地管理部门办理土地使用权抵押登记的，土地抵押权不受法律保护，土地使用权亦不能作为抵押财产进行处置。2、《广东省集体建设用地使用权流转管理办法》。集体土地使用权抵押1、国土资源部《农村集体土地使用权抵押登16贷款业务法律风险及其防范（三）质押贷款法律风险：1、动产质押规则：法无明文禁止即许可。《物权法》第209条法律、行政法规禁止转让的动产不得出质。

质物存放和监管存在的问题：（1）非独立仓库监管，质物较多的存放在出质人仓库甚至生产车间（2）异地监管，导致监管不便。（3）监管人员监管不力，银行对质物现场检查的频次和质量不够；（4）质物被悬空、调换为不易变现的品牌或价值不足等。（5）质物被盗、抢、灭失等。贷款业务法律风险及其防范（三）质押贷款法律风险：17一、贷款流程图银行石化公司贷款3000万元最高额保证二、贷款业务法律风险及其防范港口公司借款人自有液化石油气质押连带责任保证香港居民一、贷款流程图银行石化公司贷款3000万元最高额保证二、贷款18贷款业务法律风险及其防范授信方案：“银行与中港合资的石化有限公司和港口集团有限公司签订《额度贷款合同》，约定石化公司向银行借款人民币3000万元，贷款用途为开证、进口押汇。港口集团公司向银行发出承诺函同意将其投资石化公司的17000平方米港区土地对上述借款提供抵押担保。银行与石化公司实际控制人香港某居民签订《最高额保证合同》，香港居民提供连带保证责任。贷款业务法律风险及其防范19贷款业务法律风险及其防范风险分析：

风险一：质押无效的法律风险。液化石油气）从未转移由原告占有，该物一直由出质人占有，并未移交给质权人，该质押合同未生效。现该质物已被销售，实物状态已不存在，故银行要求已该质物优先偿还原告借款本金及相应利息没有法律依据，也事实履行不能，法院不予支持。风险二：质物控制风险。质押合同中对质物的品名、规格、质量等级、数量、价值、保管、投保方式等合同要素均没有明确约定，而且质物为液态罐装石化危险品，单从外表检查难以判断存量多少、质量好坏，极易发生出质人以次充好、以少充多，甚至空罐空仓现象，对质物的出入库银行实际上根本无法控制。风险三：质物监管风险：质物一直储存在出质人自有的库区气罐内，质押期间更是任由出质人自行出入库调用，银行没有及时取得合法有效的动产权利质权凭证，也没有对质物出入库实行直接监管。贷款业务法律风险及其防范风险分析：20贷款业务法律风险及其防范风险分析：风险四：政策（税收优先）风险。质物属于海关进口监管未完税货物，依法应缴国家税款优先于任何抵质押债权和普通债权，须交由海关拍卖补交关税，出质人对质物并没有完全、合法的产权，质押时银行没能查证，一开始便存在潜在政策风险。风险五：保险受益风险。出质人对高危险易燃质物的投保，第一收益人并没有更名为质权银行，若发生偷盗、泄漏、火灾、雷电、爆炸或其他自然灾害，银行无法就质物损失获得足额财产保险理赔。贷款业务法律风险及其防范21贷款业务法律风险及其防范风险分析：风险六：质物关联风险。质物保管库区气罐连同输气管道等配套设备事先均已抵押给其他银行，质物保管人为出质人自己而非第三方仓储物流公司，造成质物没有交付第三方保管，不仅质押无效，银行也无法追究保管方赔偿责任。风险七：涉外法律风险。有被告为香港居民，根据最高院有关涉外案件集中管辖的规定，应当由具有指定涉外管辖权的中级法院审理；以及涉外执行涉及涉外司法协助等问题。风险八：抵押无效的法律风险。抵押人承诺以土地抵押，但未办理登记而未生效。但责任在抵押人的，抵押人应当承担赔偿责任。贷款业务法律风险及其防范22一、贷款流程图银行鞋业公司贷款1030万元仓单质押（真皮人造革）(核价1800万)借款人

连带责任保证法定代表人一、贷款流程图银行鞋业公司贷款1030万元仓单质押（真皮人造23授信方案：1.签订《借款合同》，授信1030万。2.签订《权利质押合同》，由借款人提供原材料（真皮、人造革），核价1800万元的仓单质押。

3.与第三方签订《三方监管协议》第三方公司监管。贷款业务法律风险及其防范授信方案：贷款业务法律风险及其防范24风险分析：1.贷后管理存在漏洞，在贷后检查中没有发现企业经营中已经存在的巨大的风险，至到出现供货商上门追讨欠款，私自哄抢公司财物后，分行才知道股东失踪，企业已经停产，但此时已无法挽回银行的损失。2、动产质押监管存在漏洞。该笔贷款起诉后，在法院查封银行质物期间，监管公司没有完全履行监管责任，银行也没有履行好对动产质押物管理的职责，导致大部分质物被盗，使银行资产遭受严重损失。银行对监管公司及仓单质押的管理方面存在较大的问题。

3.严格监管公司的准入资质及条件，以及加强对监管公司的监管。4.对于仓单质押，我行有专门的《仓单质押合同》，比《权利质押合同》更适合仓单质押授信。5.质物被盗抢的，我行合同《质物保（监）管合同》有：若质物发生被盗抢，短少缺失的，监管公司承担赔偿责任。该合同是示范文本，但各分行在适用时修改较多。6.质物被盗的仓库方面赔偿150万元。贷款业务法律风险及其防范风险分析：贷款业务法律风险及其防范25贷款业务法律风险及其防范（三）质押贷款法律风险：2、权利质押:法无明文许可即禁止。《物权法》第223条债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：

（一）汇票、支票、本票；

（二）债券、存款单；

（三）仓单、提单；

（四）可以转让的基金份额、股权；

（五）可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；

（六）应收账款；

（七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。贷款业务法律风险及其防范（三）质押贷款法律风险：26票据质押及其法律冲突

1、《担保法》第７６条规定：“以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人。质押合同自权利凭证交付之日起生效。”

2、《担保法司法解释》第98条规定，以汇票、支票、本票出质，出质人与质权人没有背书记载“质押”字样，以票据出质对抗善意第三人的，人民法院不予支持。

3、《物权法》第２２４条规定：“以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，当事人应当订立书面合同。质权自权利凭证交付质权人时设立；没有权利凭证的，质权自有关部门办理出质登记时设立。”

4、《物权法》第178条规定，担保法与物权法不一致的，以物权法为准。

5、《票据法》第３５条第二款规定，汇票可以设定质押；质押时应当以背书记载“质押”字样。被背书人依法实现其质权时，可以行使汇票权利。

票据质押及其法律冲突1、《担保法》第７６条规定：“以汇票、27特许经营权质押《市政公用事业特许经营管理办法》中华人民共和国建设部令2004年（第126号）第十八条获得特许经营权的企业在特许经营期间有下列行为之一的，主管部门应当依法终止特许经营协议，取消其特许经营权，并可以实施临时接管：（一）擅自转让、出租特许经营权的；（二）擅自将所经营的财产进行处置或者抵押的；特许经营权质押《市政公用事业特许经营管理办法》中华人民共和国28贷款业务法律风险及其防范（四）非典型担保风险：出租汽车经营权质押采矿权质押高校学生宿舍收费权质押

农村电网收费权质押

经营权质押贷款业务法律风险及其防范（四）非典型担保风险：29贷款业务法律风险及其防范（四）非典型担保风险：公园门票收费权质押私立学校、医院收费权质押增值税退税质押

理财产品质押

收费权重复质押贷款业务法律风险及其防范（四）非典型担保风险：30其他业务法律风险及其防范(一)银行协助查询、冻结、扣划中的风险及其防范1、银行协助的概念及性质

银行协助是指有权机关在案件的查处、审理、执行等执法环节上，因办案需要依法到银行查询、冻结、扣划当事人（包括个人和单位）的有关款项，查阅与案件有关的会计凭证、帐册、报表等银行资料时，银行必须履行的一项法定协助义务。其他业务法律风险及其防范(一)银行协助查询、冻结、扣划31具体来讲，协助查询是指金融机构按照有关法律或者行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或者个人存款的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为；协助冻结是指金融机构按照有关法律或者行政法规的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或者个人提取其存款帐户内的全部或者部分存款的行为；协助扣划是指金融机构按照有关法律或者行政法规的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或者个人存款帐户内的全部或者部分存款划拨到指定帐户上的行为。银行协助根据申请协助机关的不同，可分为银行的司法协助和行政执法协助。在实践中，以司法协助居多。银行协助是银行的一项法定义务，它是我国银行对客户存款承担法定保密义务的一种例外。因此，银行能否正确履行这项义务，将产生不同的法律后果，由此也造成了一定的法律风险。具体来讲，协助查询是指金融机构按照有关法律或者行政法规的规定32其他业务法律风险及其防范（一）银行协助查询、冻结、扣划中的风险及其防范2、银行协助法律风险的类型及成因现阶段，我国银行协助的法律风险根据其形成原因可分为三大类：（1）不履行或不正确履行协助义务引发的法律风险A．因故意不履行协助义务导致的法律风险。随着各类金融机构不断增加，同业间的竞争日趋加剧，争市场、争份额成为各家银行工作的重点，而这就要求银行尽可能地满足客户需求，为客户提供高效、优质的服务。由于我国现阶段社会信用状况普遍较差，自觉履行生效法律文书意识匮乏，这就使得原本很正常的银行协助成了某些客户衡量一家银行服务质量好坏的标准，从而使得银行在履行协助义务时陷入两难境地。比如有些分行，每年都有许多的案件起诉到法院，通过法律的救济也收回了大量的呆滞贷款，其合法权益应该说得到了维护；然而按法律规定要求其协助法院执行其他案件时，却又从自身的利益出发拒不协助，为留住客户，就违法地拒绝或变相拒绝履行协助义务，最终被法院制裁，酿成法律风险。其他业务法律风险及其防范（一）银行协助查询、冻结、扣划中的风33B．当事行因未能正确履行协助义务引发的法律风险。由于我国法律、行政法规关于银行协助的规定大多较为原则，为增强其现实操作性，各有关部门即纷纷出台了各种相关操作细则，而这些细则因为部门限制，往往不能达到公示公知的程度，这就为银行正确履行协助义务增添了困难；此外，由于一些银行对银行协助还未足够重视，部分基层管理人员和一线员工这方面的知识还较为贫乏，以致在协助时不能正确履行协助义务，致使风险发生。这种风险又可分为两种，即客户追索因错误协助被错扣的存款和法院追究错误协助的法律责任。

B．当事行因未能正确履行协助义务引发的法律风险。由于我国法律34其他业务法律风险及其防范(一)银行协助查询、冻结、扣划中的风险及其防范3、风险防范手段（1）加强银行内部制度建设,对内部工作人员的协助行为加以约束。（2）银行各级管理人员应努力提高自身的法律素养，培养良好的法律意识。现阶段，我国各级银行管理人员的法律素养普遍不高，在一定程度上对我国银行的健康产生了不利影响。某些银行协助纠纷就是因银行管理人员的主观原因引发的。例如某些分支行负责人因不具备基本的法律知识，所以对银行协助工作不理解，一味强调搞好银企关系以吸收存款，当有权机关要求协助时百般推诿,甚至通风报信,有时还指使工作人员违规转款,以致事发后被有权机关处罚。鉴于此,我行应把提高各级机构负责人的法律素养放在首位,因为市场经济就是制度经济、法制经济,各级机构负责人法律素养的高低对本级机构的发展将产生直接影响,因此,培养各级分支行负责人良好的法律意识势在必行。其次,应建立健全领导干部任前法律知识考核制度,明确规定不具备一定法律知识的人不得担任各级机构负责人，避免法盲领导的错误决策给机构造成损害。

其他业务法律风险及其防范(一)银行协助查询、冻结、扣划中的风35（3）一线工作人员应加强银行协助知识的学习，减少不当协助的发生。由于银行工作人员协助知识欠缺是造成协助法律风险的一个很重要的原因。因此，各级行应充分重视协助风险对本行经营所产生的不良影响，加强对一线员工的协助知识培训。2000年9月4日最高人民法院、中国人民银行联合下发的《关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》，取消了查询签字程序，使得原本由基层管理人员，即支行行长承担的审查责任，转而由一线员工承担，而一线员工的现有素质和知识尚很难满足这一变化的要求，在一段时期内，极有可能发生大量的协助风险，因此，大力加强对一线员工的培训，培养其良好的协助意识，不仅是减少和预防协助法律风险的要求，也是提高员工素质，树立银行良好社会形象的要求。此外，由于金融机构间的无序竞争在客观上导致金融机构为留住客户而消极地履行协助义务，以致产生了一些协助风险，所以，金融机构间良性竞争的形成也有助于协助风险的减少。

（3）一线工作人员应加强银行协助知识的学习，减少不当协助的发36●授信：商业银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。

●授信分类：表内授信：贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借、回购等；表外授信：贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。（贷款承诺：房贷新政案例）授信业务●授信：商业银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活3738诉讼时效规定：1.一般2年2.延付拒付租金6个月（保管箱业务）保证期间：从约定；2年或6个月上诉：判决15日裁定10日申请执行期间：2年风险：丧失时效时效风险与防范防范措施：1.先审查时效，提前做好工作，确保有效。2.诉讼时效中断：起诉、催还款通知，债务人同意（支付利息）。3.诉讼时效中止：最后6个月。4.补救：《关于超过诉讼时效期间借款人在催款通知单上签字或盖章的法律效力的批复》，《关于超过诉讼时效期间当事人达成的还款协议是否应当受到法律保护问题的批复》，《关于人民法院应当如何认定保证人在保证期间届满后又在催款通知书上签字问题的批复》。诉讼仲裁案件管理-风险与防范分期还款诉讼时效：从最后一期履行期限届满之日起计算。《物权法》第202条：抵押权人应当在主债权仲裁时效期间行使抵押权；未行使的，人民法院不予保护。38诉讼时效规定：时效风险与防范防范措施：诉讼仲裁案件管3839风险：1.法律冲突。2.法律查找风险（如股票是否可公示催告）。3.法律与监管政策（如商业银行法与银监会行政许可法关于银行股权的规定，合同法与银监会对信贷资产转让关于担保的规定）。法律适用风险与防范防范措施：1.原则：上位法优于下位法、新法优于旧法。特别法优于普通法。2.熟知法律法规.。3.正确处理法律与政策的关系。诉讼仲裁案件管理-风险与防范39法律适用风险与防范防范措施：诉讼仲裁案件管理-风险与3940风险：1.没有论证。（外汇结汇案）2.论证不正确。（土地租赁案）案件论证风险与防范防范措施：1.方案的必要性。2.方案可行性。3.方案的操作性。4.方案的法律技术。诉讼仲裁案件管理-风险与防范40案件论证风险与防范防范措施：诉讼仲裁案件管理-风险与4041证据种类（7类）：书证物证视听资料证人证言当事人陈述鉴定结论勘验笔录风险：1.丢失证据。2.证据有瑕疵。3.出示了不利证据。证据风险与防范防范措施：1.妥善保存证据。2.搜集证据。3.证据分析。4.依法进行证据交换。5.审慎处理不利证据。诉讼仲裁案件管理-风险与防范证据规则：谁主张谁举证。举证责任倒置问题。未经客户同意，银行录音录像证据的合法性及其法律效力问题41证据风险与防范防范措施：诉讼仲裁案件管理-风险与防范4142管辖权：合同约定法律规定风险：1.司法不公。2.地方保护与干预。3.拖延时间。管辖权风险与防范防范措施：1.合同约定对银行有利的管辖权。2.被告案件善于利用管辖权制度。争取有利的管辖法院争取时间诉讼仲裁案件管理-风险与防范42管辖权风险与防范防范措施：诉讼仲裁案件管理-风险与防4243执行期间：2年风险：1.未及时申请执行。2.丧失申请强制执行期间。3.执行和解违约问题。执行风险与防范防范措施：1.及时申请执行。2.申请提级执行。3.申请指定执行。4.申请执行期间与执行和解技术。诉讼仲裁案件管理-风险与防范《最高人民法院关于委托执行若干问题的规定》2011.5.16起执行43执行风险与防范防范措施：诉讼仲裁案件管理-风险与防范4344风险：1.通风报信。2.明知故犯。3.推诿拖延。４.上当受骗（假冒法官）。协助执行风险与防范防范措施：1.增强法律意识。2.依法合规办理。3.核实身份和法律文书。4.依法维权（不能扣划的）。５.法律教育和培训。诉讼仲裁案件管理-风险与防范有权查询机关：公、检、法、国安、军保、海关、税务、监狱、走私侦查、监察、纪检、审计、工商、证监、保监、银监、国务院反垄断机构、公证机关（核实存款）有权扣划机关：法院、税务、海关44协助执行风险与防范防范措施：诉讼仲裁案件管理-风险与44授信分类：对公授信对私授信同业授信授信业务授信业务45传统：1.贷前调查2.贷中审查3.贷后检查贷款流程管理传统：贷款流程管理46

全流程风险管理1尽职调查贷后管理发放与支付审批制定授信方案风险评价4贷款处置受理325678产品（价格、期限）/风险缓释/持续性条件全面风险管理全流程风险管理1尽职调查贷后管理发放与支付审批制定授信方案风47风险分类第三支柱第二支柱第一支柱信用风险市场风险操作风险声誉风险流动性风险内部资本充足率程序战略风险银行账户利率风险集中度风险压力测试信息披露基础数据、信息系统政策、制度、流程稳健的银行法律风险风险分类第三第二支柱第一支柱信用风险市场风险操作风险声誉风险48风险一：制度风险

●信贷政策违反与国家宏观调控政策及区域、产业政策风险（水泥厂案例）●信贷政策传递和理解执行风险(房贷新政案例)●信贷制度与客户和市场需求风险●信贷制度违反法规风险（房贷新政案例）●信贷制度违反监管政策被追究法律责任和处罚的风险（反洗钱范例）●信贷制度体系过时、缺失、冲突风险

风险风险一：制度风险风险49风险二：授权风险●权力过度集中或权力过度分散风险●转授权、越权审批风险

●不良资产产生的根本原因是什么？风险风险50风险三：尽职调查风险●客户风险披露不准确●资料不完整、不真实●尽职调查内容不能满足授信审批需要●客户经理站在客户一边，帮客户说话风险风险51风险四：信用评级风险●评级资料不完整、不真实和不准确●信用评级模型不准确●业务经办机构对客户信用评级结果使用不当

风险风险52风险五：授信审批●审查人是否真正独立审查与外部影响问题●审查人的能力问题●审查人的道德风险●审查机制问题●审查资料问题●授信企业的关键授信风险点识别和揭示●客户潜在信用风险风险风险五：授信审批风险53风险六：法律文本风险●标准文本（抵押率案例）●非标准文本●集团统一授信合同文本签订问题

●合同签章问题（案例及分析）

物权法176条与合同文本设计风险风险六：法律文本风险风险54风险七：贷款发放与支付风险●出账审查问题●集团授信出账问题●借款申请人风险及时更新问题●已签订的贷款合同与新政策法规冲突问题（中国银监会办公厅关于做好住房金融服务加强风险管理的通知

银监办发〔2011〕55号）●贷款利率管理（房贷利率案例，委托贷款利率问题）风险风险七：贷款发放与支付风险风险55风险八：担保管理风险●担保物的权属、价值、质量和数量动态管理●抵质押物价值变化●担保公司担保额度问题●担保公司经营情况问题●抵质押物实体丢失灭失问题（煤炭抵押案例）●质押物串换问题●未成年人财产担保（案例）●个人保证问题（案例）●抵质押效力问题（房产抵押最高法院再审案例）●抵质押物估值问题（土地抵押案、商标质押案）授信风险风险八：担保管理风险授信风险56风险九：非典型担保风险●收费权重复质押●诉讼费收费权质押案例●学校收费权、医院收费权质押●经营权质押：出租汽车经营权质押，城市污水处理经营权质押等●银行理财产品质押●采矿权质押●增值税退税质押●集体土地抵押●其他风险风险九：非典型担保风险风险57风险十：贷后管理风险●借款人风险及时揭示和披露●贷款挪用（关联公司贷款案例）●贷后客户信息更新问题●贷后检查●逾期贷款及时处理方案风险风险十：贷后管理风险风险58风险十一：五级分类风险●五级分类是否准确●五级分类调整问题●风险准备金计提●同一借款人不同银行不同分类问题（系项目案例）风险风险十一：五级分类风险风险59风险十二：不良贷款处置风险●不良贷款处置机制问题与道德风险●催收方案的及时性和可行性●不良贷款处置的定价问题●贷款重组●以物抵债●抵债资产权属过户问题（资产包处置案例）●抵债资产管理与处置●抵债资产的价格评估

抵押资产变卖案例

授信风险风险十二：不良贷款处置风险授信风险60风险十三：债权转让风险●信贷资产转让●不良贷款转让合规风险《银监会２０１０信贷资产转让通知》法律风险

不良资产债权拍卖案例风险风险十三：债权转让风险风险61风险十四：不良资产结构性交易风险授信风险签署《不良资产批量委托协议》

将收回的现金按一定规则返还

签署《债权转让合同》，支付价款

尽职调查

尽职调查

银行不良资产

签署《不良资产批量委托协议》

将收回的现金按一定规则返还

签署《债权转让合同》，支付价款

尽职调查

尽职调查

银行不良资产

转让方：银行受让方：资产公司风险十四：不良资产结构性交易风险授信风险签署《不良资产批量委62风险十四：不良资产结构性交易风险不良资产结构性交易流程：1.银行（转让方）确定转让基准日，将资产组建成一个资产包；2.银行对资产包进行尽职调查，取得资产包的评估价格；3.资产管理公司（受让方）对资产包进行尽职调查，并与银行协商确定资产包的转让价格（假定为资产本金额的30%）；4.双方签署《债权转让合同》，受让方立即支付转让价款；5.签署《债权转让合同》的同时，双方签署《不良资产批量委托协议》，受让方（资产管理公司）委托转让方（银行）对资产包进行清收；6.银行在基准日后的某个确定日期按照《不良资产批量委托协议》确定的价款将受托清收的现金支付给资产管理公司（金额假定为资产包本金*30%*（1+利率）+100万元）；资产管理公司收到价款后，完成了该结构性交易。7.资产包除上述的支付价款（即资产包本金*1%（1+利率）+100万元）外，对剩余债权清收的全部现金作为银行的受托报酬。风险风险十四：不良资产结构性交易风险风险63风险十五：诉讼法律风险●诉讼时机的选择●查封财产问题与民诉法规定●诉讼时效管理●诉讼操作方案（并案诉讼案例）●强制执行（协助执行案例）

风险风险十五：诉讼法律风险风险64风险十六：外包催收风险●外聘律师代理：一般代理和风险代理（代理期限案例、资产变现案例）●外聘律师道德风险（律师费案例）●催收公司管理风险（信用卡催收案例）风险风险十六：外包催收风险风险65风险十七：呆账核销风险：●呆账核销条件●财政部门与税务部门的规定差异●责任认定风险风险十七：呆账核销风险：风险66风险十八：财政部门与税务部门的规定差异1.“借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续两年以上未参加工商年检，金融企业对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权。”2.债权第7项新增部分：“由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，但法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权。”3.“金融企业对债务人诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，金融企业无法追偿的剩余债权。”4.系列案件判决。风险风险十八：财政部门与税务部门的规定差异风险67控制措施一：业务风险分析目标●评估：所有者和管理层的素质品格和职业素养是否达标借款人所经营的行业识别行业特征和风险借款人在经营中的竞争优势以及战略成功的可能性风险控制控制措施一：业务风险分析目标风险控制68控制措施二：对管理层的考察因素

●品格（性格、作风、风险取向）●经营业务的敏锐性和能力●伙伴●从而判断贷款的核心危险度和可预见度，借款的还款意愿、能力、可动用的或有支持风险控制控制措施二：对管理层的考察因素风险控制69控制措施三：品格的重要性●品格著名金融家J.P.Morgan说：他看信贷风险基于三个要素：1.品格2.品格3.品格风险控制控制措施三：品格的重要性风险控制70控制措施四：品格-道德偿付能力1、诚信2、承担3、作风诚信是一个必不可少的授信条件Citibank全球五大信贷风险官之一Dinny最强调的就是借款人的诚信风险控制控制措施四：品格-道德偿付能力风险控制71控制措施五：诚信度评估1.正面接触和观察拜访、业务往来对合同的遵守银行账户的应用同类企业的共性（国企、民营、外企等）2.侧面了解媒体报道商业口碑（客户、供应商、竞争对手）风险控制控制措施五：诚信度评估风险控制72控制措施五：诚信度评估3.参考信息：资讯报告税务、海关记录贷款卡系统4.经营者的品格企业的品格内外制衡因素风险控制控制措施五：诚信度评估风险控制73控制措施六：承担股东和经营者对企业和债权人的承担（他们的努力程度）高管层的信托责任（郎咸平对中国企业家的批评）与下列因素有关：诚信，贷款目的，真实的需要，对核心业的重要性，奢侈品或生活方式的需求大部分人会按意识到的违约成本根据经济原则行事

风险控制控制措施六：承担风险控制74控制措施七：高管层作风作风：高级管理层的个性创新/保守独裁/参与激进/保守开放/封闭注重/轻视内控坚毅/脆弱张扬/低调稳重/浮夸风险控制控制措施七：高管层作风风险控制75控制措施八：经营实力经营实力：经营业绩和财务成就与同业的业务表现业务战略和计划的实现和执行力内控/信息管理系统继任计划/业务连续性风险控制控制措施八：经营实力风险控制76控制措施九：敏锐性和能力敏锐性和能力：直接的业务经验职业素养教育和专业背景不仅是董事长总经理，也包括其他关键人物风险控制控制措施九：敏锐性和能力风险控制77控制措施十：个人的动机管理人员、雇员、股东、债权人各自的驱动力销售增长销售回报资本回报稳定的收入分红财务杠杆风险控制控制措施十：个人的动机风险控制78控制措施十一：业务伙伴伙伴：专有知识，特殊市场合资、合作协议主要供应商、分销商、往来伙伴集团公司成员、主要股东、其他股东政府关系

（木板厂案例）风险控制控制措施十一：业务伙伴风险控制79控制措施十二：KnowYourCustomer了解你的客户：要见客户，察言观色，冷眼旁观在往来中加深了解经常交叉引证、推敲真相注意变化

风险控制控制措施十二：KnowYourCustomer风险控制80控制措施十三：特别小心强烈关注：夸夸其谈、随口说谎的铤而走险又无实力的众叛亲离，伙伴在撤离的狗急跳墙的有背信记录或倾向的不尊重规则，爱打擦边球的管理层变更，尤其是你信任的人易位的管理与内控的水平与业务需求不匹配的企业结构不合理地复杂、不透明的

风险控制控制措施十三：特别小心风险控制81控制措施十四：行业分析：宏观层面：银行的策略和贷款组合管理某些行业对银行有较大的吸引力对银行的服务需求较大利润较高有增长潜力风险较小风险控制控制措施十四：行业分析：宏观层面：风险控制82控制措施十五：行业分析：宏观层面应用：银行策略考略因素行业生命周期、前景、趋势（例如：摩托车，摄影胶卷）行业特性、波动性（房地产、网络商）特殊行业结构和门槛（电信）本银行的竞争优势监管因素（水泥、新能源）地区性因素（啤酒、小家电、煤矿）风险控制控制措施十五：行业分析：宏观层面应用：风险控制83控制措施十五：行业分析：宏观层面应用：设定信贷准入标准，考虑：识别到的行业关键成功因素和行业关键风险因素反应银行的定位和策略取向贷款组合管理：设定行业集中度限额，主动控制风险组合关注不同行业的关联度行业限额是一个动态过程，需要随时调整

行业专职管理：对于专业性强的行业，以及风险较集中的行业，适宜采取由专职团队专门管理（例如：房地产、电力、高新科技）风