公司赊销管理制度三篇

公司赊销管理制度三篇篇一：公司赊销管理制度为规避经营中的资金风险。确保公司资金安全。规范赊销行为。特制定本制度。一、 产品赊销的原则在需发生产品赊销时应遵循安全性、可控性、效益性、规范性的原则。1、 安全性：即经营中必须确保能按时收回赊销的款项，避免发生坏账损失；2、 可控性：必须严格控制赊销规模和比例，一般情况下赊销比例不能超过销售量的20%，未经批准的不准赊销，力争在经营中把赊销降到最低限度。3、 效益性：即通过赊销要能真正给企业带来经济效益，准确测算因赊销而发生的各项费用，包括财务费用。严禁发生无效益的赊销行为。4、 规范性：凡临时性客户和月用量在一吨以下的客户原则上不允许赊销。凡须发生赊销的业务必须做到，按本制度规范操作。二、 赊销客户的认定1、 须赊销的客户，业务员必须进行认真地调查了解。客户必须是在工商注册登记在有效期的法人企业，有固定的生产经营场所，没有盲目投资扩张，有偿还债务的能力，在行业中信誉好的企业。并且对客户生产的产品以及产品的销售情况作充分的了解。2、 业务员须认真分析客户提出的赊销需求，尽可能的压低赊销数量，压短赊销时间。凡紧俏产品不予赊销。对其评定出信用等级，确定是否赊销。三、 赊销客户的审批1、 业务员对申请赊销的单位进行综合考察分析的基础上，填制赊销申请书，申请书要明确客户赊销类型及授信额度和授信时间。交分管经理审批。2、 赊销必须签订合法有效的协议，提供企业工商执照和税务登记证复印件。协议书应详细载明赊销的品种、数量、金额、付款时间和方式、违约责任等事项，并经双方单位负责人签字盖章。3、 业务员将赊销申请书、赊销协议和客户资料交财务部门审核后，财务部门后方可开票，严禁擅自赊销、先斩后奏。四、 赊销的管理1、 建立健全客户档案。业务员和财务部分别根据需要建立客户档案。客户档案要详细登录客户资料以及客户采购回款的动态档案，以便对客户资信分析。2、 规范赊销手续。对客户的赊销在调查了解、提出申请、领导审批、签订合同、建立档案的基础上财务依据审批和协议所确定的授信额度，开据出库单据。给客户的送货赁证须客户签名盖章确认，给客户的发票须客户在业务员记录本上签收。邮寄的保管好邮寄赁证。凡涉及到赊销的有效赁证均交由财务部保管。3、 建立赊销客户跟踪、分析、对帐制度。业务员对赊销客户要定期走访，了解客户生产经营，资金回笼状况是否正常，有无从其他渠道进货等情况。公司财务人员每月对赊销单位的应收帐款做出汇总表与业务部门一起进行分析，对赊销单位形成月分析，季评定，年会审的评估淘汰机制。相关人员每月应与赊销客户对帐，每季度发询证函给赊销客户确认应收款数额。4、 建立赊销风险预警机制。财务人员对协议还款到期的客户应督促业务员向客户索要货款。对超授信额度和超授信时间的客户要及时向分管领导汇报，提示赊销风险，原则上不再对其赊销产品。特殊情况需要发货的必须经过申请批准后方可发货。防止资金风险的积累和失控。五、明确赊销的经济责任1、 从确定赊销对象到跟踪了解直至收回货款的全过程均由经办的业务员和经办人负责具体操作，经济责任根据审批权限规定和职责分工，按照“谁办，谁负责”的原则进行落实.2、 业务员的赊销业务将销售货款全部回笼入账，方可计入当月销售业绩，测算当月计提绩效工资。当月未回笼资金的销售业务暂挂账，待资金回笼后再行计入绩效工资。3、 对公司同意的赊销业务。赊销单位资金回笼超过公司同意的赊销账期回款的，超账期金额按银行贷款利息从业务员本人销售利润中作为费用列支。资金在农历年底未收回来的，先从业务员形成的当年利润中扣除利润。待收回后减去利息再行计入利润，计提绩效工资。如果造成坏帐，从业务员形成的当年利润中扣除利润。4、 业务员擅自赊销造成的坏帐。推行赔偿制。坏账总额从业务员兑现奖中扣除，直至扣减到南京最低工资标准；一月不够的可延续直至赔偿完毕。篇二：公司赊销管理制度赊销管理制度1总则1.1为防范产品销售的各种风险，保证赊销产品的资金及时回笼，特制定本制度。1.2本制度适用于集团公司及其所属公司。1.3本制度所称的赊销，包括国内外所有赊销业务。2信用管理2.1销售管理部应该建立客户档案管理，对所有客户信用进行评级。2.2对于公司新建立的客户原则上不允许赊销，但经过集团公司董事会特批客户除外。2.2.1对于已经有交易记录的客户，销售人员在与其接触的过程中，需获取相关客户信用资料，具体包括但不限于：了解客户的经营规模和资金实力、了解客户的国家风险、经营的持续性和稳定性，客户自身的法律风险、客户的管理风格和管理水平等。2.3集团公司董事会将按照上述资料对客户进行信用评定。2.4信用管理小组根据客户信用评定结果，授予客户相应的信用级别。2.5销售部根据客户相应的信用级别，与客户签订销售订单，并报财务部进行审批。2.6财务部在收到由销售部转来的客户订单后，审核客户的信用条款。2.7销售人员根据财务部审批结果执行销售订单。3赊销跟踪3.1订单阶段的跟踪3.2发货阶段的跟踪3.3正常账期的欠款跟踪3.4非正常账期的欠款跟踪4账款催收的相关程序4.1到期未付，追帐人员应通过电话提醒客户付款，并询问是否收到到期付款通知单；4.2过期15天未付款，发出第一封催讨函，并打电话给对方负责人询问情况，了解其态度；4.3过期30天未付款，发出第二封催讨函，再次与对方通电话，停止供货，取消信用额度；4.4过期60天未付款，发出第三封催讨函，可能的话对客户进行巡访；4.5过期90天未付款，发出第四封催讨函，并采取下列行动：与专业追帐机构接触，咨询相关事宜；对债务人进行资产调查；作债务分析；诉前准备。4.6超过三个月，作专案处理委托专业追帐机构追讨；4.7超过半年，考虑法律诉讼5附则5.1本制度解释权归集团公司销售管理部，每年第一季度进行优化。5.2本制度自颁布之日起执行。篇三：公司赊销管理制度为了争取客户尤其是吸引合作价值大的客户，提高产品的市场竞争力，扩大市场份额，公司实行有条件的产品赊销并建立相应的管理制度。一、 赊销必须遵守的几条原则：1、 业务人员必须根据公司的赊销管理制度选择赊销对象、赊销额度、赊销期限，不符合条件的客户不能赊销。2、 业务人员赊销产品必须严格按照赊销审批流程进行，形成规范化的管理，避免随便放宽赊销条件甚至是盲目赊销。3、 对赊销客户一般应采取小批量分期结账的办法，以避免出现大额货款难以收回的问题。4、 新客户一般不予赊销。二、 客户信用等级评估为了尽量降低赊销的风险，销售人员必须对客户进行资信调查和信用等级评估。评估的内容主要包括：客户的经营状况、财务状况、负责人诚信口碑等。公司客户的信用等级划分如下：信用等级划AAAAAA经营状况好一般一般财务状况好好一般负责人诚信好好好按照赊销审批流程要求，业务人员在向销售部经理提出评审申请，或销售部经理本人向公司提出评审申请前，必须填写《客户信用评审申请表》，对客户的信用等级进行评估。三、产品赊销的评审销售部经理对业务人员提出申请进行初步审核，通过初步审核后进入公司评审程序。公司评审程序销售部由经理发起，由总经理主持，销售部经理、财务部经理参加。公司产品赊销“信用额度”见下表：信用额度等级A级B级C级金额（万元）50-2120-55以下未通过赊销评审者按现金销售对待。通过赊销评审者由总经理确定赊销“信用额度”，由财务部建立客户授信档案及台账，并向销售部业务人员开放。销售部业务人员依据客户赊销授信额度，与客户签订《产品赊销合同》，超过授信额度部分，客户须以现金支付。业务人员不能随意对客户许诺赊销，答应自己权限以外的条件。四、产品赊销管理要求1、 建立动态的资信评审和账款跟踪管理体系。要确保公司应收账款的有效收回，就必须建立动态的客户资信评审机制和账款跟踪管理体系。客户资信评审是个动态、长期的过程，账款追踪分析和账龄分析又是其中的重要环节，应做到月评、季检和年审，做好账款风险管理的预警工作，挖掘出资信好，高价值的客户，剔除资信差、低价值的客户，以保障公司赊销风险降至最低。2、 建立定期对账制度建立定期对账制度，销售部要对客户每月发出对账函，以确保货款数额准确无错。对账之后要求对方出具具有法律效应的文书，而不是口头承诺。3、 定期召开应收账款会议销售部要定期召开应收账款会议，财务部要打印“业务往来余额表”，分析发生应收账款的每一个客户、每笔货款的具体情况，制定不同的处理方案，并上报财务部及公司相关领导，以便制定有效方案，加大回款力度。4、 制定鼓励客户的积极回款政策。公司制订相应的销售奖励政策，鼓励客户采取现款现货等方式合作，尽量减少赊销的数量。对货款回流及时、销售量良好的客户公司可以在供货、品种等方面给予照顾。以刺激客户付款的积极性，加快货款的回笼。5、 注意赊销技巧，减小赊销风险。让客户养成及时付款的习惯。欠款是一种习惯，及时付款也是一种习惯，业务员要让客户养成及时付款的习惯。其中第一次最重要，客户第一次及时付款了，第二次就好办，否则，第二次会比第一次更难收款。所以，第一次一定要把款及时收回来，不达目的决不罢休。6、 赊销货款的催收在赊销产品的过程中，业务员不可避免地要碰到催收终端货款的问题。而终端货款的回笼，直接关系到公司利润的实现。保持正确心态，坚定收款信心。业务员要加强与客户的感情联络。只有经常与客户联络感情，他们才愿意在回款时给予支持和配合。及时追