自营贷款现场检查方法及技巧

表内授信──其他类贷款自营贷款业务说明：自营贷款放的贷款，其风险由贷款行担当，并由贷款行收回本金和利息。自营贷款包括买方信贷、银团贷款、内部联合贷款等。业务操作流程借款申请借款人向财务公司申请借款，应提交书面《借款申请书借款金额、期限、用途、还贷资金来源、担保条件等内容，并供给有关材料，信贷业务人员应对借款人和担保人的资料进展调查核实。借款人应供给如下资料：⒈经年审的《企业法人营业执照》或《事业单位法人证书》复印件，借款人为法人分支机构的，应供给《法人授权书⒉经年审的《组织机构代码证》复印件；⒊经年审的《贷款卡⒋公司章程；⒌经过审计的最近三个年度及最近一期的财务报告；⒍外币借款还应供给有关进口证明或登记文件；⒎财务公司认为有必要的其他有关资料。担保方式为保证的，保证人应供给：⒈经年审的《企业法人营业执照》复印件；⒉经年审的《组织机构代码证》复印件；⒊经年审的《贷款卡〔号⒋经过审计的上一年度及最近一期的财务报告；⒌公司章程；⒍保证人同意担保的证明文件以及有关的董事会或股东会、股东大会的决议文件。担保方式为抵〔质〕押担保的，担保人(借款人)应当供给抵押或质押清单以及有处分权人同意抵〔质〕押的证明。贷前调查合的方式，对贷款工程进展调查和评价。信贷业务人员初步调查分析、测算贷款风险后，填写《贷款调查审批书贷款审批自营贷款业务坚持审贷分别原则，贷款审批实行分级审查、贷审会审批制度。财营贷款。自营贷款审查、审批程序为：⒈信贷业务部门审查⒉风险治理部门进展风险评定；705银行业金融机构业务操作及现场检查流程⒊分公司信贷审查委员会审批。⒋超出授权范围的，将分公司贷审会意见连同工程资料上报公司贷审会审批。工程贷款应重点审查贷款工程经国家有权机构核准的相关批复文件等是否完备，是否具备还款力量。贷款发放：并按规定办理相关质押手续，掌控质押物。借款合同、担保合同、抵押合同、质押合同按公司授权，分别由财务公司或分公司领导签署；借款人〔担保人〕是非法定代表人签字的要供给授权书。信贷业务人员导签字，办理出款手续。贷款回收：回收后，信贷业务人员对贷款进展书面总结，并存入贷款档案。贷款风险治理：贷款监测治理信贷业务部门应建立自营贷款业务台账，准时登记贷款发放、回收、展期、逾期状况；还应建立和保存完整的客户根底资料、贷款合同及相关档案资料。不良贷款治理：息。逾期三个月仍未归还的贷款，必需以书面形式向借款人和担保人主见权利，必要时应向法院提起诉讼。收不良贷款。认定，制定不良贷款清收、掌握打算，并提出考核意见。⒊法律职能部门应当加强财务公司涉及诉讼的不良贷款治理，催促、指导、帮助有关单位、部门做好涉诉不良贷款清收工作。贷款治理责任制：贷款治理实行分级治理，各级机构负责人在授权范围内对贷款的发放和收回负责。贷款调查评估人员负责贷款调查评估，对调查失误和评估失准担当责任；贷款审查、审批人员对审查、审批失误担当责任，并对本人签署的意见负责；贷后治理人员对检查失误、清收不力担当责任；放款操作人员对操作性风险负责。现场检查流程内部掌握制度的建设与执行内部掌握制度⒈检查方法：①查阅现有银行自营贷款业务的各项规章制度；②查阅岗位责任制度，查看各岗位的分工状况；③将现有的各项自营贷款业务的内部掌握制度与国家金融法律法规政策和监管706表内授信──其他类贷款当局的要求进展比较。⒉风险提示：①未建立自营贷款业务会计核算制度；②未建立自营贷款业务的授权、转授权制度；③未建立自营贷款帐务核对制度；④未建立自营贷款业务检查制度；⑤未建立自营贷款业务的统计制度；⑥未建立标准的自营贷款业务操作细则和规程；⑦未建立完善的自营贷款业务操作和审批监视约束机制；⑧未建立健全的自营贷款业务岗位责任制；⑨现有的自营贷款内部治理制度与国家金融法规政策规定和监管当局要求不相符；⑩未准时修改和完善各类自营贷款业务内部治理制度。授权治理⒈检查方法：①查阅财务公司各级授权和转授权书；②查看自营贷款业务的申请审批资料、合同文本，与授权和转授权书相比照。⒉风险提示：①未核对分支机构的自营贷款发放权限；②未对分支机构、有关人员进展授权或转授权；③对分支机构、有关人员的转授权不全面、不完整；④超范围转授权；⑤未适时调整授权权限；⑥超权限发放自营贷款；⑦未经授权发放自营贷款；⑧未经过贷审会审批发放自营贷款；⑨违反程序发放自营贷款。授信治理⒈检查方法：查阅有关授信审批书、审贷会记录及相关资料。⒉风险提示：①未确定客户的授信额度；②未适时调整授信额度；③未准时对授信额度进展动态监控。业务操作⒈检查方法：查看自营贷款的档案资料和相关凭证、台账。⒉风险提示：①未坚持“审贷分别”制度；②未严格执行授信操作程序；③未依据利率政策准时调整利率。根底工作⒈检查方法：查阅自营贷款发放时的贷前申请、测评、审批资料，贷后治理等材料。⒉风险提示：①申请贷款资料不完整；②审批要素不齐全；③借款合同文本签订不标准；④贷款发放收回没有建立台账；707银行业金融机构业务操作及现场检查流程⑤自营贷款业务对帐不准时；风险治理风险识别⒈检查方法：查阅自营贷款的相关档案资料，与有关的业务人员座谈。⒉风险提示：①单一客户贷款比例及贷款集中度过高；②借款人的资产负债状况趋向恶化；③担保授信是否对保证人的归还力量；④对关联企业授信缺乏监测；⑤贷款合同存在法律缺陷；⑥贷款屡次消灭借还旧现象；⑦贷款存在以贷收息现象；⑧集团客户授信总额超过限额。风险掌握⒈检查方法：①与相关业务人员座谈、查阅内部治理制度；②查阅部门岗位职责及员工岗位责任制；③查阅职工休假登记表，⒉风险提示：①未建立自营贷款突发风险预警和处理机制；②未建立风险责任制，明确各部门、岗位的风险责任；③业务经办与会计账务处理未能分别；④业务人员对本部门、本岗位的业务治理制度与操作规程缺乏全面、系统了解；⑤对重要岗位未实行定期或不定期轮换和强制休假制度。风险评估状况，现场检查贷款工程的实际风险及损失。⒉风险提示：①未对贷款形成不良缘由进展分析并对损失进展推测；②未对不良贷款确定责任人落实到位；③未对马上到期的自营贷款可能形成不良进展推测；④未对行业特别缘由形成不良进展推测。合规性贷款调查⒈检查方法：调阅贷款档案，审查企业申请材料和客户资质证明的相关材料，工程贷款的有关工程批复文件和可行性报告书等资料。⒉风险提示：①为不是经营单位效劳对象发放自营贷款；②为严峻亏损，不具备偿债力量的企业贷款；③为信用等级不合格的单位发放贷款；④信贷业务人员撰写的贷款调查审批书不真实、不准确。贷款审批⒈检查方法：调阅贷款档案，查看审批材料。708表内授信──其他类贷款⒉风险提示：①担保人资格不符合要求；②风险治理部门未进展风险评估；③贷款未经有权贷审会审批；④审批手续存在逆程序操作。贷款发放⒈检查方法：调阅贷款业务档案、台账和有关会计凭证、分户账。⒉风险提示：①未按签订的借款合同文本使用资金，监视其使用用途；抵押登记及全部权证移交手续；未对签订的《质押合同》按规定办理相关质押手续；③签订借款合同未承受财务规定的统一格式，合同填写不标准，要素不齐全。贷后治理⒈检查方法：调阅贷款业务档案，查看贷后检查材料。⒉风险提示：①没有执行定期跟踪、走访制度，不能实时了解客户状况；②未按时发放付息通知书和还款通知书，以保证其法律时效；③不良贷款的评估、确认不真实，影响风险评估；④缺少对不良贷款的清收、盘活打算及措施。监视检查⒈检查方法：查阅内审及业务治理部门的检查报告及有关整改报告。⒉风险提示：①未建立定期检查制度；②内部审计的审计范围、频率及深度不够充分；③对查出的问题没有适当处理；④对稽核审计意见的落实整改不够准时完整。检查依据⒈《中华人民共和国银行业监视治理法》⒉《中华人民共和国商业银行法》⒊《中华人民共和国担保法》⒋《贷款通则》⒌《商业银行内部掌握指引》⒍《贷款风险分类指引》⒎《商业银行操作风险治理指引》⒏《商业银行合规风险治理指引》⒐《企业集团财务公司治理方法》709银行业金融机构业务操作及现场检查流程业务操作流程图客户客户申请材料信贷部门受理、调查分公司审核意见报公司审贷会审批按审批意见办理公司审批程序落实贷款条件签订贷款合同办理抵押登记或担保手续资金进入指定账户办理贷款手续客户登记台账、录入信息贷后跟踪检查不良贷款治理客户贷款回收及信息录入不良贷款保全710表内授信──其他类贷款现场检查流程图调阅内审报告及整调阅内审报告及整改报告了解机构设置与岗位分工