云计算创意产业基地项目可行性研究报告

云计算创意产业基地项目可行性研究报告云计算创意产业基地项目可行性研究报告#八、项目经济效益、资金动态分析和社会效益分析（一）、项目经济分析销售收入分析序号项目合计年度2015201620172018201920201销售收入229,764.5220,705.7732,282.3144,708.3557,908.0974,160.001.1云计算产品销售收入（万元）155,114.5216,555.7721,782.3128,708.3537,908.0950,160.001.2网络游戏销售收入（万元）74,650.004,150.0010,500.0016,000.0020,000.0024,000.002当期销售回款229,764.5220,705.7732,282.3144,708.3557,908.0974,160.003销售税金及附加4,020.88362.35564.94782.401,013.391,297.803.1营业税3.2教育费附加1,171.80105.60164.64228.01295.33378.223.3城市建设维护税2,734.20246.40384.16532.03689.11882.503.4印花税114.8810.3516.1422.3528.9537.084销售净收入225,743.6420,343.4231,7仃.3743,925.9556,894.7072,862.20项目营利分析项目主营业务为软件研发及网络游戏研发及销售， 两项业务均属高利润、高回报的业务。估算项目营利情况及损益表如下：

项目损益及利润分配表单位：万元序号项 目合计年度2015201620172018201920201经营收入229,764.5220,705.7732,282.3144,708.3557,908.0974,160.001.1销售收入229,764.5220,705.7732,282.3144,708.3557,908.0974,160.001.2出租收入1.3其他收入2固定资产折旧7,200.001,200.001,200.001,200.001,200.001,200.001,200.003运营成本112,711.639,317.609,317.6014,527.0420,118.7626,058.6433,372.004销售费用25,047.032,070.582,070.583,228.234,470.845,790.817,416.005销售、经营税金及附加4,020.88362.35564.94782.401,013.391,297.806财务费用5,372.58300.001,254.521,909.031,272.69636.347营业利润75,412.40-12,888.176,500.7310,853.0716,863.6723,208.9130,874.208补前期亏损9利润总额75,412.40-12,888.176,500.7310,853.0716,863.6723,208.9130,874.2010所得税8,868.352,107.962,901.113,859.2811净利润66,544.06-12,888.176,500.7310,853.0714,755.7120,307.7927,014.93项目现金流分析项目有望于第五年出现净现值正值，如项目现金流量表:项目现金流量表（全部投资）单位：万元序号项目合计年度2015201620172018201920201现金流入229,764.5220,705.7732,282.3144,708.3557,908.0974,160.001.1销售收入229,764.5220,705.7732,282.3144,708.3557,908.0974,160.00

1.2出租收入1.3自营收入1.4净转售收入2现金流岀210,609.6415,618.8862,206.2421,686.5128,752.6436,400.3045,945.082.1开发成本投资54,589.173,930.7149,201.201,457.272.2经营成本112,711.639,317.609,317.6014,527.0420,118.7626,058.6433,372.002.3销售费用25,047.032,070.582,070.583,228.234,470.845,790.817,416.002.4财务费用经营税金及附5,372.58300.001,254.521,909.031,272.69636.342.5加4,020.88362.35564.94782.401,013.391,297.802.6所得税8,868.352,107.962,901.113,859.283净现金流量19,154.88-15,618.88-41,500.4710,595.8015,955.7121,507.7928,214.934累计净现金流-15,618.8-57,119.3-46,523.5-30,567.8-9,060.0419,154.8量85538净现值-14,734.8-36,935.219,890.455,827.08078,896.4412,638.4216,071.8716累计净现值-14,734.8-51,670.0-42,773.6-30,135.2-14,063.35,827.0806203（二）、财务评价本项目评价结果表明，各项经济指标均比较理想。其中，项目经营期税后利润人民币66544.06万元，投资回报率达98.28%,财务内部收益率为9.7%,动态投资回收期为7.38年，盈亏平衡点为销售率达到34%因此，本项目营利能力强，在经济效益上是可行的。评价结果指标结果指标序号项目指标1占地面积45,653.3m22总建筑面积（含地下）180,262.07m23项目总投资76,728.40力兀4项目经营收入229,764.52力兀5利润总额75,412.40力兀6税后利润66,544.06力兀

7投资回报率（税前）98.28%8投资回报率（税后）86.73%9财务净现值（FNPV）5,827.08万兀10财务内部收益率（FIRR）9.7%11动态投资回收期7.38年（三）、不确定性分析盈亏平衡分析研发产品的销售率达到34%时，项目即不盈不亏。敏感性分析项目实施过程中有很多因素可能发生变化，这里对销售收入、建设投资发生10%变化时财务内部收益率的变化进行分析。项目敏感性分析表因素变化情况部分指标变化敏感性分析结果销售收入（万元）总投资（万元）税后利润（万元）成本利润率财务净现值（万元）内部收益率动态投资回收期（年）基本方案229,76576,72866,544117.94%5,8279.74%7.38销售收入变化销售收入下降10%214,25376,72861,377108.87%1,9877.31%7.68销售收入上升10%245,27676,72871,711127.01%9,66712.04%7.13工程成本变化工程成本增加10%229,76582,18672,003109.24%1,2026.73%7.75工程成本减少10%229,76571,27066,544128.15%10,45213.09%7.02分析表明，销售收入及工程成本的变化对项目的营利能力影响不大，项目具有很强的抗风险能力。（四）、项目资金动态分析银行融资方案本项目建设期为2.5年（2014年9月至2017年5月），拟向银行申请5年期（2015年-2020年）项目贷款，2015年-2017年为建设宽限期，自2018年开始每年还款2次，共分6期还款，至2020年贷款全部结清。银行融资方案及偿还安排序号项目合计2015201620172018201920201期初贷款本金累计20,000.0040,000.0049,873.4649,873.4633,248.9716,624.482本期贷款20,000.00200009873.460003本期应计利息1,664.003,328.004,149.470.000.000.004本期还本付息1,664.003,328.004,149.4719,390.8018,007.6516,624.494.1还本00.000.0016,624.4916,624.4916,624.494.2付息1,664.003,328.004,149.472,766.311,383.160.005期末贷款余额累计20,000.0040,000.0049,873.4633,248.9716,624.480.00项目动态收益分析因某某云计算创意产业基地将成为国内标志性云计算 +网络游戏研发产业园区，将来入驻园区企业大多数为国内实力较好并且致力于在行业内长期发展的的企业。可预见这类企业将会有一定的购置办公场所需求，出于对产业园区的可持续性和良性发展考虑，拟计划 2018年项目建成后将项目50%部分针对产业园区Intel、微软等国际IT厂商、某某

产业链企业、网络游戏企业和互联网数字出版企业开放，满足客户购置办公场所需求，另除去自用30%，项目剩余20%部分将对外出租。序号项目2018201920201转让收入面积（m2）单价（元）合计（万元）面积单价（元）合计（万元）面积单价（元）合计（万元）34407.91500051611.8534407.91500051611.852租金收入面积（m2）元/年合计（万元）面积（m2）元/年合计（万元）面积（m2）元/年合计（万元）27526.32900.002,477.3727526.32900.002,477.3727526.32900.002,477.37合计（万元）54,089.22合计（万元）54,089.22合计（万元）2,477.37项目资金动态分析序号项目合计2015201620172018201920201期初贷款本金累计20,000.0040,000.0049,873.4649,873.4633,248.9716,624.482本期贷款20,000.00200009873.460003本期应计利息1,664.003,328.004,149.470.000.000.004本期还本付息1,664.003,328.004,149.4719,390.8018,007.6516,624.494.1还本00.000.0016,624.4916,624.4916,624.494.2付息1,664.003,328.004,149.472,766.311,383.160.005期末贷款余额累计20,000.0040,000.0049,873.4633,248.9716,624.480.006项目还款来源0.006,500.7310,853.0768,844.9374,397.0129,492.306.1项目利润6,500.7310,853.0714,755.7120,307.7927,014.936.2项目转让+租金收入54,089.2254,089.222,477.377还贷资金结余-1,664.003,172.736,703.6049,454.1256,389.3612,867.81由上可见，项目仅于2015年建设期第一年出现少部分利息支出，可由母公司提供资金支持，于2016年开始至2020年项目自身运营还款来源完全覆盖贷款本息，从项目2015年-2020年资金动态分析，项目具有较好的可行性。（五）、社会效益分析从高新技术产业发展、城市建设、劳动就业和创税等各方面来分析本项目的社会效益；对技术及行业发展的贡献本项目软件产品广泛应用于金融、电信、邮政、政府、教育、科研、交通、能源、制造、流通、建筑、卫生、媒体等行业，成为这些行业在IT建设中最关键的。必不可少的软硬件设备，对中国信息化进程的深入及整个社会信息交流的加速和工作效率的提升起到了极大的促进作用。通过创新，公司不断提高产品的质量和性能，并降低了产品的生产成本，在性价比上与国外进口同类产品相比具有很大的优势，大大减少了用户在软硬件方面的投资费用，尤其是在