财务集约化管控工作方案

财务管理部岗位设置工作方案一、财务管理部岗位设置思路及总体目标依据公司财务集约化管控要求，以“支撑战略、集中控制、精细管理、价值创造”为指导思想，按照“深化应用、提升功能、实时管控、精益高效”的目标要求，把握“标准化、规范化、深化细化”重点，进一步提高公司财务集中管控的深度和广度。二、财务部岗位现状及问题分析财务部现有岗位设置依据公司分产业管理模式，按照法人结构以分子公司为核算单位设置财务核算人员，并按照基地管理模式，设置基地财务主管、本部设置业务主管的模式对公司财务核算等进行反映。岗位设置如下：姓名岗位名称人数备注主任1副主任11报表业务主管1信贷业务主管1资金业务主管1税务业务主管1预算业务主管1本部业务主管1现有财务管控模式下问题分析：随着公司业务管控模式的变化，现有财务管控模式已不适应公司改革发展需要：一是财务陷于业务报账、资金筹措等大量的具体繁杂事务，对运营、管理等重要业务控制十分薄弱。二是现有财务流程管理不严格，财务计划和预算过程不规范，也缺乏系统的财务分析过程和周期性的业绩检讨活动。三是现在财务人力资源远未达到优化，现有的财务人员构成以初、中级人员居多，缺乏高级财务人员，财务管理人员综合素质有待提高。三、财务管理部岗位设置方案1、公司财务部新的岗位设置以经营业务为对象，建立集中管控管理模式，将主要业务集中至本部管理，各分子公司设置辅助岗位，处理普通的业务和凭证录入，新的财务管理系统体现了财务监管相对集中的原则，有效结合公司的实际情况，建立一个高效精简、管理有序的财务管控架构。2、新的财务岗位设置的构成新的财务管理系统由两个模块组成，一是以核心业务为重点、结合财务核算、财务监督的本部管理，二是以业务核算为重点的各分子公司基础管理。本部财务管理与各分子公司基础管理的关系主要体现在：本部财务管理集中人力资源优势进一步强化对会计核算、财务管理和服务监督的管控力度，对各分子公司的生产经营、预算执行、成本费用归集等实行监督考核，各分子公司财务基础管理负责处理基本的业务和凭证录入、装订、归档等。3、职能与职责本部财务管理职能体现在集约化管理，即将各分子公司的资金管理、往来管理、资产管理、税务核算、报表编制与报送、财务核算、预算与分析管理、财务稽核、制度与培训等职能统一在本部予以体现，各分子公司基础业务管理和凭证录入进行有效合并，提高业务熟练度和集中度，进一步提高工作效率，职能体现在以下几个方面：（1）为公司财务制度、重大投融资方案的制定、决策提供信息支持，发挥咨询参谋作用；（2）在公司经营层的直接监督下，负责财务政策的组织与实施工作，并对组织与实施的效果负责；（3）从财务角度协助执行公司经营层高效率完成经营目标。实施全面预算控制，对预算执行情况进行监督与考核；（4）协调内外部各利益相关者间的财务关系；（5）强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系；四、财务部组织架构1、财务部人力资源规划

五、财务部组织架构具体描述1、财务会计中心工作职能主要负责财务会计管理体系的运行管理工作,从事财务会计业务、财务人员管理等工作；统一制定会计制度、核算方式、财务政策；调用、监控各分子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制公司合并会计报表及各分子公司会计报表；适时监督内部各分子公司的财务会计工作；统一管理、调度财务人员，承担财务人员后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。报表管理组工作职责：负责各分子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制合并会计报表；财务管理组工作职责：从事财务会计业务、财务人员管理等工作；统一公司会计制度、核算方式、财务政策；监督各分子公司的财务会计工作；统一管理、调度财务人员,承担业务指导、财务人员绩效考评等工作；内培组工作职责：负责培训制度的编制和培训方案的设计,承担财务人员后续教育以及集团各事业部门的财务相关制度、流程、知识的培训工作；2、财务预算中心工作职能统一制订公司及部门预算管理规章制度；负责公司及各分子公司、部门年度财务预算的编制。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向公司反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制公司、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业各分子公司以及部门财务预算完成情况；完善财务预算流程优化；监控各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对资产进行有效盘查，对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置。资产管理组工作职责：审核各部门资产采购方案，有效降低采购费用和资金占用。监控各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对资产进行有效盘查并编制资产盘点报表，对盘差情况进行分析并作出处理意见。对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置；预算管控组工作职责：统一制订公司预算管理规章制度；编制公司、各分子公司及各部门年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向公司反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制公司、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业各分子公司及部门财务预算完成情况。完善财务预算流程优化；3、资金结算中心工作职能统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为生产经营、重大项目提供资金支持:根据公司内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分子公司对外部单位的付款限额；负责内部往来结算管理、流动资金管理工作；负责公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作。制定及完善公司税费管理政策及相关制度，促进税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理公司以及各分子公司与税务等政府机构的征缴关系；督导各分子公司各项税金、费用的计提与缴纳；根据公司发展战略、生产经营、项目投资制定投融资计划。对融资方案进行可行性调研分析和方案设计，编制融资活动的现金流预算汇总表。对融资方案的执行情况进行有效监控和考评；结算管控组工作职责：作为财务部最基本、日常工作最为繁重的部门，其工作职责主要有：统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为公司生产经营、重大项目提供资金支持:根据内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分子公司对外部单位的付款限额；负责内部往来结算管理、流动资金管理工作；负责公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作；定期与银行进行账目核对，编制《银行存款余额调节表》。出纳管理组工作职责：按照财务法规和财务制度规定，办理各种款项的银行和现金结算。根据资金计划，科学、合理地调拨流动资金，保障业务的正常运转，提高资金的使用效率。定期对资金进行盘点，及时编制公司资金报表。税费管控组工作职责：制定及完善及各分子公司税费管理政策及相关制度，促进税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制公司以及各分子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理公司以及各分子公司与税务等政府机构的征缴关系；督导各分子公司各项税金、费用的计提与缴纳；六、总论通过建立并完善财务管理各项系统（会计信息系统、财务控制系统、资金结算系统、风险控制系统），搭建现代化企业财务管理模式；通过完善财务组织架构，定岗、定编、定目标，明确财务部以及财务部各岗位工作职责、工作目标，提升工作效率；通过建立覆盖全公司的管控体系，有效的监督各经营实体的经营活动，提高资金使用效率，降低成本费用支出，从而提升经济效益；通过统一资金结算，合理分配资金，提高资金使用效益，为公司生产经营、重大项目提供资金支持；通过建立完善各项财务制度和操作流程，使工作制度化、标准化、流程化、条理化、明晰化，提高工作效率，为