天津市北辰区双口镇社区卫生服务中心新建项目工程

天津市北辰区双口镇社区卫生服务中心新建项目工程项目支出绩效评价报告项目单位：天津市北辰区双口镇社区卫生服务中心主管部门：天津市北辰区卫生健康委员会委托单位：天津市北辰区财政局评价机构：天津安信管理咨询有限公司2021年11月

目录TOC\o"1-2"\h\z\u摘要 五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析（一）主要经验及做法1.全面铺开提升改造，社会成效显著落实《天津市卫生计生事业发展“十三五”规划》《天津市医疗卫生服务体系建设规划（2015-2020年）》中提出了“医疗服务更加高效便捷”和“基本公共卫生计生服务更加均等”的目标，为避免该中心房屋建筑物安全隐患问题，保障人民群众与医疗工作人员人身安全，提升社区公共卫生服务水平，根据《关于研究双口镇社区卫生服务中心建设事宜的会议纪要》的精神，2020年双口镇社区卫生服务中心使用当年抗疫特别国债专项资金1200万元，专项用于开展2020年开展双口镇社区卫生服务中心的精装修工程、给水和中水工程，排水和排水管道工程和箱式变电站及外部电源线工程等，工程建设完工并投入使用后，完善了基础设施设备，保障了社区公共卫生服务工作的正常开展，使社区卫生服务中心就医环境得到了改善，提升了自身发展能力，从而提升了社区公共卫生服务水平，改善了服务质量，满足了人民群众的基本卫生服务需求。2.严格审核数据真实，建立健全措施保障天津市北辰区双口镇社区卫生服务中心对于项目监管的方式主要采用单位监管并聘请第三方机构对项目的实施情况和验收情况进行监控。资金分配、拨付和使用通过直达资金监管系统全程监控，单位根据内部财务管理制度，对项目资金拨付进行完整规范的审批流程，先由业务部门申请资金，通过分管业务领导审批、财务负责人签字、分管财务领导审批后，最后进行项目资金的拨付并且财务相关人员对项目资金拨付情况实时记录，形成电子凭证和项目收支明细账，所有支出票据整理归档，保障了在项目开展过程中资金支出成本在可控范围内。（二）存在的问题及原因分析1.项目效果的可持续性缺乏保障通过完成精装修工程、给水和中水工程，排水和排水管道工程和箱式变电站及外部电源线工程等的建设，验收合格投入使用后，完善了基础设施和和设备，保障了社区公共卫生服务工作的正常开展，使社区卫生服务中心就医环境得到了改善，提升了自身发展能力，从而提升了社区公共卫生服务能力，改善了服务质量，满足了人民群众基本卫生服务需求。在可持续影响方面，项目仍存在一定问题，缺少后续对社区卫生服务中心基础设施设备安全使用保障措施，影响设施设备的使用寿命，发生安全隐患等问题，从而导致单位职能工作受到影响。2.项目绩效目标管理的不足2020年双口镇社区卫生服务中心使用当年抗疫特别国债专项资金1200万元，专项用于开展2020年开展双口镇社区卫生服务中心的精装修工程、给水和中水工程，排水和排水管道工程和箱式变电站及外部电源线工程等，完善基础设施设备，保障新建卫生服务中心投入使用。但项目执行过程中没有制定主要建设工程的指标，未体现项目支出的主要产出成果，绩效指标的制定不够全面。六、有关建议（一）完善新建基础设施设备运行和维护管理办法建议社区卫生服务中心应完善新建基础设施设备运行和维护管理办法，加大对新建设施设备的日常巡查、监管力度，实现全过程管理，发现建筑设施设备有损坏或出现故障的情况应及时检修，减少安全隐患的发生，通过完善基础设施设备运行和维护管理办法，延长新建基础设施及设备的使用寿命，保障单位职能工作开展。（二）加强项目绩效工作管理一是建议单位在设置项目绩效目标、项目绩效指标时要具有完整性，针对项目细化产出指标，效益指标，满意度指标。二是建议单位在设置项目绩效目标、项目绩效指标时要具有适当性，对于绩效指标的表述要清晰规范，指标值的设定要围绕项目立项依据和项目工作计划方案，如数量指标填写预算项目支出执行的数量成果，一般通过具体数值表示，并附带相应的数量单位。。三是建议单位在设置项目绩效目标、项目绩效指标时要具有合理性，指标间具有关联性，规范合理的设置项目绩效目标和绩效指标，如质量指标填写预期提供的公共产品和服务达到的标准、水平和效果。七、其他需要说明的问题无。

八、评价指标体系一级指标二级指标三级指标权重指标解释评分标准数据来源得分评分依据A决策A1项目立项A101立项依据充分性4反映项目立项依据充分性项目立项是否符合国家法律法规、国家经济发展规划和相关政策；

项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；

项目是否有政府部门、财政部门、主管部门行文通知；

项目是否有实施方案、上级部门工作安排通知；

项目内容与立项文件是否密切相关；项目立项所依据政策文件、实施方案、会议纪要、上级部门行文通知等4项目依据《天津市卫生计生事业发展“十三五”规划》《天津市医疗卫生服务体系建设规划（2015-2020年）》中提出了“医疗服务更加高效便捷”和“基本公共卫生计生服务更加均等”的目标为立项依据。A102立项程序规范性4反映项目立项程序是否符合相关要求项目立项是否符合国家法律法规、国家经济发展规划和相关政策；

项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；

项目申请、设立材料是否齐全；项目立项所依据政策文件、实施方案、会议纪要、上级部门行文通知等4本项目作为经常性项目，项目的立项依据为相关政策文件，即《天津市卫生计生事业发展“十三五”规划》《天津市医疗卫生服务体系建设规划（2015-2020年）》。项目预算由天津市北辰区双口镇社区卫生服务中心编制项目预算草案，上报天津市北辰卫健委审核汇总后报区财政局审核，预算经批复后即完成立项。A2绩效目标A201绩效目标合理性4反映项目绩效目标制定的合理性项目绩效目标是否与项目实际工作内容相关；

项目绩效目标是否有可依据性；绩效目标申报表3依据单位提供的本项目绩效目标申报表，得出其绩效目标为完成门诊楼住院综合楼、门卫、附属用房等的建设，满足群众基础就医需要。符合工程施工质量验收相关要求，按时投入使用。本项目满足《天津市卫生计生事业发展“十三五”规划》《天津市医疗卫生服务体系建设规划（2015-2020年）》中的“医疗服务更加高效便捷”和“基本公共卫生计生服务更加均等”的目标要求，设定的绩效目标不合理，预期效益没有直观体现，建设完工验收投入使用后，使社区卫生服务中心就医环境得到改善，保障社区公共卫生服务工作的正常开展，有利于提升自身发展能力，从而提升社区公共卫生服务能力，改善服务质量，满足人民群众基本卫生服务需求。A202绩效指标明确性4反映单位设定的项目绩效指标与指标值是否适当明确项目绩效指标是否与项目实际工作内容相关；

项目绩效指标的指标值是否符合正常的行业标准或业绩标准；

项目绩效指标的指标值是否有可依据性；绩效目标申报表2依据单位提供的本项目绩效目标申报表，得出天津市北辰区双口镇社区卫生服务中心对该项目设定了10个产出指标，3个效益指标，1个满意度指标。项目的数量指标应对完成工程项目的数量进行设置；时效指标应为项目完工的及时情况，三级指标“项目完工时间”指标值“2020年12月31日”，不能体现项目完工的及时情况；社会效益指标值“服务保障能力覆盖约5.6万人”与三级指标“提供社区公共卫生服务水平和疫情防控能力”不匹配；可持续影响指标三级指标“中心建设持续发挥作用年限”为时效指标。A3资金投入A301预算编制合理性4反映单位预算编制是否合理项目绩效目标是否明确成本指标；

项目申报材料是否明确测算明细，测算依据；绩效目标申报表，项目申报材料4根据单位提供的预算编制表得出，执行过程中进行预算调整，本项目预算编制时有完整的测算依据，编制审批流程规范合理，执行金额严格参照合同执行，项目年末无结余结转情况，实际支出与项目预算无偏差。B过程B1资金管理B101预算执行率2考核项目资金实际使用效率支出预算执行率在95%-100%之间，得满分；按照全年支出数（A）/全年收入数（B）*100%*权重计算得分预决算数据2全年支出数（A）=1200万元

全年收入数（B）=1200万元

权重=2

根据评分公式计算A/B*100%*2=2B102资金使用合规性3考核项目开展过程中资金使用是否符合规定资金使用是够有规范审批流程；资金使用是否及时进行账务处理；资金支出符合项目预算批复规定的用途财务数据、资金支出申请审批单、三重一大会议纪要3根据评价小组的实地调研与资料收集得出，本项目资金每一笔支出都会录入北辰区统一财务系统，严格遵循财政要求及单位内部财务制度，先由项目负责人发起资金请示，然后通过领导审批签字，最后财务负责人确认后进行资金拨付并将所有支出票据整理归档。单位具有完整的资金审批流程，资金支出符合项目预算批复规定的用途，资金使用不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。B2组织实施B201财务制度健全性3反映项目资金投入的财务相关制度是否健全是否建立相关财务制度，审批流程单位财务相关制度、资金支付申请审批单3本项目预算资金来源为财政拨款，财务管理遵循天津市财政局财务制度要求，结合《中华人民共和国会计法》《抗疫特别国债资金管理办法》《特殊转移支付资金管理办法》与单位内部财务制度管理，供相关财务人员参照执行。B202财务监控有效性3反映项目开展过程中资金拨付监控的有效情况是否建立相关制度、流程为资金拨付进行监控单位内部管理相关制度、资金支付申请审批单3资金分配、拨付和使用通过直达资金监管系统全程监控，单位根据内部财务管理制度，对项目资金拨付进行完整规范的审批流程，先由业务部门申请资金，通过分管业务领导审批、财务负责人签字、分管财务领导审批后，最后进行项目资金的拨付并且财务相关人员对项目资金拨付情况实时记录，形成电子凭证和项目收支明细账，所有支出票据整理归档，保障了在项目开展过程中资金支出成本在可控范围内。B203业务制度健全性3反映项目业务制度是否健全是否制定相关制度保障业务活动开展业务相关制度3业务管理制度上单位主要依据单位内部控制建设工程制度进行建设，文件规定了前期工作所需的总体要求、规划工作内容、规划工作问题、规划工作思路及保障措施，业务制度健全，便于项目开展过程中的业务规范管理。B204审核流程规范性3反映项目审核流程的规范程度是否建立相关制度、审核流程保障资金使用规范单位内部管理相关制度、资金支付申请审批单3根据评价小组的实地调研，项目资金审核流程完整且符合内部财务管理制度，项目结果验收审核流程经过单位领导和项目负责人审核批复后，由项目监理工作实施方进行复审，并将审核验收结果形成监理报告，审核流程符合合同要求，完整且规范。B205项目监管有效性3反映项目监管的有效情况是否确定项目监管主体，监管责任人，保障项目开展、资金使用合规监管记录、公开信息、业务申请审批单据、资金使用审批单据3天津市北辰区双口镇社区卫生服务中心按照《天津市卫生计生事业发展“十三五”规划》《天津市医疗卫生服务体系建设规划（2015-2020年）》中提出了“医疗服务更加高效便捷”和“基本公共卫生计生服务更加均等”的目标以及工作计划安排实施开展工作，对于项目监管的方式主要采用单位监管并聘请第三方机构对项目的实施情况和验收情况进行监控。资金分配、拨付和使用通过直达资金监管系统全程监控，有效保障了项目的工作开展。C产出C1产出数量C101工程建设完成率5反映工程建设的完成情况全年实际值（A）/全年指标值（B）*权重≥权重，得满分，否则根据公式计算得分绩效目标申报表、财务数据、项目工作方案、项目竣工验收报告5全年实际值（A）=5个

全年指标值（B）=5个

权重=5

根据评分公式计算A/B*5≥5C102建筑面积5反映工程建设完工的总建设面积情况全年实际值（A）/全年指标值（B）*权重≥权重，得满分，否则根据公式计算得分绩效目标申报表、财务数据、项目工作方案项目竣工验收报告5全年实际值（A）=210个

全年指标值（B）=210个

权重=5

根据评分公式计算A/B*5≥5C2产出质量C201工程竣工验收合格率5反映工程竣工是否验收合格的情况全年实际值（A）/全年指标值（B）*100%≥指标值，得满分，否则根据公式全年实际值（A）/全年指标值（B）*100%*权重计算得分绩效目标申报表、项目工作方案项目竣工验收报告、合同5全年实际值（A）=100%

全年指标值（B）=100%

权重=5

根据评分公式计算A/B*5≥5C202设计功能实现率5反映工程设计功能是否实现的情况全年实际值（A）/全年指标值（B）*100%≥指标值，得满分，否则根据公式全年实际值（A）/全年指标值（B）*100%*权重计算得分绩效目标申报表、项目工作方案项目竣工验收报告、合同5全年实际值（A）=100%

全年指标值（B）=100%

权重=5

根据评分公式计算A/B*5≥5C3产出时效C301工程竣工验收及时率5反映工程竣工是否及时验收的情况达到指标评分要求，得满分，否则不得分项目竣工验收报告和项目工作总结，合同，施工方案5依据单位提供的项目竣工验收报告，合同，工程施工方案及实地调研可以看到，该项目精装修工程、给水和中水工程，排水和排水管道工程和箱式变电站及外部电源线工程等建设均按照合同按时完成了工程竣工验收，达到项目工作方案的预期任务C4产出成本C401建设工程费用成本5反映单位建设工程费用成本的情况达到指标评分要求，得满分，否则不得分工程量清单5依据单位提供的工程量清单可以看到，依据单位提供的支付凭证及预决算数据进行评价。本项目2020年共计申请预算1200万元，年末实际支出1200万元，无结转结余情况。D效益D1社会效益D10提升社区公共卫生服务能力13反映在完成工程建设，验收合格并投入使用后的应用效果达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，根据是否达成预期目标效果、项目可持续影响程度等综合评分项目工作总结、项目验收报告和实地走访及问