中级会计师-经济法-基础练习题-第六章金融法律制度-第二节证券法律制度

中级会计师-经济法-基础练习题-第六章金融法律制度-第二节证券法律制度[单选题]1.主板上市公司发行股票，应在自中国证监会核准发行之日起一定期限内发（江南博哥）行，超过这个期限未发行的，核准文件失效。该期限为()。A.6个月B.3个月C.12个月D.1年正确答案：C参考解析：注意本题中为非首次发行，因此为12个月。如果为首次发行，为6个月。[单选题]3.上市公司董事会就该重大事件形成决议时，应当及时履行重大事件的信息披露义务。这里所说的及时是指()。A.自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内B.自起算日起或者触及披露时点的三个交易日内C.自起算日起或者触及披露时点的五个交易日内D.自起算日起或者触及披露时点的十个交易日内正确答案：A参考解析：这里所说的及时是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。[单选题]4.上市公司收购人持有被收购的上市公司股票，在收购行为完成后的()内不得转让。A.6个月B.12个月C.18个月D.24个月正确答案：C参考解析：暂无解析[单选题]5.下列关于上市公司要约收购的表述中，不符合证券法律制度规定的是()。A.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日B.在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约C.收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约，但出现竞争要约的除外D.在要约收购期间，收购公司董事不得辞职正确答案：D参考解析：在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职。[单选题]6.要约收购是指收购人通过证券交易所的证券交易，投资者持有或通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的()%时，继续增持股份的，应当采取向被收购公司的股东发出收购要约的方式进行收购的收购。A.20B.15C.30D.50正确答案：C参考解析：要约收购是指收购人通过证券交易所的证券交易，投资者持有或通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取向被收购公司的股东发出收购要约的方式进行收购的收购。[单选题]7.恒源公司（上市公司）拟向公司原股东配售股份10万股。根据证券法律制度规定，下列选项的表述中，不正确的是()。A.恒源公司最近36个月内财务会计报告被出具无保留意见审计报告B.恒源公司拟配售股份数量不得超过本次配售股份前股本总额的40%C.恒源公司控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量D.恒源公司应当采用代销方式发行正确答案：B参考解析：选项B：拟配售股份数量不得超过本次配售股份前股本总额的“30%”。[单选题]8.根据我国证券法律制度的规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该比例是()。A.达到或超过5%，但未超过10%B.达到或超过10%，但未超过20%C.达到或超过10%，但未超过30%D.达到或超过20%，但未超过30%正确答案：D参考解析：投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制详式权益变动报告书。[单选题]9.上市公司向原股东配售股份（简称“配股”）的，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的()%。A.40B.30C.20D.10正确答案：B参考解析：上市公司向原股东配售股份（简称“配股”）的，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%。[单选题]10.股票上市交易公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的一定比例，构成内幕信息。该比例是()。A.10％B.20％C.30％D.50％正确答案：C参考解析：股票上市交易营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％，属于内幕信息。[单选题]11.根据证券发行的价格与证券票面金额之间的关系，证券发行可以分为()。A.公开发行和非公开发行B.设立发行和增资发行C.直接发行和间接发行D.平价发行、溢价发行和折价发行正确答案：D参考解析：根据证券发行价格与证券票面金额之间的关系，证券发行可以分为平价发行、溢价发行和折价发行。[单选题]12.根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为()。A.自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内B.上市公司股票承销期内和期满后6个月内C.自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内D.自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内正确答案：B参考解析：根据规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票。[单选题]13.当投资者持有一个上市公司已发行的股份的()后，通过证券交易所的证券交易，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或减少5％时，应予以公告和进行书面报告。A.10％B.5％C.6％D.8％正确答案：B参考解析：根据规定，当投资者持有一个上市公司已发行的股份的5％后，通过证券交易所的证券交易，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少5％时，应当依照法律规定进行书面报告和公告。[单选题]14.下列人员中，不属于《证券法》规定的证券交易内幕信息的知情人员的是()。A.上市公司的总会计师B.持有上市公司3%股份的股东C.上市公司控股的公司的董事D.上市公司的监事正确答案：B参考解析：选项B：持有5%以上的股份的股东才属于，3%未达到标准。根据新《证券法》的规定，证券交易内幕信息的知情人包括：①发行人及其董事、监事、高级管理人员；②持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；③发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；④由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员；⑤上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员；⑥因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；⑦因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员；⑧因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员；⑨国务院证券监督管理机构规定的可以获取内幕信息的其他人员。[单选题]15.根据证券法律制度的规定，关于公司债券的发行，下列说法不正确的是()。A.公司债券可以公开发行，也可以非公开发行B.公开发行债券包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行两种方式C.发行债券募集的资金，不得转借他人D.公开发行公司债券应当经过中国证监会的注册正确答案：C参考解析：除金融类企业外，募集资金不得转借他人。[单选题]16.根据上市公司收购法律制度的规定，下列情形中，属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有()。A.投资者为上市公司持股30%以上的控股股东B.投资者可实际支配上市公司股份表决权超过10%C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司董事会的决议产生重大影响正确答案：C参考解析：本题考核上市公司收购。有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权：（1）投资者为上市公司持股50%以上的控股股东；（2）投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%；（3）投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会“半数以上”成员选任；（4）投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。[单选题]17.除出现竞争要约，收购要约约定的收购期限不得少于()日，并不得超过()日。A.20；45B.15；60C.30；60D.30；90正确答案：C参考解析：收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日。但出现竞争要约除外。[单选题]18.甲股份有限公司拟公开发行股票，其必须自成立后，持续经营时间()以上。A.1年B.2年C.3年D.5年正确答案：C参考解析：股份有限公司公开发行股票，该股份有限公司应自成立后，持续经营时间在3年以上。经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票。[单选题]19.收购要约约定的收购期限不得少于()日，并不得超过()日；但是出现竞争要约的除外。A.20；60B.30；60C.10；30D.30；90正确答案：B参考解析：根据《证券法》的规定，收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外。[单选题]20.单位或个人以获取利益或减少损失为目的，利用其资金、信息等优势或者滥用职权影响证券市场价格，制造市场假象，诱导或者致使投资者在不了解事实真相的情况下作出买卖证券的决定，扰乱证券市场的行为，这种行为属于()。A.内幕交易行为B.操纵市场行为C.虚假陈述行为D.欺诈客户行为正确答案：B参考解析：（1）选项A：内幕交易行为是指证券交易内幕信息的知情人员利用内幕信息进行证券交易的行为；（2）选项C：虚假陈述行为是指行为人在提交和公布的信息披露文件中作出的虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的行为；（3）选项D：欺诈客户行为是指证券公司及其从业人员在证券交易及相关活动中，违背客户真实意愿，侵害客户利益的行为。[单选题]21.（2013年改）下列关于上市公司收购人权利义务的表述中，不符合上市公司收购法律制度规定的是()。A.收购人在要约收购期内，可以卖出被收购公司的股票B.收购人持有的被收购上市公司的股票，在收购行为完成后的18个月内不得转让C.收购人在收购要约期限届满前15日内，不得变更其收购要约，除非出现竞争要约D.收购人在收购要约确定的承诺期限内，不得撤销其收购要约正确答案：A参考解析：本题考核上市公司收购中有关当事人的义务。一是报告义务：收购行为完成后，收购人应当在15日内向证券交易所提交关于收购情况的书面报告，并予公告。二是禁售义务：收购人在要约收购期内，不得卖出被收购公司的股票。三是锁定义务：收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的18个月内不得转让。因此选项A的说法不符合规定。[单选题]22.2022年，小红18周岁，小红的妈妈在她15周岁时为其投保了一份人寿保险，2022年5月，具备完全民事行为能力的小红因为学习压力太大而跳楼自杀。根据保险法律制度的规定，保险人应承担的责任是()。A.不承担给付保险金的责任，并不退还保险单的现金价值B.不承担给付保险金的责任，但退还保险单的现金价值C.不承担给付保险金的责任，但退还保费D.承担给付保险金的责任正确答案：D参考解析：以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起2年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外。也就是说，如果保险合同届满2年后，被保险人自杀的，保险人应按合同约定给付保险金。[单选题]23.王某为其小轿车向甲保险公司投保盗抢险，保险费为2万元；投保后6个月，王某谎称其小轿车被盗，向甲保险公司提出赔偿请求。根据保险法律制度的规定，下列说法正确的是()。A.甲保险公司无权解除保险合同，但可以要求王某增加保险费B.甲保险公司有权解除保险合同，且无须退还2万元保险费C.甲保险公司有权解除保险合同，但须退还保险单的现金价值D.甲保险公司无权解除保险合同，但可以要求王某提供担保正确答案：B参考解析：被保险人或者受益人未发生保险事故，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，并不退还保险费。[单选题]24.富盈公司为其价值120万元的办公楼向康泰保险公司投保了火灾险，约定保险金额为90万元，但未约定保险金的计算方法。保险期间，富盈公司因用电不当导致火灾，致使办公楼被烧毁，造成实际损失80万元；为防止损失的进一步扩大，富盈公司花费了6万元的施救费。根据保险法律制度的规定，康泰保险公司应当支付的保险金数额为()。A.96万元B.86万元C.80万元D.66万元正确答案：D参考解析：（1）保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例（90÷120＝75％）承担赔偿保险金的责任；（2）保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用，由保险人承担；保险人所承担的费用数额在保险标的损失赔偿金额以外另行计算，最高不超过保险金额的数额；（3）保险公司应赔偿＝80×75％＋6＝66（万元）。[单选题]25.根据保险法律制度的规定，下列有关保险经纪人的表述中，正确的是()。A.保险经纪人既非保险合同当事人，亦非任何一方的代理人B.保险经纪人以保险人的名义实施保险经纪行为C.保险经纪人向投保人和保险人双方收取佣金D.保险经纪人可以是专门从事保险经纪活动的个人正确答案：A参考解析：（1）选项B：保险经纪人是以自己的名义独立实施保险经纪行为。（2）选项C：保险经纪人可以依法收取佣金，一般由保险人支付，可以依合同约定由投保人支付，但不得同时向投保人和保险人双方收取佣金。（3）选项D：保险经纪人是专门从事保险经纪活动的单位，而不能是个人。[多选题]1.根据证券法律制度的规定，下列各项中可以免于发出要约的情形的有()。A.因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%B.因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致投资者在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%C.证券公司、银行等金融机构在其经营范围内依法从事承销、贷款等业务导致其持有一个上市公司已发行股份超过30%，没有实际控制该公司的行为或者意图，并且提出在合理期限内向非关联方转让相关股份的解决方案D.在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2%的股份正确答案：ABCD参考解析：有下列情形之一的，投资者可以免于发出要约：（1）经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%；（2）因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致投资者在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%；（3）经上市公司股东大会非关联股东批准，投资者取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，投资者承诺3年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会同意投资者免于发出要约；（4）在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2%的股份；（该增持不超过2%的股份锁定期为增持行为完成之日起6个月）（5）在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的、继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位；（6）证券公司、银行等金融机构在其经营范围内依法从事承销、贷款等业务导致其持有一个上市公司已发行股份超过30%，没有实际控制该公司的行为或者意图，并且提出在合理期限内向非关联方转让相关股份的解决方案；（7）因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%；（8）因履行约定购回式证券交易协议购回上市公司股份导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，并且能够证明标的股份的表决权在协议期间未发生转移；（9）因所持优先股表决权依法恢复导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%；（10）中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情形。[多选题]2.（2014年改）甲公司收购乙上市公司时，下列投资者同时也在购买乙上市公司的股票。根据证券法律制度的规定，如无相反证据，与甲公司为一致行动人的投资者有()。A.甲公司董事杨某B.甲公司董事长张某多年未联系的同学C.甲公司某监事的母亲D.甲公司总经理的配偶正确答案：ACD参考解析：本题考核上市公司收购。根据规定，在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份，与投资者属于一致行动人。[多选题]3.（2007年改）根据《证券法》的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有()。A.上市公司的董事会秘书B.监事会主席C.财务负责人D.副总经理正确答案：ABCD参考解析：上市公司董事、监事、高级管理人员，持有上市公司股份5%以上的股东，不得将其持有的该公司的股票买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内买入，否则由此所得收益归该公司所有；选项ACD均属于高级管理人员。[多选题]4.根据证券法律制度的规定，下列各项中，可以作为征集人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使股东权利的有()。A.上市公司董事长B.上市公司独立董事C.持有上市公司3%有表决权股份的股东D.依法设立的投资者保护机构正确答案：BCD参考解析：上市公司“董事会"、独立董事、持有”1%以上”有表决权股份的股东或者依法设立的投资者保护机构，可以作为征集人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使提案权、表决权等股东权利。[多选题]5.下列有关投资者保护制度的表述中，正确的有()。A.投资者与证券公司发生纠纷的，证券公司应当证明其行为符合相关规定，不存在误导、欺诈等情形。B.投资者与证券公司发生纠纷的，证券公司应当证明其行为符合相关规定，证券公司不能证明的，应当承担相应的赔偿责任投资者与证券公司发生证券业务纠纷，普通投资者提出调解请求的，证券公司不得拒绝C.普通投资者与证券公司发生纠纷的，证券公司应当证明其行为符合相关规定，不存在误导、欺诈等情形。证券公司不能证明的，应当承担相应的赔偿责任D.普通投资者与证券公司发生证券业务纠纷，普通投资者提出调解请求的，证券公司不得拒绝正确答案：CD参考解析：证券公司“自证清白制度”和“强制调解制度"是对“普通”投资者的加强保护，并不适用于专业投资者。[多选题]6.上市公司收购的方式和途径包括()。A.认购股份收购B.集中竞价收购C.要约收购D.协议收购正确答案：ABCD参考解析：上市公司收购的主要途径包括要约收购和协议收购，其他合法方式包括：认购股份收购、集中竞价收购、国有股权行政划转或变更、执行法院裁定、继承和赠与。[多选题]7.根据证券法律制度的规定，下列属于证券公开发行的情形有()。A.向不特定对象发行证券B.向累计不超过200人的特定对象发行证券C.向超过200名核心员工实施员工持股计划发行证券D.采用广告方式发行证券正确答案：AD参考解析：选项A：向不特定对象发行，一定构成公开发行；选项BC：向特定对象发行，累计超过200人的，构成公开发行，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内；选项D：非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。[多选题]8.下列各项中，属于证券的种类的是()。A.股票B.存托凭证C.资产支持证券D.资产管理产品正确答案：ABCD参考解析：目前我国证券市场上发行和流通的证券主要包括：股票、债券、存托凭证、证券投资基金份额、资产支持证券、资产管理产品、认股权证、期货、期权等[多选题]9.企业拟在公开科创板首次公开发行股票，需满足下列哪些条件()。A.企业的行业、技术符合科创板定位B.依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司C.依法设立且持续盈利3年以上的股份有限公司D.会计基础工作规范，内控制度健全有效正确答案：ABD参考解析：选项C，不要求盈利，只需持续经营。[多选题]10.根据《证券法》的规定，禁止的交易行为包括内幕交易行为、操纵证券市场行为、制造虚假陈述行为和欺诈客户行为，此外，我国《证券法》还规定了其他禁止的交易行为()。A.禁止法人非法利用他人账户从事证券交易B.禁止法人出借自己或者他人的证券账户C.禁止资金违规流入股市D.禁止任何人挪用公款买卖证券正确答案：ABCD参考解析：<1>.根据《证券法》的规定，禁止的交易行为包括内幕交易行为、操纵证券市场行为、制造虚假陈述行为和欺诈客户行为。<2>.其他禁止的交易行为，我国《证券法》还规定了下列禁止的交易行为：禁止法人非法利用他人账户从事证券交易；禁止法人出借自己或者他人的证券账户；禁止资金违规流入股市；禁止任何人挪用公款买卖证券。[多选题]11.根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有()。A.虚假陈述行为B.欺诈客户行为C.操纵市场行为D.内幕交易行为正确答案：ABCD参考解析：根据《证券法》的规定，禁止的交易行为包括内幕交易行为、操纵证券市场行为、制造虚假信息行为和欺诈客户行为，其他禁止的交易行为。我国《证券法》还规定了下列禁止的交易行为：禁止法人非法利用他人账户从事证券交易；禁止法人出借自己或者他人的证券账户；禁止资金违规流入股市；禁止任何人挪用公款买卖证券。[多选题]12.依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。下列各项中正确的有()。A.为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内和期满后6个月内不可以买卖该种股票B.证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月时间限制C.发起人持有公开发行新股前已经发行的股份自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让D.发起人持有的本公司股份，自公司成立1年内不得转让正确答案：ABCD参考解析：以上均正确。[多选题]13.根据证券法律制度的规定，下列关于证券承销的表述中，正确的有()。A.证券承销业务采取代销或者包销方式B.向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销C.承销团应当由主承销商和参与承销的证券公司组成D.证券的代销、包销期限最长不得超过60日正确答案：ABC参考解析：证券的代销、包销期限最长不得超过90日。[多选题]14.某股份有限公司拟在上海证券交易所上市交易，约定由乙证券公司为其代销。根据证券法律制度的规定，该公司拟定的下列代销期中，符合法律规定的有()。A.代销期为30日B.代销期为60日C.代销期为90日D.代销期为120日正确答案：ABC参考解析：证券的代销、包销期限最长不得超过90日。[多选题]15.下列有关公开发行股票的说法正确的是()。A.向不特定对象发行股票B.向累计超过200人的特定对象（不包括实施员工持股计划的员工）发行证券为公开发行股票C.向累计不超过200人的不特定对象发行证券为公开发行股票D.公开发行股票，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人正确答案：ABCD参考解析：有下列情形之一的，为公开发行：①向“”不特定对象“”发行证券；②向累计超过200人的特定对象发行证券；，但依法实施员工持股的计划的员工人数不计算在内；③法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。[多选题]16.上市公司发生可能对上市公司股票价格产生影响的重大事件，投资者尚未得知时，应当立即报送临时报告。所谓的重大事件有()。A.公司提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响B.公司的经营方针和经营范围的重大变化C.公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的30%D.公司生产经营的外部条件发生重大变化正确答案：ABCD参考解析：以上四项都属于重大事件。[多选题]17.下列关于各种证券的表述，正确的有()。A.股票是股份有限公司签发的，证明股东所持股份的凭证B.可转换公司债券不能流通C.认股权证持有人不具备股东资格D.期货可以分为商品期货与金融期货正确答案：ACD参考解析：选项B的说法是错误的，可转换公司债券可以流通的。[多选题]18.根据证券法律制度的规定，主板上市公司配股的条件包括()。A.拟配售股份数量不得超过本次配售股份前股本总额的40%B.控股股东在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量C.控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东D.采用证券法规定的代销方式发行正确答案：BCD参考解析：选项A：向原股东配售股份，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%。[多选题]19.根据我国证券法律制度的规定，下列各项中属于上市公司重大事件的有()。A.公司不足1/3的董事发生变动B.持有公司5%以上股份的股东，其持有股份的情况发生重大变化C.涉及公司的重大诉讼D.公司监事涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施正确答案：ABCD参考解析：选项A：公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动属于重大事件，只有监事有“1/3”的限制，董事只要变动就属于重大事件。[多选题]20.关于普通投资者公开发行公司债券发行条件，下列说法中正确的有()。A.具备健全且运行良好的组织机构B.最近3年内平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息C.发行人净资产规模不少于250亿D.发行人最近36个月内累计公开发行债券不少于3期，发行规模不少于100亿正确答案：ACD参考解析：选项B错误,最近3年内平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息1.5倍。[多选题]21.甲公司拟以面向合格投资者方式公开发行公司债券。根据证券法律制度的规定，在投资者均具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险的情况下，下列选项所述投资者中，符合规定的有()。A.经相应金融监管部门批准设立的A商业银行B.合格境外机构投资者C.名下金融资产为人民币350万元的个人投资者王某D.净资产为人民币500万元的B合伙企业正确答案：ABC参考解析：所谓合格投资者，应当具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合下列资质条件：（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、基金管理公司及其子公司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公司等，以及经中国证券投资基金业协会登记的私募基金管理人（选项A正确）；（2）上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金及基金子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品以及经中国证券投资基金业协会备案的私募基金；（3）净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人、合伙企业（选项D错误）；（4）合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）（选项B正确）；（5）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；（6）名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者（选项C正确）；（7）经中国证监会认可的其他合格投资者。[多选题]22.根据证券法律制度的规定，凡发生可能对上市公司证券的交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即提出临时报告。下列各项中，属于重大事件的有()。A.甲上市公司股权结构或者生产经营状况发生重大变化B.乙上市公司的控股股东涉嫌犯罪被依法采取强制措施C.丙上市公司涉及公司的重大诉讼、仲裁D.丁上市公司作出减资的决定正确答案：ABCD参考解析：四个选项都是正确的。发生可能对上市交易公司债券的交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易场所报送临时报告，并予公告，说明事件的起目前的状态和可能产生的法律后果。前述所称重大事件包括：（1）公司股权结构或者生产经营状况发生重大变化；（2）公司债券信用评级发生变化；（3）公司重大资产抵押、质押、出售、转让、报废；（4）公司发生未能清偿到期债务的情况；（5）公司新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的20%；（6）公司放弃债权或者财产超过上年末净资产的10%；（7）公司发生超过上年末净资产10%的重大损失；（8）公司分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；（9）涉及公司的重大诉讼、仲裁；（10）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；（11）国务院证券监督管理机构规定的其他事项。[多选题]23.根据《证券法》规定，下列关于证券承销的说法，正确的有()。A.证券公司不得以不正当竞争手段招揽证券承销业务B.上市公司非公开发行未采用自行销售方式或者上市公司配股的，应当采取代销方式C.证券公司实施承销前，应当向中国证监会报送发行与承销方案D.公开发行股票，代销、包销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案正确答案：ABCD参考解析：四个选项表述均正确。[多选题]24.某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票并上市，应当符合的条件包括()。A.该股份有限公司应自成立后，持续经营时间在3年以上，但经国务院批准的除外B.发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益C.发行人的董事和高级管理人员最近三年没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更D.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据正确答案：ACD参考解析：选项B：属于发行人不得具有的影响持续盈利能力的情形。[多选题]25.下列关于上市公司收购人权利义务的表述中，符合上市公司收购法律制度规定的是()。A.在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职B.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日C.收购人在收购要约期限届满前15日内，不得变更其收购要约，除非出现竞争要约D.收购人在收购要约确定的承诺期限内，不得撤销其收购要约正确答案：ABCD参考解析：收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日。在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约，但是出现竞争要约的除外。在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职。[多选题]26.下列属于《证券法》规定的禁止交易行为的有()。A.董事甲在公司公告前向外透露公司债务担保的重大变更B.股东乙在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格C.上市公司A向证券监督管理机构提交的各种文件、报告和说明中作出的虚假陈述D.传播媒介从业人员丁传播虚假信息正确答案：ABCD参考解析：上述行为均属于《证券法》规定的禁止交易行为。[多选题]27.某上市公司拟向不特定对象公开募集股份，已知公告招股意向书前30个交易日的股票均价为18元，公告招股意向书前20个交易日的股票均价为20元，公告招股意向书前1个交易日的均价为22元，那么公司股票的发行价格可以为()元。A.18.5B.19.5C.21.5D.23.5正确答案：CD参考解析：上市公司增发的条件之一为：发行价格不应低于公告招股意向书前20个交易日的公司股票均价或前1个交易日的均价。[多选题]28.下列关于上市公司收购的表述中正确的有()。A.上市公司收购的投资者的目的在于获得对上市公司的实际控制权B.收购人在要约收购期内，不得卖出被收购公司的股票C.上市公司收购可以采用依法可以转让的证券进行支付D.上市公司收购必须采用现金支付正确答案：ABC参考解析：收购人可以采用现金、依法可以转让的证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款。收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的，或者向中国证监会提出申请但未取得豁免而发出全面要约的，应当以现金支付收购价款；以依法可以转让的证券支付收购价款的，应当同时提供现金方式供被收购公司股东选择。所以选项D错误。[多选题]29.甲为乙上市公司的董事，并且持有乙公司股票15万股，2015年5月4日，甲以每股25元价格卖出3万股，2015年10月8日甲又以每股15元价格买入乙公司股票2万股，下列说法正确的有()。A.公司董事会应该收回其所得收益B.公司股东会应该收回其所得收益C.应该收回其所得收益为20万元D.应该收回其所得收益为30万元正确答案：AC参考解析：上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。甲以25元卖出3万股，以15元买入2万股，故甲卖出的2万股存在收益，即：（25-15）×2=20（万元）。[多选题]30.下列股票交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有()。A.甲上市公司的董事乙，在任职期间的1年内转让其所持甲上市公司22%的股票B.W证券公司的从业人员Y，在任职期间，买卖Z上市公司的股票，W证券公司、从业人员Y与Z上市公司无任何关联关系C.为N上市公司年度会计报表出具审计报告的会计师事务所的A注册会计师，在审计报告公布后的第3日，转让其所持有N公司的股票D.为M股份有限公司首次发行股票出具审计报告的N会计师事务所的H注册会计师，在该公司股票承销期满后的第11个月，买卖该公司的股票正确答案：BC参考解析：上市公司的董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过所持有本公司股份总数的25%，因此选项A中董事乙的行为并不违法；证券从业人员（包括证券公司从业人员）在任职或者法定期限内，不得持有、买卖股票，因此选项B不符合规定；为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票，选项C中该注册会计师在审计报告公开后的第3日即转让其所持有的股票，属于法律禁止的行为；为股票发行（如发行新股）出具审计报告的注册会计师,在股票的承销期内和期满后6个月内，不得买卖该股票，选项D已经超过了6个月，是合法的行为。[多选题]31.根据我国证券法律制度的规定，下列各项中，不属于欺诈客户行为的有()。A.证券公司从业人员督促客户进行必要的证券买卖而收取佣金B.证券公司从业人员在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件C.违背客户的委托为其买卖证券D.证券公司从业人员未经客户的委托，擅自为客户买卖证券正确答案：AB参考解析：欺诈客户，是指证券公司及其从业人员在证券交易及相关活动中，进行的违背客户真实意愿，侵害客户利益的行为。禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：（1）违背客户的委托为其买卖证券；（2）不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；（3）未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券（选项D）；（4）为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；（5）其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。[多选题]32.国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准或者审批证券发行的决定，发现不符合法律、行政法规规定的，下列处理措施正确的有()。A.应撤销决定B.尚未发行的，应停止发行C.保荐人不能证明自己没有过错的，要与发行人承担连带责任D.已经发行的，证券持有人可以按照发行价并加算银行同期存款利息，要求发行人返还正确答案：ABCD参考解析：国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行。已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人；保荐人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外；发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任。[多选题]33.根据证券法律制度规定，下列选项中，属于证券管理原则的有()。A.公开、公平、公正原则B.自愿、有偿、诚实信用原则C.分业经营、分业管理原则D.保护投资者合法权益原则正确答案：ABCD参考解析：根据我国法律规定，在证券发行、交易及监管中应当坚持以下原则：（1）公开、公平、公正原则；（2）自愿、有偿、诚实信用原则；（3）守法原则；（4）分业经营、分业管理原则；（5）保护投资者合法权益原则；（6）监督管理与自律管理相结合原则。[多选题]34.根据《证券法》的规定，下列尚未公开的信息中，属于股票上市公司内幕信息的有()。A.公司营业用主要资产的抵押一次达到该资产的25%B.公司总会计师的行为可能依法承担重大损害赔偿责任C.上市公司的独立董事发生变动D.持有公司3%股份的股东，增持1.5%的股份正确答案：BC参考解析：根据规定，总会计师属于公司高级管理人员，其行为可能依法承担重大损害赔偿责任属于内幕信息：独立董事也是董事，其发生变动属于内幕信息：持有公司3%股份的股东，其持有股份的情况发生较大变化，不属于内幕信息：公司营业用主要资产的抵押一次不超过该资产的30%的，不属于内幕信息。[多选题]35.下列属于证券投资基金上市交易的条件有()。A.基金合同期限为1年以上B.基金募集金额不低于2亿元人民币C.基金持有人不少于1000人D.基金的募集符合《证券法》的规定正确答案：BC参考解析：根据规定，证券投资基金上市的，基金合同期限为5年以上。基金的募集符合《证券投资基金法》的规定。[多选题]36.下列人员中，属于《证券法》规定的证券内幕交易信息的知情人员的有()。A.上市公司的总经理B.上市公司的监事C.上市公司控股的公司的董事D.持有上市公司6%股份的股东正确答案：ABCD参考解析：根据新《证券法》的规定，证券交易内幕信息的知情人包括：①发行人及其董事、监事、高级管理人员；②持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；③发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；④由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员；⑤上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员；⑥因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；⑦因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员；⑧因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员；⑨国务院证券监督管理机构规定的可以获取内幕信息的其他人员。[多选题]37.甲有限责任公司拟公开发行公司债券，下列有关该公司资产额的表述中，符合新《证券法》规定可以向普通投资者公开发行公司债券条件的是()。A.具备健全且运行良好的组织机构B.债券信用评级达到AAA级C.发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍D.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息正确答案：AC参考解析：公开发行公司债券，应当符合新《证券法》《公司法》的相关规定，并经中国证监会注册。公开发行公司债券，应当符合下列条件：（1）具备健全且运行良好的组织机构；（2）具有合理的资产负债结构和正常的现金流量；（3）最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息；（4）国务院规定的其他条件。同时满足下列条件，公司债券可以向普通投资者公开发行，也可以自主选择仅面向专业投资者公开发行：（1）发行人最近3年无债务违约或者迟延支付本息的事实；（2）发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍；（3）发行人净资产规模不少于250亿元；（4）发行人最近36个月内累计公开发行债券不少于3期，发行规模不少于100亿元；（5）中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。[多选题]38.根据《证券法》的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有()。A.某证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易B.某证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件C.某证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格D.上市公司董事李某知悉该公司近期的债务担保发生轻微变更，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人正确答案：ABC参考解析：根据规定，前三种行为属于禁止的证券交易行为，第四种行为中，公司债务担保发生轻微变更不属于内幕信息，即使李某在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人，亦不属于禁止的证券交易行为。[多选题]39.根据新《证券法》的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有()。A.董事会秘书B.董事会主席C.财会负责人D.总经理正确答案：ABCD参考解析：根据规定，公司董事、监事、高级管理人员不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入。其中，董事会主席属于公司董事，董事会秘书（选项A）、财会负责人（选项C）、总经理（选项D）、副总经理都属于高级管理人员。[多选题]40.根据我国新《证券法》的规定，下列属于公司公开发行新股的条件是()。A.具备健全且运行良好的组织机构B.发行人及其控股股东、实际控制人最近3年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪C.具有持续经营能力D.最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告正确答案：ABCD参考解析：根据新《证券法》规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件：（1）具备健全且运行良好的组织机构；（2）具有持续经营能力；（3）最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告；（4）发行人及其控股股东、实际控制人最近3年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；（5）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。[多选题]41.下列各项中，关于非公开募集基金的表述正确的有()。A.非公开募集基金，可以向合格投资者之外的单位和个人募集资金B.除基金合同另有约定外，非公开募集基金应当由基金托管人托管C.担任非公开募集基金的基金管理人，应当按照规定向基金行业协会履行登记手续，报送基本情况D.按照基金合同约定，非公开募集基金可以由部分基金份额持有人作为基金管理人负责基金的投资管理活动，并在基金财产不足以清偿其债务时对基金财产的债务承担无限连带责任正确答案：BCD参考解析：非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。因此选项A的表述不正确。[多选题]42.上市公司向不特定对象公开募集股份的，除金融类企业外，最近一期末不存在的情形包括()。A.持有金额较大的交易性金融资产B.持有可供出售的金融资产C.借予他人款项D.委托理财正确答案：ABCD参考解析：除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。[多选题]43.依照新《证券法》的规定，下列情形属于操纵市场行为的有()。A.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易B.通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖、操纵证券交易价格C.以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖D.以内幕信息进行证券买卖正确答案：ABC参考解析：本题中D选项为内幕交易行为。操纵证券市场包括：（1）单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖；（2）与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易；（3）在自己实际控制的账户之间进行证券交易；（选项C）（4）不以成交为目的，频繁或者大量申报并撤销申报；（5）利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者进行证券交易；（6）对证券、发行人公开作出评价、预测或者投资建议，并进行反向证券交易；（7）利用在其他相关市场的活动操纵证券市场；[多选题]44.A公司在实施收购B上市公司过程中，下列与A公司构成一致行动人的有()。A.C公司（系A公司的母公司）B.D公司（A公司的董事甲兼任D公司的监事）C.E公司为（A公司的收购行为提供咨询服务）D.乙自然人（持有A公司的股份30％，同时持有B上市公司1％的股份）正确答案：ABD参考解析：（1）投资者之间有股权控制关系的，为一致行动人。（2）投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员，为一致行动人。（3）持有投资者30％以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份。[多选题]45.（2017年改）根据证券法律制度的规定，凡发生可能对上市公司债券交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应立即报送临时报告，并予公告。下列情形中，属于重大事件的有()。A.公司注册资本减少的决定B.公司涉嫌违法受到刑事处罚C.公司分配股利的计划D.公司新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%正确答案：ABCD参考解析：暂无解析[多选题]46.根据上市公司收购法律制度的规定，下列情形中，属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有()。A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东B.投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3成员选任D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响正确答案：ABD参考解析：本题考核上市公司收购。有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权：（1）投资者为上市公司持股50%以上的控股股东；（2）投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%；（3）投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会“半数以上”成员选任；（4）投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。[多选题]47.根据保险法律制度的规定，下列关于保险合同的分类，表述正确的有()。A.根据保险合同中的保险价值是否先予确定为标准，分为定值保险合同与不定值保险合同B.根据保险价值与保险金额的关系，分为足额保险合同、不足额保险合同和超额保险合同C.根据保险标的的不同，分为人身保险合同和财产保险合同D.根据保险人所承担的危险状况不同，分为特定危险保险合同和一切险保险合同正确答案：ABCD[多选题]48.根据保险法律制度的规定，下列关于保险代理人的表述中，正确的有()。A.保险代理人是保险人的代理人B.保险代理人必须与保险人签订委托代理合同C.保险代理人可以是单位，也可以是个人D.保险代理人以自己的名义，在保险人授权范围内代为办理保险业务正确答案：ABC参考解析：选项D：保险代理人以“保险人”的名义，在保险人授权范围内代为办理保险业务。[多选题]49.根据《保险法》的规定，人身保险的投保人在订立保险合同时，对某些人员具有保险利益。该人员包括()。A.投保人本人B.投保人的配偶C.投保人的朋友（不同意投保人为其订立人身保险合同）D.与投保人有劳动关系的劳动者正确答案：ABD参考解析：在人身保险中，投保人对下列人员具有保险利益：（1）本人；（2）配偶、子女、父母；（3）上述人员以外的与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；（4）与投保人有劳动关系的劳动者；（5）与投保人之间不具有上述关系，但被保险人同意投保人为其订立合同的。[判断题]1.在主板首次公开发行股票，发行人应自中国证监会核准发行之日起12个月内发行；超过12个月未发行的，核准文件失效。A.正确B.错误正确答案：B参考解析：在主板首次公开发行股票，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行；超过6个月未发行的，核准文件失效。上市公司发行股票，应在自中国证监会核准发行之日起12个月内发行；超过12个月未发行的，核准文件失效。[判断题]2.简式权益变动报告书无需披露收购股份的资金来源、在上市公司中拥有权益的股份变动时间及方式。A.正确B.错误正确答案：B参考解析：无论是简式权益变动报告书，还是详式权益变动报告书，均应披露收购股份的资金来源、在上市公司中拥有权益的股份变动时间及方式。[判断题]3.甲股份有限公司拟首次公开发行股票并在创业板上市，经董事会、股东大会决议后，甲股份有限公司直接向中国证监会递交申请，由中国证监会作出是否核准发行的决定。A.正确B.错误正确答案：B参考解析：首次公开发行股票并在科创板、创业板上市，应依法经证券交易所发行上市审核，并报经中国证监会履行发行注册程序。（注册制并不需要核准）[判断题]4.证券同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披露义务人在境外披露的信息，应当在境内提前披露。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：证券同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披露义务人在境外披露的信息，应当在境内“同时披露”[判断题]5.除基金合同另有约定外，私募基金应当由基金托管人托管。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：暂无解析[判断题]6.私募基金管理人及其从业人员不得投资于所管理私募基金。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员，视为合格投资者。[判断题]7.申购开放式基金的，投资人成功交付申购款项时，申购成立。A.正确B.错误正确答案：A参考解析：投资人交付申购款项，申购“成立”；基金份额登记机构确认基金份额时，申购“生效”[判断题]8.上市公司向不特定对象公开增发新股的，发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：上市公司向不特定对象公开增发新股的，发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价“或”前1个交易日的均价。[判断题]9.公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用；改变资金用途，必须经股东大会作出决议。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：暂无解析[判断题]10.目前，注册制下，科创板创业板实行的股票发行注册制，由证券交易所负责审核并报送中国证监会负责发行注册。A.正确B.错误正确答案：A参考解析：暂无解析[判断题]11.不论股票发行，还是股票上市交易，均应当向中国证监会提出申请。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：股票上市交易，应当向证券交易所提出申请；注册制下，由证券交易所发行上市审核，中国证监会履行发行注册程序。[判断题]12.证监会、证券业协会均属于证券监管机构。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：中国证监会及其派出机构属于证券监管机构；证券业协会属于证券自律性组织。[判断题]13.注册制下，审核机构只负责对注册文件进行形式审核，不对证券发行行为及证券本身进行实质判断。A.正确B.错误正确答案：A参考解析：暂无解析[判断题]14.《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，设立私募基金管理机构和发行私募基金不设行政审批，允许各类发行主体在依法合规的基础上，向累计不超过法律规定数量的投资者发行私募基金。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，设立私募基金管理机构和发行私募基金不设行政审批，允许各类发行主体在依法合规的基础上，向累计不超过法律规定数量的投资者发行私募基金。[判断题]15.证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：暂无解析[判断题]16.上市公司收购的目的在于获得上市公司的实际控制权。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：暂无解析[判断题]17.上市公司董事会就发行新股形成相关决议，属于重大事件，应当及时履行重大事件的信息披露义务。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：暂无解析[判断题]18.公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构注册。未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：暂无解析[判断题]19.根据规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制详式权益变动报告书。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：暂无解析[判断题]20.根据规定，上市公司的中期报告应在会计年度的上半年结束之日起2个月内编制完成。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：暂无解析[判断题]21.要约收购完成后，收购人应当在30日内向证券交易所提交关于收购情况的书面报告，并予以公告。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：要约收购完成后，收购人应当在15日内向证券交易所提交关于收购情况的书面报告，并予以公告。[判断题]22.我国《证券法》规定，允许法人出借自己或者他人的证券账户。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：我国《证券法》规定，禁止法人出借自己或者他人的证券账户，禁止任何人挪用公款买卖证券。[判断题]23.根据我国公司法律制度的规定，股票发行可以采取溢价发行、平价发行和折价发行。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：我国《公司法》规定“股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。”可见，我国允许股票平价发行、溢价发行，但禁止折价发行，以保障公司资本的充足。[判断题]24.新《证券法》规定：未经依法注册，任何单位和个人不得发行证券。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：新《证券法》规定：公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。[判断题]25.为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日内，不得买卖该种股票。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。[判断题]26.部分要约是指投资人向被收购公司的部分股东发出收购其持有的全部股份的要约。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：投资者选择向被收购公司所有股东发出收购其所持有的部分股份要约的，称之为部分要约。[判断题]27.甲、乙、丙、丁合谋，集中资金优势、持股优势联合买卖或者连续买卖证券，影响证券交易价格，从中牟取利益的行为属于内幕交易的行为。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势，联合买卖或者连续买卖证券，操纵证券交易价格，属于操纵市场的行为。[判断题]28.自愿原则，是指当事人有权按照自己的意愿参与证券发行与证券交易活动，其他人不得干涉，也不得采取欺骗、威吓或胁迫等手段影响当事人决策。在市场交易活动中，任何一方都不得把自己的意志强加给对方。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：题目的表述是正确的。[判断题]29.收购人应当公平对待被收购公司的所有股东。持有同一种类股份的股东应当得到同等对待。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：题目表述正确。[判断题]30.上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况及可能产生的影响。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：题目表述正确。[判断题]31.国家审计机关依法对证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券监督管理机构进行审计监督。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：题目表述正确。[判断题]32.公司债券发行申请注册后，发行人应当依照规定，按照证监会和证券交易场所规定的内容与格式披露信息。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：上述表述是正确的。[判断题]33.某上市公司的董事甲将公司收购计划告知同学乙，乙据此买卖该公司股票并获利。该行为属于内幕交易行为。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，接受内幕信息的人依此买卖证券的，也属于内幕交易行为。[判断题]34.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集，超过6个月的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交注册申请。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：基金募集申请经注册后，方可发售基金份额。基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构备案；发生实质性变化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交注册申请。[判断题]35.收购人在要约收购期内，可以自由买卖被收购公司的股票。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：收购人在要约收购期内，不得卖出被收购公司的股票。[判断题]36.股份有限公司申请股票上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。可以没有保荐机构的保荐。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：股份有限公司申请股票上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。同时应聘请有保荐资格的机构担任保荐人，依法进行保荐。[判断题]37.公开发行公司债券，不得分期发行。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：公开发行公司债券，可以申请一次注册，分期发行[判断题]38.基金募集金额不低于1亿元人民币是申请上市的基金必须符合的条件之一。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：根据规定，申请上市的基金，募集金额不低于2亿元人民币。[判断题]39.证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5％以上股份的，卖出该股票时不受6个月时间限制。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：根据规定，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5％以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5％以上股份的，卖出该股票不受6个月的时间限制。[判断题]40.根据规定，上市公司的年度报告应在会计年度结束之日起2个月内编制完成。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：根据规定，上市公司的年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成。[判断题]41.经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：本题的表述是正确的。[判断题]42.保险公司不得兼营人身保险业务和财产保险业务。但是，经营财产保险业务的保险公司经中国银保监会批准，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。()A.正确B.错误正确答案：A[判断题]43.保险公估机构和人员，因过失给保险人或者被保险人造成损失的，无须承担赔偿责任。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：保险公估机构和人员，因故意或者过失给保险人或者被保险人造成损失的，依法承担赔偿责任。[判断题]44.对保险人的免责条款，保险人在订立合同时应以书面或口头形式向投保人说明，未作提示或未明确说明的，该条款不产生效力。()A.正确B.错误正确答案：A[问答题]1.甲股份有限公司（以下简称“甲公司”）于2016年以发起设立方式成立，2019年向社会公开发行股票，同年成为上市公司。2021年1月，甲公司单独投资设立了乙公司。同年3月，甲公司增发新股，委托M证券公司采用代销方式，向不特定对象发行300万股股票，每股发行价10元。承销期满，尚有75万股股票未售出。2021年6月，甲公司为将股份奖励给本公司职工，经股东大会讨论通过，回购了本公司5%的股份。2021年10月，甲公司总经理赵某离任。2022年3月，赵某将其持有的甲公司股份的50%转让给李某。按照甲公司2021年年报的披露内容，甲公司年度报告的审计机构是P会计师事务所。2021年8月，经甲公司董事会决议，董事王某同甲公司进行了一项交易，王某获利20万元。问题：【问题1】乙公司能否投资设立一人有限责任公司？说明理由【问题2】甲公司2021年3月增发新股是否成功？说明理由。【问题3】甲公司2021年6月回购本公司股份是否符合法律规定？说明理由【问题4】赵某2022年3月向李某转让股份的行为是否符合法律规定？说明理由【问题5】根据《证券法》的规定，P会计师事务所在什么期限内不能购买甲公司的股份？【问题6】董事王某的行为是否符合法律规定？说明理由。对王某同甲公司进行交易所获得的收入，应如何处理？正确答案：详见解析参考解析：【答案1】乙公司可以投资设立一人有限责任公司。根据规定：乙公司属于一人有限公司，根据《公司法》的规定，一个自然人只能投资设立一个一人公司，该一人公司不能投资设立新的一人公司。但乙公司是一个法人股东投资设立的公司，不受上述规定的限制【答案2】甲公司2021年发行新股成功。根据新《证券法》的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70％的，为发行失败。本例中，甲公司拟发行的股份数额为300万股，减去未发行出去的75万股，向投资者出售的股票数量为225万股，占拟公开发行股票数量的75％（225／300）。【答案3】甲公司回购本公司股份合法。根据《公司法》的规定，公司不得收购本公司股份但公司将股份奖励给本公司职工的除外。【答案4】赵某的行为不合法。根据《公司法》的规定，公司董事、监事、高级管理人员离职后6个月内，不得转让其所持有的本公司股份【答案5】P会计事务所自接受甲公司委托之日起，至其出具的审计报告公开后5日内，不能购买甲公司的股份【答案6】董事王某的行为不合法。其与甲公司交易所得应归甲公司所有。根据《公司法》的有关规定，董事、高级管理人员不得违反公司章程的规定或未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易。董事、高级管理人员违反上述规定所得收入应当归公司所有。[问答题]2.2010年8月8日，王某接受甲上市公司（以下称甲公司）委托，为甲公司出具审计报告（非股票发行）；2010年9月8日，该审计报告公开；2010年9月10日，王某将持有的甲公司股票卖出。甲公司的监事李某，持有甲公司股份10000股；2010年9月10日，一次性卖出3000股。甲公司的财务负责人刘某，2010年2月1日离职；2010年9月10日，将其持有的甲公司股份10000股一次性卖出。2010年3月1日，乙证券公司因包销购入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年5月10日，乙证券公司将其持有的甲公司股份全部卖出。要求：根据上述事实和相关法律规定，回答下列问题：【问题1】王某卖出股票的行为是否符合规定？并说明理由【问题2】李某卖出股票的行为是否符合规定？并说明理由【问题3】刘某卖出股票的行为是否符合规定？并说明理由。【问题4】乙证券公司卖出股票的行为是