工程造价控制的新思路演讲稿

工程造价控制的新思路主讲：尹贻林教授天津理工大学管理学院：院长教授博士生导师公共项目与工程造价研究所：所长2

国家大剧院工程外部围护结构为钢结构网壳，是半椭圆球形，东西长轴212.2m，南北短轴143.64m，总高度46.285m。内设歌剧院（2416席）、音乐厅（2017席）及戏剧院（1040席）及公共大厅等。屋面采用钛金属板，整个网壳外环绕人工湖（35500m2），各种通道及入口均设在水下。设计为法国巴黎机场公司安德鲁建筑师，北京市建筑设计研究院参与主体设计，整体结构用钢量达6750t，195kg/m。国家大剧院

国家大剧院建筑设计方案为法国设计，方案复杂，设计深度与我国定额不相符，没有相应的定额标准可供参考，只能按已完工程估算造价。3国家体育场

国家体育场为第29届奥运会的主会场，位于北京奥林匹克公园内，建筑面积25.8万M2。2008年奥运会期间，国家体育场将承担开幕式、闭幕式、田径比赛等赛事活动，可容纳观众9.1万人。其中包括1.1万临时座席。国家体育场于2003年12月24日开工建设，混凝土主体看台工程于2005年11月15日封顶，钢结构主体工程于2006年8月31日完成合拢，国家体育场计划将于2007年底完工。

国家体育场（又称为“鸟巢”）原有方案造价高，后调整为：去掉活动屋盖，减少用钢量，以降低工程造价。其实，对该类项目的造价控制，不能仅仅从造价角度考虑，而是以提高项目的价值为主要目的，进行价值管理。4

国家游泳中心位于北京奥林匹克公园内，2008年北京奥运会标志性建筑物之一。其与国家体育场分列于北京城市中轴线北端的两侧，共同形成相对完整的北京历史文化名城形象。国家游泳中心的设计方案，是经全球设计竞赛产生的“水的立方”（[H2O]3）方案。国家游泳中心规划建设用地62950M2，总建筑面积65000-80000平方米，其中地下部分的建筑面积不少于15000M2。国家游泳中心“水立方”是一个完全由膜结构来进行全封闭的大型公共建筑，但是这种膜结构其造价却非常高，施工难度大，而且维修费用昂贵。对其造价控制就要从前期决策和设计阶段开始到运行维护进行全生命周期成本控制（LCCC）。5

中央电视台新台址位于北京东三环路的中央商务区内，由中央电视台(CCTV)主楼、服务楼、电视文化中心(TVCC)及室外工程组成。其中主楼高234米，地上52层、地下3层，设10层裙楼，建筑面积47万平方米。主楼的两座塔楼双向内倾斜6度，在163米以上由“L”形悬臂结构连为一体，建筑外表面的玻璃幕墙由强烈的不规则几何图案组成，造型独特、结构新颖、高新技术含量大，在国内外均属“高、难、精、尖”的特大型项目。CCTV新台址主楼6

天津奥林匹克体育场，建筑底面面积为80,000m2，屋顶面积76,719m2，地上层数6层，最高点高度53.00m，可容纳观众数60,000人。屋顶结构采用钢桁架悬挑结构。屋面桁架落地，形似露珠。天津奥林匹克体育场水滴强调LCC优化，设计了大量商用面积，在二楼和一楼安排了商店和文化设施。奥运期间种植草皮，奥运后则换成人工草皮以降低维护成本。设计者总的思路是：奥运后水滴不应成为摆设而应发挥功能！7

国家大剧院、国家体育场、国家游泳中心、天津奥林匹克体育场等，这些大型工程建设项目具有建设周期长、投资额大、工程质量要求高等特点。对于这些公共项目的工程造价控制，如果还是仅仅沿用传统的控制方面，就工程项目本身的造价而控制造价，是远远不够的。必须站在更高的角度，跳出工程项目本身而控制造价，这样才能更好地控制大型工程建设项目的投资。工程造价控制思路的转换8传统工程造价控制的思路工程造价控制的新思路

工程造价控制要贯穿工程项目建设的全过程，对工程建设全过程的各个阶段进行工程造价控制。

工程造价控制要跳出仅仅对工程建设过程的造价控制，要从明确项目目标，全生命周期造价管理，工程项目利益相关者治理，工程管理模式，合理对工程项目利益相关者（特别是建设单位）的激励，全过程造价管理，工程项目价值管理等方面控制造价，其目的是合理控制工程项目投资。仅仅对工程建设过程控制造价从更广的思路和角度控制造价工程造价控制思路的转换9工程造价控制思路的转换工程项目造价控制可行性研究定额控制限额设计价值工程招标投标合同管理工程项目造价控制新思路信息流向前集成合理确定工程项目目标工程管理模式激励机制价值管理全过程管理101工程造价控制的重点是前期信息流向前集成，建设运营一体合理确定工程项目目标改善委托代理关系的激励方面11

有关专家指出，在决策和初步设计阶段，影响项目投资的可能性为75％－95％；在技术设计阶段为35％－75％；在施工图设计阶段为10％－35％；而在施工阶段，通过技术经济措施节约投资的可能性只有5％－10％。可见，决策及设计等前期阶段是影响工程成本最重要的阶段，是节约可能最大的阶段，也是工程造价投资控制的重点阶段。12

工程造价控制的关键在于前期

100%95%75%35%10%1/41/23/4决策和初步设计技术设计施工图设计施工阶段项目进展时间对投资的影响程度各阶段对投资影响程度分析图13141.1信息流向前集成，建设运营一体20世纪70年代末和80年代初英美的一些造价工程界的学者和实际工作者将项目竣工后的使用维护阶段也纳入造价管理范围。提出了以实现整个生命周期总造价最小化为目标的全生命周期造价管理理论(LifeCycleCosting—LCC)和全生命周期成本控制(LifeCycleCostControl—LCCC)。全生命周期不仅包括初始阶段，还包括未来的运营维护以及拆除翻新阶段。15“Lifecyclecosting-theory,informationacquisitionandapplication”,InternationalJournalofProjectManagementvol.15,no.6,pp.335-344

“全生命周期成本——理论，信息获得与应用”，国际项目管理，1997，15（6）：335-344WOODWARD，1997

总成本

业主成本发起成本成本建设项目发起和运营成本反向性经验曲线LCCA，LCA后期的运营成本信息匮乏16WIDEMAN，1990建设项目的成本不确定性和项目增值机会曲线增值机会成本不确定性“Aframeworkforprojectandprogrammanagementintegration”,DrexaHll,PA:ProjectManagementinstitute“项目和多项目管理集成的框架”，DrexaHll,PA:美国项目管理协会17全生命周期工程造价管理模式全过程工程造价管理模式考虑一次性建设成本与运营维护成本的平衡过分强调一次性建设成本,忽视运营及维护成本一次性建设成本一次性建设成本运营及维护成本运营及维护成本全生命周期造价（LCC）管理模式下一次性建设成本与运营及维护成本的平衡18工程项目LCC管理机制—基于信息流集成的“早期价值管理”

全寿命周期成本管理的实质或者说对管理的基本要求就是开发商在LCC管理的激励下，基于信息流向前集成的“早期价值管理”。具体任务如下：1.设计开发商进行LCC管理的激励机制；2.采用各种手段使建设项目全寿命周期各阶段的成本信息向前汇总到概念策划阶段，特别是运营成本信息，从而使决策者在项目需求分析、功能策划和功能设计阶段就对该项目未来的使用成本加以考虑；3.进行项目局部、整体的功能优化组合；4.在满足确定功能前提下，基于寿命周期成本最低的原则进行项目各系统方案评价选择，工艺、设备选型、采购评标等活动，从而尽可能地控制项目建造、运营阶段成本变化的不确定性。19

运用价值工程的核心原理，认为成本和功能是一一对应的，目的是探究UMT（UrbanMassTransit，城市轨道交通）项目全寿命周期成本问题表象背后的各种功能过剩和功能不足，成本问题和功能缺陷是一一对应的，认为任何成本问题都是功能缺陷作用的结果。工程项目LCC问题及其功能缺陷（以城市轨道交通项目为例）LCC问题工程实体性功能缺陷项目活动性功能缺陷管理缺陷认识缺陷技术缺陷城市轨道交通项目LCC问题—功能缺陷模型20费用超高致因超高致因分析工程实体功能缺陷分析建设活动功能缺陷分析通风空调环控设备能耗大不能利用活塞风，通风空调设备运行能耗大车站结构的活塞风利用功能不足，通风空调设备节能功能不足土建工程设计功能不足环控设备设计选型功能不足采购评标设备全寿命成本考虑不足备品备件价格很高外国政府出口信贷指定性购买设备国产化功能不足融资模式功能不足运营安全事故、安全整改防灾报警功能不足疏散通道功能不足基于运营安全的功能不足项目投资控制目标功能不足城市轨道交通项目运营成本问题—功能缺陷分析表

工程项目LCC问题及其功能缺陷（以城市轨道交通项目为例）21城市轨道交通项目工程改造成本问题—功能缺陷分析表

费用超高致因超高致因分析工程实体功能缺陷分析建设活动功能缺陷分析土建工程入网工程换乘方式严重缺陷停车场、联络线等资源共享空间预留缺陷单线的网络接入功能不足单线设计时轨道网络环境的确定性差单线设计时换乘点确定性差轨道网络结构的稳定性不高、专业深度差规划功能不足投运线路的设备入网工程各单线的自动售/检票系统（AFC）制式不兼容单线的网络接入功能不足单线项目策划时网络协调功能差信贷融资指定性购买设备可研功能不足设计功能不足融资模式功能不足基于轨道网络资源共享的改造工程投运线路的车辆、供电、信号制式标准不兼容，配线、检修资源冗余，且不能共享单线的网络接入功能不足单线项目策划时协调功能差规划专业深度不足，可研、设计协调功能不足，融资模式功能不足工程项目LCC问题及其功能缺陷（以城市轨道交通项目为例）221.2合理确定工程项目目标

工程造价控制的使命不是降低造价，而是增加工程项目的价值，这首先要合理确定工程项目的目标，目标太大工程造价肯定会高，也就无法合理控制工程造价。明确工程项目的目标工程项目造价控制23基于利益相关者的公共项目核心价值

公共项目核心价值是通过从公共项目单个利益相关者的价值综合分析并且抽象出来的。通常体现的特点是：（1）易理解。公共项目的核心价值能反映项目的根本目标的本质，同时，它必须是所有项目利益相关者都能理解的。（2）驱动性。在理解核心价值的同时，所有利益相关者必须能够有实现这个核心价值的动力和激励，能够充分了解实现项目的核心价值必将导致项目的成功，实现自己利益的最大化。（3）可信性。公共项目的核心价值必须与项目利益相关者的价值保持一致性。（4）动态性和主观性。在保证公平性和效率均衡的前提下，随着项目的进行和项目环境的改变，项目利益相关者的价值需求可能发生重要变化，通过及时沟通协商，形成新的核心价值。（5）稳定性。项目的核心价值由于考虑了所有利益相关者的需求，得到了所有利益相关者的同意和支持，因而更加稳定，减少了项目目标的变更。24公共项目核心价值生成模型确定项目各阶段利益相关者公共项目决策阶段的利益相关者公共项目类型形成核心价值的可能性明确目标核心价值形成和发展项目的支持者以代建人为核心的项目管理团队项目利益相关者价值与需求分析沟通协调公共项目核心价值生成模型25公共项目核心价值实现模型公共项目核心价值项目利益相关者公共项目预期目标输入项目管理过程输出项目成功外部有效反馈机制内部有效反馈机制项目建设全过程公共项目核心价值实现模型26依据工程建设项目目标控制造价工程项目战略性目标工程项目策略性目标工程项目具体目标WBS分解目标工程项目成本控制计划工程项目成本实际值比较计划值与实际值，控制工程造价工程造价控制目标管理图27

投资估算应是进行设计方案选择和进行初步设计的工程造价控制目标：设计概算应是进行技术设计和施工图设计的工程造价控制目标：施工图预算应是工程承包合同价的控制目标：承包合同价应是竣工结算价的控制目标造价控制目标是有机联系的整体，各阶段目标相互制约、相互补充，前者控制后者，后者补充前者。共同组成工程造价控制的目标系统。投资估算控制目标设计概算控制目标施工图预算控制目标承包合同价控制目标工程造价控制的目标系统工程造价控制目标系统281.3改善委托代理关系的激励方面公共项目多级委托代理链

多级委托代理链的存在使得企业代建人从自身利益出发进行判断的标准与公共利益标准存在诸多差异，企业代建人利用其掌握的垄断信息进行自由解释和发挥的余地较大，从而导致仅仅从企业代建人项目管理角度进行绩效的评价和管理不能实现对公共产权的有效行使和监督。公众P各级人民代表大会A/P国有产权管理部门A/P政府业主部门A/P业主代理人A/P第一层从公共产权转化为国有产权公共项目多级委托代理链的两个层级第二层国有产权的纵向授权29

在公共项目委托代建的过程中，必然出现项目控制权暂时让渡于代建人。按照企业理论，如果拥有控制权的人没有剩余索取权，或者无法真正承担风险，那么他就不可能有积极性做出最好的决策。在委托代理理论中解决代理人问题，达到激励相容的一条重要手段就是通过剩余索取权的分享，使拥有实际控制权的经营者获得剩余索取权，从而一方面避免了监督经营者的高昂成本，另一方面使得代理人有了积极性去实现委托人的目标，达到激励相容，这样就可以更好的控制工程项目的投资。因此在按照传统委托代理理论设计的政府投资项目业主市场代理模式的委托合同中，要求代理人必须承担一定的风险，那么项目的剩余索取权必须转让一部分给代理人，才有可能起到应有的激励作用，达到有效控制工程项目投资和工程造价的目的。公共项目控制权与剩余索取权的对应分布30公共项目所有权的特殊性

公共项目所有权的特殊性与公共项目多级委托代理链相联系，可以分为广义和狭义两个层次：公共项目所有权的广义含义公共项目所有权的狭义含义

所有权与公共项目的整个寿命周期相关联，其公共产权一旦由政府代理后，公共项目在决策、建设、运营、报废等各个阶段的权力同时都由政府获得，政府业主作为代理人的特点是不仅拥有公共财产的控制权，而且还拥有剩余索取权，可以通过国家控制的再分配渠道获得剩余。

针对公共项目的建设阶段而言，代建方式使得代建人获得了相应项目控制权的转移，为实施该控制权，代建人不可避免地会投入各种专用性资产（包括人力资本和非人力资本），并且承担与所获得的控制权相匹配的风险，从而籍此获得项目总投资中的合理分配，从而实现项目建设阶段剩余索取权和控制权的对应，实现了对代建人的激励。31公共产权国有产权纵向授权

广义的公共项目所有权项目全寿命期控制权的转移项目剩余索取权的转移狭义的公共项目所有权项目建设期控制权的部分转移

项目总投资的重新配置公共项目的多级委托代理链及相应的项目所有权公共项目所有权的特殊性32属性广义项目所有权狭义项目所有权对象公共项目的全寿命周期公共项目的建设过程表现形式公共项目的建设、运营、收益和维护公共项目建设总投资的控制和分配控制权转让国有产权对公共产权的完全强制性代理，拥有公共财产的权公共项目建设过程中投资控制权的暂时部分转让剩余索取权转让政府业主取得公共财产绝对控制权的同时，也取得了相应的剩余索取权，且该剩余索取权不再具有转让性，只能由国有产权独享项目建设的参与方凭借其在项目中投入的专用性资产以及依据项目合同所承担的风险获得合理的公共项目总投资额的重新分配，表现为项目实际投资与计划投资相比的节余额的奖励广义公共项目所有权和狭义公共项目所有权的比较分析公共项目所有权的特殊性33企业代建人的收入制度和组织制度

在众多的激励约束制度中，对代理人产生决定性影响的制度主要是两个：收入制度和组织制度。制度类型管理方式管理主体对代理人的激励无挂钩收入的行政代理政府自行管理基建处或工程指挥部无真正意义的业主型代理人挂钩收入的行政代理政府的行政代理方式由政府任命代理人代理人“不求有功，但求无过”无挂钩收入的市场代理业主市场代理模式市场选择的项目业主

代理人追逐利润的本质和公共项目政府直接监督的高成本会造成项目绩效的损失

挂钩收入的市场代理业主市场代理模式拥有项目控制权的项目管理公司代理人根据所承担的风险分享项目的剩余索取权

不同收入制度与组织制度组合的代理人特性34

代建人凭借投入的人力资本获得了一定程度的项目所有权，即获取了一定的剩余控制权及其相对应的剩余索取权，而剩余索取权依赖于剩余控制权，剩余控制权的产生是由于契约的不完备性，使得当随机状态发生时，必须有人决定如何填补契约中未尽的事宜。剩余控制权与公共项目代建过程中可能发生的风险有关，代建人承担的风险大小及其风险偏好直接决定了其能够获得的剩余索取权的多少，根据这一特性，可以根据委托人和代建人之间的风险分担决定对代建人的有效激励。

基于项目剩余索取权配置的代建人有效激励和风险分担35

代建人的项目剩余控制权、项目剩余索取权和风险的分担可以分别理解为代建人的权、利、责。在项目治理的环境下，三者相互作用、相互联系，统一于激励机制的设计。激励权责利负向转换正向转换索取权控制权风险项目所有权配置、风险分担与激励之关系基于项目剩余索取权配置的代建人有效激励和风险分担36基于项目剩余索取权配置的代建人有效激励和风险分担372工程造价控制的新方法工程项目全过程造价管理建设工程项目价值管理政府投资项目资金支付内部控制体系382.1工程项目全过程造价管理对全过程造价管理的需求

随着工程造价管理的进一步发展，人们逐渐认识到：仅靠施工阶段的造价管理