融资管理制度

融资管理制度第一章总则第一条为了规范集团系统的融资行为，加强对融资业务的控制，减少融资成本，有效防备融资风险，维护集团整体利益，根据有关法律、法规和《企业章程》结合集团实际状况，制定本制度。第二条本制度中所称融资，是指集团企业为了满足生产经营发展需要，通过发行股票、债券或银行借款等形式筹集资金的活动，包括债务性融资和权益性融资。债务性融资是指通过银行或非银行金融机构贷款或发行债券等方式融入资金。权益性融资指通过扩大企业的所有权益,如吸引新的投资者,发行新股、配股、增股追加投资等方式融入资金。第三条集团对全资子企业和控股子企业提供的资金融通不视为融资，但对于其他关联方提供的资金融通视为融资。第四条集团对融资实行统一管理，未经集团董事会或股东会同意，任何人无权以集团名义签订融资协议、协议或其他类似法律文献。第五条集团及所属全资子企业、控股子企业的对外融资比照本制度规定执行。集团控股子企业应在其董事会或股东大会做出决策后，及时告知集团按规定履行信息披露义务。第二章融资管理原则和控制目的第六条融资活动应符合集团企业中长期战略发展规划并应遵照如下原则：合法性：融资活动必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家宏观控制。统一性：集团对融资实行统一管理，对融资进行风险控制。安全性：权衡资产负债构造对企业的运行、再融资或资本运作也许带来的影响。效益性：采用合理的融资方式，提高融资资金的效益性。充足运用有关政策，积极争取低成本融资渠道。适量性：以满足集团经营资金需要为原则，统筹安排合理规划。第七条融资管理的控制目的：（一）加强融资业务的内部控制，控制融资风险，防备融资过程舞弊。（二）加强融资决策的科学性、合理性，减少融资成本提高资金使用率。（三）保证融资档案资料记录的及时性、精确性、完整性。第三章管理机构和职能第八条集团企业股东会、董事会对重要融资活动做出决策。董事长、总经理及副总经理对融资活动进行审批，财务部、审计部、风控部对融资活动进行审核，并提出专题意见。第九条集团财务部重要职责：（一）修订完善集团企业融资管理制度及详细实行措施。（二）根据集团企业发展战略，确定集团企业短期、中长期融资规划。（三）根据集团企业经营计划确定年度融资计划，并按照季度、月度进行分解。（四）参与集团融资活动筹划、论证与评估。（五）对集团及所属全资子企业、控股子企业融资活动的推进跟踪管理，保证融资活动的安全、合法有效进行。（六）做好融资记录与资金管理工作用。第十条集团投资运行部重要职责：（一）参与确定集团年度融资计划，对融资计划的可行性进行论证。（二）根据集团企业投资计划，提出资金需求和处理方案。（三）参与融资谈判，审核融资协议或协议。第十一条集团审计风控部的重要职责：（一）参与融资谈判，审核融资协议或协议。（二）对融资活动进行风险评估及审计监督。第四章融资决策和实行第十二条集团及所属全资子企业、控股子企业应当根据指定的融资计划选定融资方案。融资方案的选择需根据筹资渠道和融资成本状况确定对应的筹资方式。第十三条集团及所属全资子企业、控股子企业应当对融资方案进行科学论证，根据论证方案开展融资活动。重大融资方案应当形成可行性研究汇报，全面反应风险状况。第十四条融资方案制定的原则：满足企业资金需求，统筹安排，合理规划。（二）衡量资产负债构造对企业运行、再融资或资本运作的影响。（三）谨慎考虑企业偿债能力防止对应风险。第十五条融资方案制定内容:（一）融资机构、融资用途、融资金额、融资方式、融资期限、融资成本（利率、顾问费等）、融资还款方式及还款时间等。（二）为融资提供担保的机构及方式。（三）其他条款内容。第十六条融资机构的选择（一）承接部门根据当地融资市场状况选择合适的融资机构，并结合融资方案审批流程一同上报董事会报批。（二）融资活动原则上需要两家以上融资机构进行商务谈判，以保证融资活动的顺利完毕。第十七条融资方案审批流程如下：（一）集团融资待选方案，由集团财务部确定后，由财务总监签订意见，转集团审计风控部、总经理、董事长，最终报送董事会审批。（二）所属全资子企业、控股子企业融资待选方案，由子企业、控股子企业财务部确定后，由子企业财务总监签订意见，转集团审计风控部、总经理、董事长，最终报送董事会审批。第十八条融资方案审批通过后融资实行流程如下：（一）集团及全资子企业、控股子企业融资方案通过董事会审批后由对应企业财务部门提出书面申请。（二）投资运行部审核重点：对融资项目进行可行性、担保方式、有关性等进行审核；审计风控部审核重点：与否符合融资计划和年度预算、融资方式、融资成本与否合理、担保方式和协议协议条款的合法性、融资风险的评估等。（三）经投资运行部、审计风控部审核后报集团董事会核准后执行。第十九条融资方案波及抵押担保的，需同步按照担保管理有关制度规定履行对应程序。第五章融资偿付控制第二十条集团企业及所属企业资产财务部应当做好偿付计划，结合偿债能力和资金构造等原因，保证充足的现金流，保证及时足额偿还到期本金及利息等。第六章监督检查第二十一条集团企业审计风控部对集团及全资子企业、控股子企业进行定期和不定期的内部审计，重要包括：（一）融资活动符合本制度规定的状况。（二）融资方案的合理合法和风险效益状况。（三）融资活动的执行过程和实行进程状况。（四）专题资金的管理和使用状况（五）融资活动有关文献、协议、协议等的签订和管理状况等。第二十二条集团企业审计风控部对监督检查过程中所存在的问题应规定纠正或完善；发现重大问题应写出书面检查汇报，向有关领导及董事会汇报，以便及时采用措施。第七章责任追究第二十三条集团对外担保应严格按照本制度执行。集团董事会视集团损失、风险大小、情节的轻重决定予以有过错的负责人对应的处分。第八章附则第二十四条本制度中的“以上”包括本数。第二十五条本制度未明确事项或本制度有关规定与国家法律、