新邵县美术馆

新邵县美术馆2020年度部门整体支出绩效自评报告一、部门概况（一）部门基本情况新邵县美术馆为新邵县文化旅游广电体育局管理的正股级公益一类全额拨款事业单位,核定全额拨款事业编制5人，其中馆长1名，副馆长1名，目前在职在岗4人。内设：办公室、典藏室、财务室。主要工作职责（1）、组织开展全县文化艺术培训教育。（2）、组织开展全县美术创作研究、艺术珍品的收藏、展示与对外交流。（3）、对全县非物质文化遗产进行普查、挖掘、整理、申报与保护等工作。（4）、完成县委、县政府及上级主管部门交办的其它工作任务。（三）2020年度工作计划围绕财政中心工作，严格执行部门预算，健全相关管理制度，切实加强“三公经费”管理，努力降低成本，厉行节约，勤俭办事，较好地完成本年度的预算执行任务。二、部门整体支出规模、使用方向和内容（金额：万元）。（一）年度预算收支情况1.年初预算收支预算项目预算金额较上年增减变化2020年2019年金额比例收入预算61.852.9+8.9增加17%其中：财政经费拨款61.852.9+8.9增加17%支出预算61.852.9+8.9增加17%其中：基本支出3432.9+1.1增加3.3%其中：项目支出27.820+7.8增加39%根据2020年初预算批复，与2019年相比，我馆增加17%，主要是增加了工资福利和商品和服务方面支出。2.财政预算整体支出使用范围、方向和内容支出项目基本支出项目支出合计工资福利支出30.8030.8商品和服务支出3.227.831对个人和家庭的补助000合

计3427.861.8（二）年度收支决算情况1.年度收入决算收入来源预算金额决算金额差额财政拨款收入61.8109.347.52020年决算增加原因是因为发放奖励工资、绩效工资以及我馆单位房屋租赁维修等经费开资。2.年度预算支出决算及结余预算支出类别预算金额决算金额增减金额基本支出3473.2增加39.2项目支出27.836.1增加8.3小计61.8109.3增加47.52020年度增加的原因是：增加了工资福利支出和商品和服务等相应支出。三、部门整体支出管理及使用情况（一）基本支出管理1、基本支出总额使用和管理

预决算支出项目预算金额决算金额节约/超支金额工资福利支出30.843.8超支13商品和服务支出3.225.9超支22.7对个人和家庭的补助000其他支出03.5超支3.5合计3473.2超支39.22、基本支出中各费用明细支出管理（1）工资福利支出费用项目预算金额决算金额节约/超支金额节约/超支率基本工资1515.9超支0.9超支5.6%津贴补贴05.9超支5.9超支100%奖金1.313.8超支0.8超支8%伙食补助费01.8超支1.8超支100%绩效工资6.30节约6.3节约100%机关事业单位基本养老保险缴费3.83.9超支0.1超支2.6%职业年金缴费0000职工基本医疗保险缴费0.92超支0.1超支5%公务员医疗补助缴费0000其他社会保障缴费0.50.4节约0.1节约25%住房公积金30节约3节约100%医疗费0000其他工资福利支出0000合计30.843.7超支0.2节约3.8%工资福利支出控制在预算内。（2）商品和服务支出项目预算金额决算金额增减额增减率办公费1.53增加1.5增加50%印刷费0000咨询费00.8增加0.8增加100%手续费0000水费0.10.2增加0.1增加50%电费0.20减少0.2减少100%邮电费01.7增加1.7增加100%取暖费0000物业管理费00.7增加0.7增加100%差旅费0.25.2增加5增加96%因公出国（境）费用0000维修（护）费00.8增加0.8增加100%租赁费06.7增加6.7增加100%会议费0000培训费00.3增加0.3增加100%公务接待费00.2增加0.2增加100%专用材料费01增加1增加100%被装购置费0000专用燃料费0000劳务费00.4增加0.4增加100%委托业务费0000工会经费1.22.8增加1.6增加57%福利费00.1增加0.1增加100%公务用车运行维护费0000其他交通费01.3增加1.3增加100%税金及附加费用0000其他商品和服务支出00.7增加0.7增加100%合计3.225.9增加22.7增加87.6%2020年我馆新增了房屋租赁以及维修等方面的费用。（3）对个人和家庭的补助支出项目预算金额决算金额结余/超支金额结余/超支率离休费0000退休费0000退职（役）费0000抚恤金0000生活补助0000救济费0000医疗费补助0000助学金0000奖励金0000个人农业生产补贴0000其他对个人和家庭的补助支出0000合计0000（二）“三公经费”支出使用和管理1、“三公经费”预算执行费用项目本年预算本年决算结余/超支基本支出项目支出基本支出项目支出基本支出项目支出公务接待费0.20.20公车运行维护费公务车购置费因公出国费用合计0.20.202、“三公经费”与上年度比较费用项目本年金额上年金额增减额增减率%公务接待费0.20.22减少0.02减少9.09%公车运行维护费公务车辆购置费因公出国(境)费用合计2020年，我馆严格落实上级指示要求，在上年基础上，厉行节约，严控“三公”经费。（三）专项支出管理1、专项资金基本情况及绩效目标2020年本单位为36万，来源于免费开放20.7万元，非物质文化遗产传承和保护7.3万元，藏品征集8万元。严格按照资金的性质和用途使用保证工作的正常运转。2、专项资金预算执行专项子目名称本年预算可用指标本年实际支出本年结余投入进度上年结余年初预算本年追加合计免费开放经费20.720.70100%非物质文化遗产7.37.30100%藏品征集880100%合

计3636100%专项资金的管理专项资金全用于免费开放项目开支，如：租房、水电费、电脑维修、设备维修及更新、清洁工人工资等，按进度支付,实行专款专用。四、部门整体支出绩效评价本单位为加强资金的使用管理，提高资金使用绩效，单位成立了以馆长为组长的，其他馆务成员为副组长、成员的专项资金绩效监控领导小组，制定了《新邵县美术馆馆专项资金管理制度》，从制度上对单位专项资金支出进行规范，确保专项资金的专款专用。积极组织领导干部和财务人员学习财经规章，进一步增强以法理财、科学理财、规范理财的责任意识，并修订了我单位相关的财务制度，进一步增强项目经费立项的科学性、公正性和实效性。通过对部门整体支出情况的概述和实际支出情况的分析，本单位部门整体支出绩效目标管理情况评价如下：（一）经济性评价我单位支出绩效总体良好，各项目目标相应时期执行力度，预算数据按要求及时报送，各项目经费按预算实施，使财政收支预算执行都得到了良好的制度保障和实施效果。（二）行政效能评价我馆始终坚持以规范财务制度主动接受监督入手，强化财务管理，在管好用好项目经费用上下功夫。我们一是制定并长期坚持和完善了财务制度，所有经费实行集中统一管理，年初编制预算，做到有计划开支。拨入的专项经费实行专款专用。未经集体研究同意开支的经费一律不得开支。二是严格审核监督，相关人员严格把好审核报销关，对于不符合规定的开支，一律不予报销。各项经费的开支情况，接受县财务的财务监督。三是加强财务公开制度。及时公开单位财务的开支情况，让大家都明白单位的财务状况。（三）项目产出及实现的社会效益2020年，我馆组织开展书法家送春联活动；举办新邵县书法临帖作品展；举办了新邵县美术馆藏作品展；举办邓辉楚美术书法公益讲座；组织开展笔会6场次，免费接待观展群众上9千余人次，组织文化志愿者进社区开展文化志愿服务活动；组织开展学雷锋志愿服务活动等等。免费开放以及文化志愿服务活动的开展，不仅拓展了公共文化服务的内容，还丰富了广大群众的文化生活，受到了广大群众的一致好评。（四）可持续性分析结合本馆实际情况，制定了厉行节约制度，使财政收支预算了执行都得到了良好的制度保障和实施效果。经济效益和社会效益作为两项指标，作为部门整体支出绩效评价指标是必须考虑的共性要素，将对社会公众或对象调研结果作为了项评价指标，促进改进文风会风，加强经费及资产管理，确保各工作职能的持续发展。（五）社会公众满意度努力加强干部队伍建设，增强服务意识，发挥财政资金取之于民，用之于民的真正作用，不断提升我馆在履行工作职责时的社会公众满意度，确保其在95%以上。（六）部门整体绩效得分根据2020年部门整体支出绩效评价各项指标，我馆的自评得分综合为95分。五、存在的主要问题（一）相关制度不够完善为加强预算管理，规范财务行为制定了相应的管理制度，但仍不够完善，在执行力度方面有所欠缺，不能很好地对完成主要职责或促进事业发展的提供必要的保障。（二）绩效评价资料收集不全面六、改进意见及建议1、进一步完善相关财务制度，加大财务制度的执行力度；联合相关股室开展固定资产清理，做到账实相符；经常组织干部学习有关预算绩效管理的政策、法规、规定，增强干部职工预算绩效意识。2、持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费。2020年度部门整体支出一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明自评分投入(20分)目标设定（5分）绩效目标合理性（2分）部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。2绩效指标明确性（3分）部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分；③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。2预算配置（15分）在职人员控制率（5分）部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。5“三公经费”变动率（5分）部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。5重点支出安排率（5分）部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。5过程(40分)预算执行(23分)预算完成率（4分）部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。4预算调整率（2分）部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。2支付进度率（2分）部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。2结转结余控制率（4分）部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。4公用经费控制率（4分）部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。为100%的计4分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。4“三公经费”控制率（3分）部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。为100%的计3分，每超过1个百分点扣0.5分，扣完为止。3政府采购执行率（4分）部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%，为100%的计2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。4预算管理(12分)管理制度健全性（2分）部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关管理制度得到有效执行计0.5分。1资金使用合规性（5分）部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计1分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续计1分；③项目的重大开支经过评估论证计1分；④符合部门预算批复的用途计1分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计1分。4预决算信息公开性（2分）部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。①按规定内容公开预决算信息计1分；②按规定时限公开预决算信息计1分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。2基础信息完善性（3分）部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。①基础数据信息和会计信息资料真实计1分；②基础数据信息和会计信息资料完整计1分；③基础数据信息和会计信息资料准确计1分。2资产管理（5分）管理制度健全性（2分）部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。①制定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。1资产管理安全性（2分）部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。①资产保存完整计0.4分；②资产配置合理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；④资产账务管理合规、账实相符计0.4分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。2固定资产利用率（1分）部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固