建设公司财务管理制度范本

建设公司财务管理制度1.背景与目的建设公司作为一家民营建筑工程公司，为了规范财务管理流程，提高财务管理效率，保障公司财务安全，特制定本财务管理制度。2.财务管理组织架构建设公司财务管理组织架构如下：财务总监：负责全面管理公司财务工作，包括预算编制、资金管理、会计报表等；财务部门：负责具体执行会计核算、费用报销、资金收付等工作；财务审计部门：负责对公司财务状况进行内部审计，确保财务合规性。3.财务管理流程3.1预算管理流程为确保公司财务收支稳定和资金利用的合理性，建设公司制定了以下预算管理流程：预算编制：财务总监将依据公司经营计划和各部门需求，编制详细的年度预算，包括收入预算和支出预算。预算审核：财务总监将提交编制的预算给公司高层进行审核，并进行必要的修改和调整。预算执行：一旦预算获得批准后，各部门需按预算执行，严格控制费用支出，并及时向财务部门报告。预算监控：财务部门将跟踪预算执行情况，定期向公司高层提供预算执行报告，及时发现偏差并进行调整。3.2资金管理流程为保障建设公司的资金安全和正常运作，制定了以下资金管理流程：资金计划：财务部门根据预算计划和公司运营需求编制资金计划，确保资金来源与支出的平衡。资金调拨：根据资金计划，财务部门将进行资金调拨，确保各部门资金需求得到满足。资金监控：财务部门将定期对公司资金进行监控，确保资金流动的合理性和安全性，及时发现并解决异常情况。资金结算：财务部门负责各项资金的结算工作，包括收款、付款、银行对账等，确保资金流转的准确性和及时性。3.3会计核算流程为保证公司财务数据的准确性和完整性，建设公司制定了以下会计核算流程：财务凭证：财务部门根据公司各项经济业务，制作财务凭证，准确记录财务数据。会计分录：根据财务凭证，财务部门进行会计分录，将经济业务交易按照科目分类记录。账务处理：财务部门根据会计分录，进行账务处理，包括借贷记账、收支对应等，确保账簿和账户余额的准确性。会计报表：财务部门根据账务处理结果，编制各类财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向公司高层和相关部门提供。3.4费用管理流程为规范建设公司费用报销和管理流程，确保费用的合规性和透明度，制定了以下费用管理流程：费用预算：各部门根据年度预算，编制详细的费用预算计划，并报经公司财务总监审核批准。费用报销：各部门负责员工费用报销的审核和审批工作，财务部门对相关单据进行核实和登记。费用审计：财务审计部门对费用报销情况进行定期抽查和审计，确保费用的合理性和合规性。费用分析：财务部门将对费用报销情况进行分析总结，向公司高层提供相关报告和建议，以提高费用控制效果。4.监督与考核机制为确保本财务管理制度的有效执行，建设公司将建立以下监督与考核机制：审计监督：由独立的财务审计部门对公司财务活动进行内部审计，及时发现并纠正存在的问题。内部控制：建设公司将建立内部控制制度，明确各岗位职责，加强内部审查和监督。绩效考核：将制定财务管理绩效考核制度，对各部门财务管理绩效进行评估，并进行奖惩。培训教育：建设公司将定期组织财务相关培训，提高员工财务管理水平和法规意识。5.修订与生效本财务管理制度的修订应根据实际情况进行，经公司高层批准后方可生效。修订版本将及时通知相关部门并进行培训