(32)-第六章 商业银行金融学

第六章商业银行通过本章学习，掌握商业银行的性质和职能、商业银行的组织制度、商业银行的资产、负债和中间业务以及各类业务的细分及相应特点；理解商业银行经营原则和管理理论；了解商业银行的存款保险制度。第一节商业银行概述目录第二节商业银行的业务第三节商业银行的经营原则和经营管理理论第四节存款保险制度第一节商业银行概述一、商业银行的产生与发展货币与信用范畴产生后，由于商品经济不断发展，从商人队伍中分离出专门从事钱币兑换、保管、汇兑的货币经营业，作为商品交易的支付中介，这就是银行业的前身，即银行业起源于货币经营业。（一）早期的货币经营业一、商业银行的产生与发展货币经营业是从中世纪欧洲的钱币兑换商发展而来的。随着商品贸易的活跃，商人们为了避免携带货币的风险，减少保存、兑换钱币的麻烦，就把货币交给兑换商保管，同时委托他们收付现金、办理结算和汇款等，这样，最早的钱币兑换商就由办理单纯的鉴定铸币成色、兑换钱币发展成为集保管、兑换货币、收付现金、办理汇兑等业务的货币经营业。（一）早期的货币经营业一、商业银行的产生与发展货币经营业是早期银行的前身，有着自己的特殊性:⑴货币经营业的对象是货币这一特殊商品，主要是以保管、兑换和汇兑的方式进行。⑵货币经营业虽然是经营货币业务，但还不是真正的银行，它没有发行信用工具，在提供保管货币等业务时不仅不支付利息，还要收取一定的费用。（二）货币经营业向早期银行业的转变一、商业银行的产生与发展由保管货币、汇兑等开始有意识地将手中聚集起来的货币资金的一部分贷放出去，赚取利息收入，即贷款业务，原来的货币经营业也开始转变为银行业。早期银行具有存、放、汇的银行基本业务，具备银行的支付中介、信用媒介的基本职能。早期银行的高利贷性质是其与现代银行相区别的重要标志之一。（三）现代银行的产生一、商业银行的产生与发展早期银行带有高利贷性质，它不能满足资本主义工商业发展的需要，也不能适应资本主义生产关系的确立。经过长期斗争与抵制，也经过银行业务的长期演进，早期银行不得不放弃高利，逐步演变为现代银行。（三）现代银行的产生一、商业银行的产生与发展现代银行主要是经过两条途径产生⑴早期的高利贷性质的银行业逐渐适应新的条件转变成为现代银行⑵根据资本主义股份原则组织的现代银行（三）现代银行的产生一、商业银行的产生与发展1694年，在英国政府的支持下，以股份制形式成立了英格兰银行，这标志着适应资本主义生产方式的现代银行的确立。（三）现代银行的产生一、商业银行的产生与发展早期银行演进为现代银行，关键的转变:⑴准备制度的转变。由全额准备制演变为部分准备制⑵创造、发行代替金属货币流通的信用工具⑶由保管者转变为贷款者，进而主动吸收存款

1.商业银行具有一般企业的特征它拥有业务经营所需的自有资金，依法合规经营，自负盈亏，具有独立的法人资格，其经营目标是追求利益最大化。二、商业银行的性质与职能（一）商业银行的性质二、商业银行的性质与职能（一）商业银行的性质2.商业银行是特殊的企业⑴经营对象的特殊性。商业银行经营的对象是一种特殊商品——货币⑵经营内容的特殊性商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，从事包括货币支付、借款以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务⑶对社会经济的影响特殊，以及国家对商业银行实行特殊的管理

商业银行的经营状况直接关系到整个社会经济生活的安全和稳定。二、商业银行的性质与职能（一）商业银行的性质3.商业银行是特殊的金融行业⑴与中央银行相比，中央银行不以营利为目的，其服务对象是政府和金融机构，不对普通居民和企业办理具体的信贷业务，而商业银行以利润最大化为目标⑵与专业银行和其他非银行金融机构比较，专业银行和各种非银行金融机构只限于办理某一方面或几种特定的金融业务，业务范围具有明显的局限性，而商业银行的业务经营具有很强的广泛性和综合性，能提供更多更全面的服务二、商业银行的性质与职能（二）商业银行的职能1.信用中介职能——最基本、也最能反映其经营活动特征的职能商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向社会经济部门，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介，实现资金的融通。从而对经济活动起到多层次的调节转化作用二、商业银行的性质与职能（二）商业银行的职能1.信用中介职能变小额资金为巨额资本。通过商业币银行的中介作用，可以积少成多，使那些不具备生产力的的剩余资金转化为货币资本，促进经济增长。可以把短期货币资本转化为长期资本。通过商业银行这一“蓄水池”，可以把短期资金的稳定余额当作长期资金使用，从而把一部分短期资金转化为长期资金。这种借短贷长的功能，对于促进国民经济持续、稳定和平衡发展发挥着重要作用。实现资源优化配置。在盈利性原则支配下，资本从效益低的部门流向效益高的部门，从而优化经济结构和实现资源高效配置。二、商业银行的性质与职能（二）商业银行的职能2.支付中介职能——商业银行最传统的职能商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的业务活动。商业银行成为工商企业、政府、家庭个人的货币保管者、出纳人和支付代理人，是经济活动的出纳中心和支付中心，并成为整个社会信用链的枢纽。一方面可使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源；另一方面，可以大大减少现金的使用，节约社会流通费用，增加生产资本的投入。二、商业银行的性质与职能（二）商业银行的职能3.信用创造职能——商业银行的特殊职能当一家银行吸收一笔存款时，按规定缴纳存款准备金后，可以把剩余的资金用来发放贷款。客户在得到贷款后，可以用来支付投资款项，也可清偿其债务，但最终会转化为其他经济主体的资金来源，存入自己的开户银行并形成派生存款。二、商业银行的性质与职能（二）商业银行的职能4.金融服务职能——商业银行的特殊职能现代经济生活向商业银行提出了各种各样的金融服务需求。随着居民收入的增加，也需要为客户量身定做财富管理服务，以实现财富的保值增值。三、商业银行的组织制度商业银行的组织制度是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。各国商业银行产生和发展的经济条件不同，因而组织形式也存在着一定的差异。三、商业银行的组织制度（一）单元银行制单元银行制又称单一银行制，是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行，以美国最为典型。这种单一银行制度是由美国特殊的历史背景和政治制度所决定的。优点①有利于自由竞争，防止银行垄断，也可缓和竞争的剧烈程度②有利于银行和地方经济融合，使银行能适合本地区经济发展需要，集中全力为本地区服务③银行具有较高的独立性和自主性，业务经营的灵活性也较大④银行管理层次少，有利于银行内部的经营管理三、商业银行的组织制度（一）单元银行制单元银行制又称单一银行制，是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行，以美国最为典型。这种单一银行制度是由美国特殊的历史背景和政治制度所决定的。缺点①银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。②抗风险能力差。③难以采用先进技术。④加大了金融监管的难度。三、商业银行的组织制度（二）总分行制总分行制是指法律上允许在总行以外，在国内外各地普遍设立分支机构的一种银行制度。这种银行一般在大城市设立总行，在中小城市设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导。优点①分支机构多，分布广，便于吸收存款，扩大经营规模，增强银行实力②大量的分支机构，便于资产在地区和行业上的分散，降低放款的平均风险，提高银行的安全性③银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益④由于银行总数少，便于金融监管当局的监管。三、商业银行的组织制度（二）总分行制总分行制是指法律上允许在总行以外，在国内外各地普遍设立分支机构的一种银行制度。这种银行一般在大城市设立总行，在中小城市设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导。缺点①不利于自由竞争，该制度容易造成大银行对小银行的吞并，形成金融垄断，使小银行处于不平等的竞争地位；②银行规模过大，内部层次层级较多，加大了银行内部的控制难度。三、商业银行的组织制度（三）持股公司制持股公司制又称集团银行制，指一个集团成立持股公司，再由该公司收购或控制两家以上的若干独立的银行而建立的一种银行制度。这些独立银行的业务和经营决策由持股公司控制。优点能够有效地扩大资本总量，增强银行的实力，提高抵御风险和参与市场竞争的能力，弥补了单元制银行的不足。三、商业银行的组织制度（三）持股公司制持股公司制又称集团银行制，指一个集团成立持股公司，再由该公司收购或控制两家以上的若干独立的银行而建立的一种银行制度。这些独立银行的业务和经营决策由持股公司控制。缺点容易形成银行业的集中与垄断，不利于银行之间开展竞争，阻碍银行业的发展。三、商业银行的组织制度（四）连