公司财务报销制度与流程范文_第1页
公司财务报销制度与流程范文_第2页
公司财务报销制度与流程范文_第3页
公司财务报销制度与流程范文_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

第第#页共4页公司财务报销制度与流程范文-规章制度一、财务管理制度第一条为了加强公司内部管理，标准公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出详细的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。第四条借款管理规定出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原那么上不允许跨月借支。各项借款金额超过5000元应提早一天通知财务部备款。借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为根据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否那么财务人员有权回绝销帐;（2）借领支票者原那么上应在5个工作日内办理销帐手续。借款未还者原那么上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。（二）审批流程：主管部门经理审核签字一财务经理复核一总经理审批。（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第二条日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原那么上不得超出预算。第三条费用报销的一般规定报销人必须获得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）,且发票反面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求工程认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致（不得涂改）;简述费用内容或事由。按规定的审批程序报批。报销5000元以上需提早一天通知财务部以便备款。第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单一部门经理审核签字一财务部门复核一总经理审批一到出纳处报销。第五条差旅费报销制度及流程。（一）费用标准:职务外埠市内交通费用一般员工30元/天部门负责人40元/天总经理助理50元/天交通工具住宿标准伙食标准火车硬卧120元/天交通工具住宿标准伙食标准火车硬卧120元/天30元/天火车硬卧150元/天40元/天飞机200元/天50元/天飞机实报实销实报实销（二）费用标准的补充说明：住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准局部由员工自行承当。实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计

人人文库> 全部分类> 行业资料 > 信息产业

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论