股份有限公司票据管理制度_第1页
股份有限公司票据管理制度_第2页
股份有限公司票据管理制度_第3页
股份有限公司票据管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

股份有限公司票据管理制度1.引言股份有限公司票据管理制度是为了规范公司票据的使用和管理，有效防范票据风险，保障公司资金的安全而制定的。本制度适用于公司内部所有涉及票据的部门和人员，并应严格执行。2.定义票据：指公司在商业交往中所涉及的各种财务凭证，包括但不限于支票、汇票、银行承兑汇票等。票据使用人：指公司内部使用和管理票据的员工，包括财务人员和相关部门的员工。3.票据申领和归还票据申领：票据使用人应提前向财务部门申领所需的票据，并填写《票据申领单》。财务部门根据需要进行审批，并按照申领单的要求提供相应的票据。票据使用人应妥善保管申领到的票据，严禁私自转借或挪用。票据归还：票据使用人在使用完毕后应及时归还财务部门，并填写《票据归还单》。财务部门对票据进行核实后，签字确认并登记归还情况。票据使用人应对票据进行基本的整理和整齐，并妥善保管，以备查阅。4.票据保管票据保管责任：财务部门负责公司票据的保管和管理工作。每个票据使用人都应对其手中的票据负有保管责任，并按照制度要求妥善保管、防止遗失或被盗。票据保管措施：票据应妥善存放于财务部门指定的票据保管柜中，严禁私自带离工作岗位。出现遗失、被盗或损毁的票据，使用人应立即向财务部门报告，并按要求配合调查和补救措施。票据的编号和备查：公司票据应按照一定的编号规则进行编号，确保票据的唯一性和追溯性。财务部门应建立健全的票据档案，对每张票据进行登记和备查，确保票据的流转和使用情况可查。5.票据使用权限和限制票据使用权限：票据使用人仅限于其所属部门或岗位的相关业务范围内使用。如有特殊需求，需提前向财务部门申请，并得到财务部门的审批和记录。票据使用限制：票据不得用于非公司业务或个人事务，严禁挪用票据用于违法、不正当的目的。票据不得涂改、篡改或伪造，发现问题应及时向财务部门报告。6.票据丢失和遗失票据丢失：如票据在使用过程中丢失，使用人应立即向财务部门报告，提供详细信息和情况说明。财务部门将根据情况决定是否补办票据，并记录相关情况。票据遗失：使用人应定期检查所负责票据的存放情况，并做好登记和备查工作。发现票据遗失的情况应立即向财务部门报告，并进行调查和核实，采取相应的补救措施。7.监督与检查监督：公司高层管理人员应加强对票据管理的监督和指导，确保制度的有效实施和落地。内部审计部门或外部审计机构应定期对票据管理制度进行检查和评估，发现问题及时整改。检查：财务部门应定期对各部门和岗位的票据使用情况进行检查和核实，发现问题及时处理和纠正。票据使用人应积极配合检查工作，提供相关资料和信息，确保票据的正确使用和保管。8.处罚措施对于违反票据管理制度的行为，将按照公司相关规定和法律法规进行处理，包括但不限于：口头警告书面警告责令停职终止合同/解除劳动合同约定违约金赔偿经济损失移送司法机关处理（涉及法律问题）公司内部可根据具体情况制定相应的惩罚和制度补充，以保障公司票据管理的严肃性和有效性。9.附则本制度的解释

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 备课教案

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论