票据调研报告（共6篇）

票据调研报告（共6篇）篇：医疗票据管理调研报告

**市医疗票据管理调研报告

根据**市财政局、**市卫生局《关于开展医疗票据管理专题调研的通知》（财非税„2011‟4号）文件的要求，我市非税局、卫生局联合对全市24家卫生医疗机构使用的各类医疗票据情况，进行了专项调研,现将有关情况汇报如下：

目前，我市使用的医疗票据种类有：医疗门诊微机、住院微机、住院预交微机、医疗门诊手工、住院手工和社会保险专用票据等6类。适用范围为**市各类非盈利性公办医疗机构和市医保中心。**市各医疗机构的医疗业务收入均已缴入沁阳市财政非税专户，实行了财政代管，严格实行财政票据核销票款同行和医疗收入“收支两条线”的管理制度。通过调查，我市基层医疗机构普遍建立了财政票据领销管理办法和内部票据使用管理办法。各医疗机构设定专人负责票据的领用、核销、保管等工作，严格按照“凭证领购、限量供应、定期核销、验旧领新、票款同行”的管理方式，有效杜绝了坐收坐支医疗业务收入资金的违纪行为。通过此次调查，我们发现在医疗票据使用上存在以下几方面的问题：

1、医疗票据核销金额和上交财政专户款不相符（上缴款比票据核销金额多，此类现象多发生在乡镇卫生院）。原因是部分乡镇卫生院门诊收入中部分收入，未开具医疗门诊票据。现在农民到卫生院门诊看病时，因金额小或不需要报销，不索要门诊票据；另外，一些卫生院收费人员也因为补开票据无人需要或票据成本问题，而不愿补开。所以卫生院这部分收入虽然上交财政专户，但票据上未反映出来。2、各医院普遍反映医疗票据成本较高。如乡镇卫生院部分处方，有时一张处方的价值只有几角钱，但门诊手工票据每份成本近1角，占处方价值的约三分之一。机制票据目前成本门诊每份0.18元，住院预交每份0.35元，住院结算每份0.45元，用量大的医疗机构都反映票据价格太贵。3、医院反映医疗票据上的收费项目分类较少，不能满足医院财务工作的分类需要。如票面上可适当增加注射费、CT、B超等现行常规的收费项目，以方便医院统计需要。4、医保中心使用的社会保险专用票据，按照文件规定，医保中心所收取的社保资金直接缴入社会保险基金专户，所以我市非税部门在核销票据时不能确认所收资金是否已足额及时上缴社会保险基金专户，造成核销票款和上缴社保资金脱节的现象发生。建议：

1、财政和卫生部门要强化各医疗机构的财政票据管理，加强监督检查力度，建立健全各级医疗机构票据管理制度，杜绝收费不开票或白条收费现象。2、由于目前医院实行药品零利润销售，医院利润空间减少，为减轻医院收费成本，对于医院使用的门诊票据成本实行适当补贴或减免。3、为方便医院实际工作需要，建议医疗票据适当调整票面上的收费项目，增加目前常用的收费项目，如B超、CT等，取消目前已不再使用的收费项目，并使用无碳复写纸张印制票据，增加开票人员工作效率，减少就诊患者等候时间及时就医。2011年3月21日

第2篇：票据池业务调研工作报告

票据池业务调研工作报告

截止到3月20日，xx市分行票据中心共受理贴现金额12.80亿元，累计票据贴现客户95家，主要分布在化工、制造、装饰、贸易、造纸、纺织、钢铁、物流行业。xx银行信用好、速度快、门槛低的票据贴现服务理念在xx市区内形成了一定品牌效应。票据池业务是总行在贴现和承兑业务基础上，推出的又一项为票据贴现客户提供全方位服务的产品。银行依据客户的要求，为客户提供商业汇票真伪辨别、票据保管、票据信息查询、贴现、委托收款、代理票据账务核算并反馈托收资金到账等信息、以及以托管票据部分或整体为质押办理流动资金贷款、开票等其他资产业务的一揽子票据综合服务。xx市分行票据中心根据省分行的要求，对xx当地同业票据业务开展情况以及对我行目前办理贴现业务中积累的客户，进行了电话联系和重点拜访。想将市场调查情况汇报如下：一、当地客户对票据池业务的需求情况及该业务的市场发展空间；

根据市场调查显示，目前在我行办理贴现的客户中，对于根据服务需求比较单一，较大规模企业基本停留在贴现和承兑两方面的业务服务为主，中小企业基本只有贴现和委托收款需求。二、票据池产品在当地同业机构的业务模式及开展情况；通过与同业的电话联系和相互交流学习，目前xx当地开办票据池业务的银行主要是工行，业务开展的范围主要包括对一些行业龙头企业的承兑、真伪查询、贴现、保管以及贴现后资金的管理等。开展票据池业务需要做的工作和存在的问题等。所需要做的工作主要包括：

1、对行业中的大客户进行全方位营销，让客户对我行提供的综合服务方案了解、放心、满意。2、精细化我行票据业务操作流程，目前我行票据业务服务仅有贴现和试点委托收款，而开办票据池业务之后，我行要提供给客户从签发银承开始到委托收款结束这一整个票据期间的所有服务，这就给我们提出了要精细化业务操作流程，把控好整体风险的要求。因此，在目前贴现的基础上，票据从业人员必须熟悉并熟练掌握票据业务操作流程，并在此基础上充分了解票据法律法规的相关规定，做到风险防控和业务发展并行。存在的问题主要包括：

1、与贴现客户的合作还仅仅停留在贴现层面，难以建立起有效持久的合作，随着贴现利率的趋势变动，贴现客户可能会随市就行，选择不同的银行来满足资金需求。2、人员配备不足。目前我行票据从业人员配备还严重不足，日常票据转贴现业务，需要双人出差的情况就给票据中心的正常运作造成了一定的影响，而开办票据池业务之后，不仅现有的人员素质跟不上业务需求，而且大大增加的业务量对新增人员提高专业素质的要求也十分迫切。第3篇：票据融资调研汇报

银行关于票据融资情况的汇报

XX银行：

根据贵行要求，现将票据融资情况汇报如下：截止X月X日，我行贷款余额为X亿元，比年初增加X亿元，其中票据融资余额为X亿元，比年初减少X亿元，我行票据融资全部为票据贴现，暂时无转帖先业务。一、票据融资下降原因

1、今年票据市场贴现率较低。今年以来，我县银行承兑汇票的贴现利率较低，由于我行的资金成本比较高，所以对于票据融资的营销并未下达具体任务，未鼓励客户经理对该项业务的营销。2、银行承兑汇票真伪识别比较困难。银行承兑汇票最大的风险就是辨别识别票据真伪，而通过系统内的查询查复只能查到票据是否挂失止付等信息，票据的真伪只能由自己加以辨别。因此我行在银行承兑汇票在通过系统查询查复后，要求业务部门到开票行做再次查询，所以我行票据贴现业务一般都为同城票据，不办理异地票据贴现业务，限制了该业务的发展。二、对于票据融资建议

建议加强票据知识宣传，从而提高全民反假、防假意识。一是利用公共宣传栏向社会宣传假票据的特征、票据诈骗的危害性，从而提高人们防范票据风险的重要性，使全社会形成票据防诈骗的良好环境；二是加强对企事业单位有关人员加强银行票据业务知识的学习，加强对假票据的特征、风险环节的辨别，以增强票据业务风险防范意识。第4篇：医疗票据管理情况的调研报告

湖南省医疗票据管理情况的调研报告

医疗票据是医疗机构在开展医疗服务活动时取得医疗收入的合法凭证，也是会计核算的原始凭证。加强医疗票据管理是规范医疗机构会计核算和财务行为的重要手段，是贯彻落实科学发展观、推进医疗卫生体制改革的重要内容。近年来，随着国家医疗卫生事业的不断发展，医疗机构规模不断壮大，医疗收入日趋增长，财政部门作为医疗票据的主管部门之一，如何按科学化、精细化、规范化管理的总体要求，建立适应当前医疗卫生体制改革需要的医疗票据管理体系，进一步加强医疗票据管理，规范医疗机构的财务行为，提高医疗机构的服务水平，是财政部门票据管理工作的一项重要内容。为此，按照《财政部关于开展医疗票据管理专题调研的函》(财综便【2011】1号)的要求，省财政厅、省卫生厅于今年3月组成调研组对全省医疗票据管理情况进行了调研，现将调研情况报告如下:

一、我省医疗机构基本情况和财政监制的医疗票据管理现状

(一)医疗机构不断壮大

近些年来，我省医疗卫生事业不断发展，逐步建立了覆盖城乡的医疗卫生服务体系。据统计，目前，我省共有医疗卫生机构7738家，其中医院及医疗单位4834家，街道社区卫生服务中心258家(不包括下设社区卫生服务站)，乡镇卫生院2646家(不包括村卫生室)。各类医疗卫生机构组成情况见图一。(二)医疗收入快速增长

医疗机构收入主要由三项组成，分别是医疗收入、药品收入、财政补助。2010年全省政府举办的非营利性医疗机构上述三项收入总计为3822896万元，其中医疗收入为1765580万元(占三项收入总计的46.2%)，药品收入为1501170万元(占三项收入总计的39.3%)，财政补助为555646万元(占三项收入总计的14.5%)。2008至2010年全省政府举办的非营利性医疗机构医疗收入分别为1168902万元、1446096万元、1765580万元，平均每年增长20%以上。各项收入增长情况见图二。(三)财政监制的医疗票据用量日趋增长

我省现行的财政监制医疗票据有三种，分别是《湖南省医疗卫生单位门诊挂号费收据》、《湖南省医疗卫生单位门诊医药费收据》和《湖南省医疗卫生单位住院医药费收据》。《湖南省医疗卫生单位门诊挂号费收据》适用于政府举办的非营利性医疗卫生单位收取门诊挂号费；《湖南省医疗卫生单位门诊医药费收据》适用于政府举办的非营利性医疗卫生单位收取门诊医药费；《湖南省医疗卫生单位住院医药费收据》适用于政府举办的非营利性医疗卫生单位结算住院治疗费。随着医疗收入的不断增长，我省医疗票据的用量也在快速增长。2008年至2010年全省医疗票据用量分别为：12453.29万份、14510.67万份、16441.78万份，平均每年增长15%左右。各种票据用量增长情况见图三。(四)财政监制的医疗票据管理逐步规范

我省财政监制的医疗票据参照《湖南省非税收入票据管理办法》的有关规定进行管理，没有单独出台医疗票据的管理办法。2005年起我们从以下三个方面逐步规范了医疗票据的管理。一是规范医疗票据印制管理。统一了全省的医疗票据样式，票据印制价格通过政府采购方式确定；取消市州医疗票据印制权，票据实行“统一计划、集中印制”管理，由省非税收入征收管理局统一印制并发放到各市州县。二是严格医疗票据发放管理。各级非税收入管理机构按医疗机构的财务隶属关系以及卫生部门颁发的执业许可证的类型供应票据，即按卫生部门颁发的执业许可证内经营性质一栏是否为政府办非营利性医疗机构来核定是否由财政部门发放医疗票据。三是严把医疗票据核销与年检关。由于医疗机构票据用量大，开票网点多，票据回笼的时间较长，而且取得的收入暂不纳入财政管理，目前，我们基本上采取日常核销与年度检查相结合的方法进行票据使用情况的检查，对于用票量小的单位，在其购领票据时由非税收入管理机构按核旧领新的原则审核单位上次已使用的票据存根；对于用票量大的单位在每年年检时由非税收入管理机构采取抽取票据号段送检的方法检查票据使用情况。2008至2010年我省医疗票据核销率分别为84.7%、86.2%和87.4%。二、我省医疗票据管理中存在的问题

从调查的情况来看，近几年来，我省医疗票据管理情况虽有明显好转，但仍然是现行票据管理体系中较为薄弱的环节，特别是基层医疗卫生机构，仍然存在票据使用不合法、不合规的现象，医疗票据管理“以票管收”的作用发挥不够，规范化管理的目标尚未达到，不利于医疗卫生事业的健康发展，不利于医疗卫生体制改革的进一步推进。(一)医疗机构类型复杂多样

根据卫生部《关于印发的通知》(卫医发【2000】233号)规定，城镇医疗机构主要分为非营利性和营利性医疗机构。非营利性医疗机构是指为社会公众利益服务而设立和运营的医疗机构，不以营利为目的，其收入用于弥补医疗服务成本，实际运营中的收支结余只能用于自身的发展；营利性医疗机构是指医疗服务所得收益可用于投资者经济回报的医疗机构。同时规定政府不得举办营利性医疗机构，城镇个体诊所、股份制、股份合作制和中外合资合作医疗机构一般定性为营利性医疗机构。但随着医药卫生体制改革的逐步推进，社会资本举办医疗机构的准入条件逐步放宽，医疗机构分类的核定标准也在不断变化，医疗机构类型复杂多样。根据国务院办公厅转发发展改革委、卫生部等部门《关于进一步鼓励和引导社会资本举办医疗机构意见的通知》(国办发【2010】58号)精神，社会资本可按照经营目的，自主申办营利性或非营利性医疗机构。鼓励社会资本举办非营利性医疗机构，支持举办营利性医疗机构。目前，我省非营利性医疗机构共5266家，其中政府举办的有4450家，非政府举办的有816家，出资方式包括国有企业改制、股份制、股份合作制、私人投资等形式。(二)医疗票据印制管理不归口

据不完全统计，我省政府举办的非营利性医疗机构共有4450家，其中在财政部门购领医疗票据的有4026家，在税务部门购领医疗票据的有44家，未使用票据或使用自制票据的有380家(多为基层医疗卫生单位)。我省营利性医疗机构共有2472家，其中在税务部门购领医疗票据的有1046家，在财政部门购领医疗票据的有47家，另有1379家营利性医疗机构未使用票据或使用自制票据。由于财政和税务部门都有医疗票据印制和管理权，同一类型的医疗机构既有在财政部门购领票据的也有在税务部门购领票据的，致使医疗票据印制管理不归口，造成了医疗票据管理上的漏洞。(三)医疗票据管理制度不健全

医疗票据作为医疗机构取得医疗收入的合法凭证其重要性是不言而喻的，但目前国家没有专门的、系统的医疗票据管理规定，医疗票据管理模式不统一，各行其是的现象较为普遍。从管理职能上看，财政部门与税务部门医疗票据管理模式不一；从地域上看，各兄弟省市医疗票据管理模式不统一；从类型上看，非营利性与营利性医疗机构票据管理模式不相同，其中政府举办的非营利性医疗机构与非政府举办的医疗机构票据管理模式也不相同。没有统一的医疗票据管理模式是导致目前医疗票据使用管理混乱的关键所在。医疗票据从印制、发放、购领到使用、核销、保管等具体工作存在着制度缺位的问题，缺乏统一的、系统的、规范的管理办法，不利于规范医疗机构财务管理行为。(四)医疗票据的样式及使用范围不统一

目前，我省各级医疗保险管理中心、新型农村合作医疗经办机构办理医保基金结算主要有两种形式，一是参保对象在本地区定点医疗机构就医，由本地定点医院开具省财政或税务部门印制的医疗票据与当地医疗保险管理中心、新型农村合作医疗经办机构结算；二是参保对象在外地就医，凭异地医院开具的医疗票据由本人与当地医疗保险管理中心、新型农村合作医疗经办机构办理结算。由于各省财政和税务部门印制的医疗票据种类、样式、使用范围、防伪措施各不相同，医疗保险管理中心、新型农村合作医疗经办机构难以核实票据真伪，患者虚开医疗票据套取医保资金的案件时有发生，增加了医疗保险管理中心、新型农村合作医疗经办机构的工作难度，造成了医保基金、合作医疗基金结算的安全隐患。(五)医疗票据监管作用缺失

医疗机构具有收费项目复杂、票据用量大、收费网点多等特点，且在医疗收入的实现过程中，多为现金交易，涉及的人员多，资金的流量大，极易发生乱收费、私自收费、贪污等行为。医疗票据是财政部门监督医疗机构收入行为的一项重要手段，但目前财政部门未对医疗收入实行“以票管收”，未能充分发挥医疗票据监督管理的作用。三、进一步规范医疗票据管理的意见与建议

规范医疗票据管理是规范医疗机构会计核算和财务行为的重要手段，是贯彻落实科学发展观、推进医疗卫生体制改革的重要内容。进一步探索规范医疗票据管理的措施，建立适应当前医疗卫生体制改革需要的医疗票据管理体系，对于全面推进财政科学化、精细化、规范化管理具有十分重要的现实意义。通过为期一个月的调查研究，我们对于进一步规范医疗票据管理提出以下意见和建议：

(一)明确医疗票据的主管部门

根据国务院办公厅转发发展改革委、卫生部等部门《关于进一步鼓励和引导社会资本举办医疗机构意见的通知》(国办发【2010】58号)精神，财政、卫生等相关部门要进一步完善和落实营利性和非营利性医疗机构财务、会计制度及登记管理办法。同时，根据财政部、卫生部《关于印发医院财务制度的通知》(财社【2010】306号)和《关于印发基层医疗卫生机构财务制度的通知》(财社【2010】307号)要求，公立医院门诊、住院收费必须按照有关规定使用国务院或省(自治区、直辖市)财政部门统一监制的收费票据；基层医疗卫生机构门诊、住院收费必须使用省(自治区、直辖市)财政部门统一监制的收费票据。医疗票据管理是财政部门规范医疗机构财务管理的重要手段，财政部门有权进一步明确医疗票据的使用对象，完善营利性和非营利性医疗票据管理方式。另外，根据国办发【2010】58号文件精神，社会资本举办的非营利性医疗机构按国家规定享受税收优惠政策，营利性医疗机构按国家规定缴纳企业所得税，免征营业税，并将符合条件的非公立医疗机构纳入医保定点范围，执行与公立医疗机构相同的报销政策。随着社会资本举办医疗机构的准入范围的放宽，公立医院的比重将逐步下降，如财政监制的医疗票据仅适用于公立医疗机构，其监管范围太窄，且部分公立医院实行股份制等非公立医院管理方式后，如使用税务监制的医疗票据，财政部门将更加难以监管。既然营利性医疗机构不需要缴纳流转税，为了解决医疗票据交叉管理存在的问题，维护医疗票据的严肃性，方便患者与医保、新农合管理机构办理结算，建议财政部与国家税务总局、卫生部协商，进一步明确财政部门的医疗票据主管权，并规定医保、新农合定点医疗机构统一使用财政部门监制的医疗票据。(二)建立全国统一的医疗票据管理制度建议财政部与卫生部尽快出台适应当前医疗卫生体制改革需要的全国性医疗票据管理办法。一是对医疗票据印制、发放、购领、使用、核销、保管等日常管理作出具体规定，明确医疗机构与财政部门各自的管理职责。二是按照医疗机构的类型实行分类管理，特别是对于政府举办的非营利性医疗机构，要结合公立医院改革步伐，建立与之相适应的票据管理模式，逐步实现“以票管收”。三是建立完善的医疗票据监管机制。要与卫生、物价、审计等部门形成监管合力，建立完整的监督体系，加强对医疗机构用票情况的政府部门监督和社会监督。另外，要建立医疗票据年检制度，特别是对于政府举办的非营利性医疗机构票据使用情况进行定期或不定期的检查，促使医疗机构进一步规范医疗票据管理。(三)统一全国医疗票据样式及使用范围

一是合理设置医疗票据种类。按照收入性质和收入类型设置四种医疗票据，分别为医保定点医疗机构门诊收费收据(见附件1-1、1-2)、医保定点医疗机构住院医药费收据(见附件2-1、2-2)、医保定点医疗机构预收款收据(见附件3)和医疗保险结算专用收据(见附件4)。二是规定医疗票据的使用范围。上述四种票据供所有的医保、新农合定点医疗机构使用。门诊收据供医保、新农合定点医疗机构收取门诊挂号费和门诊医药费；住院医药费收据供医保、新农合定点医疗机构收取住院医药费；预收款收据供医保、新农合定点医疗机构收取预收款；医疗保险结算专用收据供医保、新农合定点医疗机构与医疗保险管理中心、新型农村合作医疗经办机构结算医保、新农合基金时使用。三是建议只对票据的基本联次、规格和票面的主要要素进行规定，各地可根据其医疗机构的需要适当增加联次和票面项目。另外，由于医疗机构门诊诊疗人次多，用票量大，为节约医疗成本，医疗门诊票据的规格宜小不宜大。(四)提高医疗票据防伪措施，加大宣传力度，进一步防范和整治虚假医疗票据

在已发现的使用伪造财政票据的案件中，使用伪造医疗票据骗保的现象较多。为提高医疗票据的防伪措施，目前，我省的医疗票据电脑票均加印了128A条码，下一步拟在医疗票据背面印制医疗票据管理相关规定，宣传有关管理政策，公布票号查询网站地址和举报电话，医疗保险管理中心、新型农村合作医疗经办机构可通过票据号码验证128A条码校验码的正确性，查证票据真伪。建议财政部只统一医疗票据基本防伪措施，如使用防伪水印纸、防伪油墨等，各省市可根据实际情况增加防伪措施，并规定各省市应在医疗票据背面印制医疗票据管理政策，公布票据真伪查证方式和举报电话，便于医疗保险管理中心、新型农村合作医疗经办机构查证票据真伪。另外，要加强与卫生部门、医疗保险管理中心、新型农村合作医疗经办机构和医疗机构的配合，构建打防虚假医疗票据的长效机制。建议财政部与卫生部联合开发医疗票据开票信息共享平台，大力推进医疗票据信息化管理，实现财政、卫生部门、医疗保险管理中心、新型农村合作医疗经办机构与医疗机构的信息共享，从源头上防范虚假医疗票据的产生。加强各部门的联系和沟通，加大对制售、使用虚假医疗票据的查处力度，严厉打击制售、使用虚假医疗票据行为，维护医疗票据的严肃性。第5篇：票据自查报告

票据业务自查报告

根据宛农信文[2011]123号文件精神，为进一步规范票据业务管理、严防票据业务风险，切实防范风险，推动票据业务的稳健发展，联社高度重视，认真学习了文件精神，并迅速成立票据业务整顿规范领导小组，组织有关人员对联社的票据业务进行了一次认真细致的自查。现将自查情况汇报如下：

一、票据业务的开展情况

总体情况：银行承兑汇票业务从2010年11月1日至2011年6月15日，累计办理承兑业务笔，金额为万元，收取保证金万元，承兑保证金为100%，不存在敞口部分。二、制度建立情况

联社按照有关法律法规建立了票据业务管理的的有关规章制度，为加强对票据业务的管理，规范票据行为，有效控制票据风险，维护我区资金安全，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》等有关规定，结合实际，制定了《联社银行承兑汇票业务管理办法》和《联社银行承兑汇票会计核算手续》以及《联社银行承兑汇票贴现业务管理暂行办法》和《联社银行承兑汇票业务会计核算手续》，并以文件的形式下发各社。管理办法对票据的保管、托收、风险控制处臵和违法违规责任追究等都进行了列示，明确了银行承兑汇票业务的业务操作流程和职责，对审批岗的权限进行了界定，将承兑纳入了统一授信，实施了授权管理。区联社签发的银行承兑汇票实行“总量控制、比例管理”的原则核定。目前制定的各项管理制度基本覆盖了承兑业务的各个环节和岗位。三、管理制度执行情况及业务操作合规性

（一）管理制度执行情况。联社银行承兑汇票业务设调查岗、审查岗、审批岗、会计岗、验票岗和兑付岗，并将业务操作流程细化到岗，各岗明确职责，做到前中后台岗位分离，相互监督，规范操作，以有效防范风险。票据中心审查岗对信用社调查岗和基层社主任审查的资料进行复审，重点审查提交资料的完整性、真实性和授信情况，对符合条件的根据审批权限报审批岗审批。根据审查审批表、承兑协议、担保合同和保证金缴存凭证进行实施签发出票通知单，会计岗实行“印、证”分管和岗位分离。会计岗根据承兑协议和审查审批表进行签发、入账和空白凭证管理。银行承兑汇票的领取、使用、保管、销毁、登记均符合空白凭证管理要求，做到了账实相符。审查岗将资料收集整理后形成规范的承兑汇票档案。（二）承兑业务合规性情况。票据承兑业务审查岗重点审查申请人资质和资信情况，申请人提供的资质必须都是经年检合格的证照类资质，并经申请人盖章确认；申请人资信由调查岗进行认定，调查岗根据申请人的资信以及到期履约付款资金来源进行调查后签署是否同意办理的意见，以明确调查岗责任。承兑业务有真实贸易背景，承兑申请人提供了合法、有效的商品购销、劳务交易合同，申请办理银行承兑的汇票在企业交易合同约定的有效期内，合同约定以银行承兑汇票进行结算，商品、劳务交易合理，银行承兑总量没有超过企业商品交易总量。审批流程兼顾了调查社意见、管理部门意见和联社意见，根据统一授信，实行授权审批，不存在超授权、逆程序办理承兑业务问题，比较完整、合规。客户缴存的承兑保证金比例符合有关规定，没有以银行贷款作为承兑保证金，承兑保证金设立了专户，不存在保证金专户与出票人结算户串用、各子账户之间相互挪用、同一出票人的保

证金子账户之间的相互挪用、混用等情况。我区联社办理的银行承兑汇票业务未发生过承兑垫款事件。申请人均为中小民营企业，之间未相互参股、控股，所以不存在关联交易方相互承兑贴现套取资金情况。银行承兑汇票凭证纳入重要空白凭证管理，其领取、使用、销号均按重要空白凭证管理使用，所以不存在利用银行承兑汇票进行账外经营。（三）票据甄别情况。对于到期的银行承兑汇票，为有效防范假票、“克隆”票的诈骗活动，票据中心设有专职验票人员，专门对到期的银行承兑汇票进行鉴别，签字确认后才予以解付。（四）结算资金的安全问题。出票企业在缴纳保证金时均在结算凭证上注明所划款项属于出票企业缴纳的承兑保证金。同时，联社专设保证金管理人员，并对保证金进行逐笔冻结，有效堵截了诈骗和挪用客户资金案件的发生。（五）贴现业务合规性情况。由于票据业务具有低风险、高流动性、高收益的特性，一些非金融机构涉足金融性经营，利用各种不正当手段恶性竞争，分流票据市场上部分票源，造成市场利率的不稳定，竞争程度日趋激烈；故我们在利率市场中考虑到成本问题，这就是今年没有开展贴现业务的原因所在，今年的贴现余额为零。在以后的贴现业务办理中，严格按照贴现申请的条件认真审查客户在农信社开户资料的真实有效性，对票据业务审查按操作流程审批；认真审查票据业务贸易背景的真实性；严格执行票据查询制度和票据空白凭证管理制度；严格按照票据贴现业务会计核算程序进行核算。四、存在的问题1.个别印章不太清晰。2.部分承兑档案中购销合同填写不规范，未加盖企业公章及法人印鉴，购销合同没有约定期限。3.有个别社同一企业同一份交易合同“化整为零”签发银行承兑汇票。4.有一家企业在多家信用社办理银行承兑汇票现象。5.存在个别社信贷资金用于办理银行承兑汇票保证金。五、整改措施

针对以上自查中存在的问题，积极加以整改，一是加强银行承兑汇票档案管理，要求经办人员尽快对已办理的银行承兑汇票档案资料进行完善、补充，并明确档案管理的规范化操作。二是在以后承兑业务办理中，要求客户填写资料时书写规范。2011.6.22

第6篇：票据自查报告

票据自查报告3篇

我办六个编，现有工作人员六名，其中票据管理股设股长一名，专职票据管理员一名。近几年来，我办非税收入管理工作牢牢抓住财政票据管理这条主线，努力夯实基础工作，强化日常管理工作，管理制度不断完善，管理方式日趋科学，管理水平逐年提高。现按照省非税局、市非税处的统一部署和要求，我们对我区的票据管理工作进行了认真的自查，从四个方面汇报如下：

一、基础工作。一是建立健全了财政票据管理的各项内部制度。对票据的购领、发放、保管、核销、销毁的程序和要求都作了明确的规定，分别制定了《票据管理制度》(包括票据计划、票据入库、票据发放、票据工本费结账、票据核销、记账、盘点、存档、数据备份等九个方面)、《单位票据购领、使用和核销制度》、《票据保管、安全制度》、《票据稽查制度》和《票据年审制度》。各项制度除了在票据领发办公场所上墙公示外，我们还将其在“区非税收入网”网页中向公众公示，尽量能让多数人了解我们的票据管理制度，支持配合我们的管理工作。二是按要求设立了各项票据台账，及时记录了票据购领、发放、库存、核销和工本费等业务信息，定期核对台账库存与仓库库存票据1

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数量。对票据的入库，出库，缴销和结存情况分别设立了台账，做到了每个工作日及时登记台账，打印入出销等相关凭据，每月进行一次票据盘底，核实仓库库存与台账库存数，确保了账库相符。同时，区财政将票据工本费与收缴改革经费一起纳入了年初预算，为开展票据管理工作提供了有力的经费保障。三是做到了专人专库专柜保管票据，确保了票据安全。局机关在办公用房紧张的情况下，专门腾出三间房子用于存放财政票据，仓库面积达到了15平方米，能够充分保证财政票据存放的需要。其中一间存放行政事业性收费票据，一间存放矿产品税费票据，另外一间备用。做到了财政票据按标签分类存放，有序整洁易查。库房除了安装牢固的铁门外，还装置了报警器、摄像头等监视设备，同时还配备了干粉灭火器两台。凡拆封的票据均按顺序排放于票据柜中，并备放好樟脑，以防虫蛀，尚未拆封的捆邦票据，则放置于票据铁架上，与地面保持一定的距离，以防潮湿。库房唯一的钥匙由票据管理员一人保管，其它人员非允许一律不准入内。通过采取以上防盗、防火、防虫、防潮等各项措施，确保了我区财政票据安全工作万无一失，从未出现过因保管措施不到位而造成票据毁损和灭失现象。三是加强了与物价部门的横向联系，联合行文进一步明确了非税

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收入票据的购领、使用和缴销的程序：规定从今年开始，执收单位再次购领票据前，应将已使用的票据先到物价局审核，再到非税办办理缴销手续，若款项尚未缴入非税收入汇缴结算户，则及时催缴，待款项缴齐后给予准购票据。通过这一措施，强化了票据的源头控管，达到了“以票管收，票款同行”的目标。上半年，纳入汇缴结算户管理的非税收入12338万元，较上年同期增加4006万元，增长48%，专户存储率达到了100%。二、日常管理。一是所有票据统一向市票据科购领，并及时清结票据工本费。从开始，我区不再印制任何财政票据，所需票据均从市票据科购领后按程序发放给各个执收单位。共向市票据科购领财政票据4.46万册，其中新版财政票据3.5万册，89万份;矿产品税费票据1.96万册，向市非税处交纳票据工本费共计20.2万元，没有出现过拖欠现象，今年以来还采取了按计划数额预交的方式。二是进一步规范了票据发放管理。我区从今年元月1日起，全面启用新版票据，老版票据共计册一律封存，并按规定程序予以了销毁。在票据的发放程序上，实行“财政统管、凭证领购、以票管收、限量控制、核旧领新、票款同行、自3

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动核销与手工核销相结合”的办法。在票据发放的程序上，今年三月份出台的《区规范非税收入管理暂行办法》中对乡镇政府机构和矿产品税费统征机构作了特别规定，《暂行办法》第二十八条明确规定“乡镇财政所负责本乡镇非税收入票据的统一管理”，第二十九条明确规定“进一步健全矿产品税费统征票据管理网络，完上善矿产品税费统征票据监管机制。区矿产品税费统征办公室应指定一名总票管员，负责对矿产品税费征收站、验票站和稽查队的票据管理监督工作;各矿产品税费征收站、验票站和稽查队应指定一名分票管员，具体负责本站、队的票据管理工作。矿产品税费统征票据由总票管员向区非税收入管理办公室申请领用。领用票据时，总票管员应提供上次票据发放、使用和库存情况，区非税收入管理办公室在审核无误的情况下给予重新领用。分票管员向总票管员申请领用和结报票据，对本站、队票据管理负责，接受总票管员和区非税收入管理办公室票据稽查”，由此可见，我区财政票据的发放程度是层次分明，重点突出的。在执行票据工本费收费标准方面，我办以身作则，严格按规定标准收取，不多加一分钱，并将票据工本费项目、标准、批准文号等制成公示栏，上墙公示，同时在“区非税网”中公示，接收执收单位和

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群众的监督。票据工本费收入6.8万元，全部上缴到区级国库。对于一些临时用票的单位，我们按临时用票规定程序进行了审批，如举办的跳水锦标赛用票、区委党校中青班、科干班用票等。执收单位已领用的空白旧版票据，我办在对用票单位进行年检年查时，剪掉了票据号码，以废票的形式予以了缴销。三是严格把好票据核销环节。票据核销是整个票据管理的关键环节。我们在实际操作中主要把握好了三个方面：首先，划分部门责任，即明确物价部门负责对执收单位已填开使用票据收费的项目、标准进行审核，财政部门负责对执收单位票据使用份数、开票收款金额和缴财政专户金额进行核实，财政票据核销工作细化到了每个执收单位的每本每份票据，各个执收项目金额都一一记录在册，从而改变票据核销时“只销不核”的做法;其次，对重点收费单位(票据使用量大的单位)，我们结合日常稽查工作，将票据缴销工作前移到执收单位，既提高了工作效率和服务质量，又方便了执收单位，得到了执收单位的一致好评，如共上门核销票据多本、10万多份，核销金额达3600多万元;再次，对执收单位长、短票据，我们要求财政票据管理员及时查明原因，划分责任，分别处理：属操作技术上的差错，与执收单位核对后及时予以纠正，属执收5

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单位票管员保管不善等原因造成的短票情况，则要求执收单位责任人写出书面材料，详细说明情况，经执收单位签署意见，并登报申明作废，登报资料和情况说明一并报我办存档，按程序给予核销。四是妥善进行了票据销毁，做到了有档可查。已废止的旧票，我们的做法是：对尚未出库的空白废止票据，我办票管员造具了清册，经过监销员一一核对后，进行了销毁处理;对于用票单位购领后未使用的废止票据，在日常的的票据核销和年检年审时核销了单位购领数，并剪掉票据号后退执收单位保存;对于超过五年的票据存根，由执收单位提出销毁申请，造具销毁票据清册，我办派人监销，如今年区交通局销毁已废止的规费票据就是按上述要求进行操作的。三、年检情况。我办一直对年检年审工作高度重视，每年年检开始前，对执收单位下发一个年检通知，明确年检的时间、对象、范围和具体要求，同时抽调人员，集中一段时间完成此项工作。应检单位159个，实检单位151个，实检占应检的95%(没有年检的8个单位是一些临时机构，领用的是往来结算收据)。年检工作主要是采取以执收单位自查送审为主，财政票据管理员进驻单位重点检查为辅的方式进行的。通过开展票据年检工作，夯实了单位票据管理基础工作，全面地

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掌握了单位票据管理的基本情况，促进了“以票管收”、“源头控管”。同时，也及时发现了执收单位在票据管理中存在的一些问题：乡镇一级的票据管理相对滞后，个别单位截留非税收入，存在票据混用现象，单位票管员的素质有待进一步提高，转账结算业务银行不交换一般缴款书，以致与单位对账困难，《湖南省非税收入一般缴款书》(手工)第五联为非税机构记账，一些单位开票员往往写得太轻，迹不太清楚，难于辨认等。四、对当前票据管理工作的几点建议：一是我区票据工作涉及到159个用票单位，用票量大，管理工作十分繁杂，没有票据专用交通工具，财政票据中转既不方便又不安全，特别是20多个矿产品税费统征站都在山区乡镇，票据的购领和缴销十分不便，因此肯请市非税处给予考虑，优先给我区配置一台票据专用车;二是矿产品税费票据由市里统一印制后，票据工本费提高幅度较大，建议市票据科与承印企业商谈能否降低成本。三是近年来县市区财政从事票据管理工作的人员变换多，新手多，为了不使票管员“闭门造车”，建议市票据科统一组织他们到先进地区学习经验，提高管理水平;四是省非税局在设计票据种类时，村级票据只有一种，满足不了村级财务的需要;五是建议上级非税部门与代理银行进行协调，转账结算方式要求银行传7————来源网络整理，仅供供参考

递《一般缴款书》;六是建议省非税局票据处能否将《一般缴款书》(手工)非税机构记账联从第五联调到第三联，便于与单位对账。某区财政票据管理工作自查报告

我办六个编，现有工作人员六名，其中票据管理股设股长一名，专职票据管理员一名。近几年来，我办非税收入管理工作牢牢抓住财政票据管理这条主线，努力夯实基础工作，强化日常管理工作，管理制度不断完善，管理方式日趋科学，管理水平逐年提高。现按照省非税局、市非税处的统一部署和要求，我们对我区的票据管理工作进行了认真的自查，从四个方面汇报如下：

一、基础工作。一是建立健全了财政票据管理的各项内部制度。对票据的购领、发放、保管、核销、销毁的程序和要求都作了明确的规定，分别制定了《票据管理制度》（包括票据计划、票据入库、票据发放、票据工本费结账、票据核销、记账、盘点、存档、数据备份等九个方面）、《单位票据购领、使用和核销制度》、《票据保管、安全制度》、《票据稽查制度》和《票据年审制度》。各项制度除了在票据领发办公场所上墙公示外，我们还将其在“区非税收入网”网页中向公众公示，尽

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量能让多数人了解我们的票据管理制度，支持配合我们的管理工作。二是按要求设立了各项票据台账，及时记录了票据购领、发放、库存、核销和工本费等业务信息，定期核对台账库存与仓库库存票据数量。对票据的入库，出库，缴销和结存情况分别设立了台账，做到了每个工作日及时登记台账，打印入出销等相关凭据，每月进行一次票据盘底，核实仓库库存与台账库存数，确保了账库相符。同时，区财政将票据工本费与收缴改革经费一起纳入了年初预算，为开展票据管理工作提供了有力的经费保障。三是做到了专人专库专柜保管票据，确保了票据安全。局机关在办公用房紧张的情况下，专门腾出三间房子用于存放财政票据，仓库面积达到了15平方米，能够充分保证财政票据存放的需要。其中一间存放行政事业性收费票据，一间存放矿产品税费票据，另外一间备用。做到了财政票据按标签分类存放，有序整洁易查。库房除了安装牢固的铁门外，还装置了报警器、摄像头等监视设备，同时还配备了干粉灭火器两台。凡拆封的票据均按顺序排放于票据柜中，并备放好樟脑，以防虫蛀，尚未拆封的捆邦票据，则放置于票据铁架上，与地面保持一定的距离，以防潮湿。库房唯一的钥匙由票据管理员一人保管，其它人员非允许一律不准入内。通过采取以上防盗、防火、防虫、9

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防潮等各项措施，确保了我区财政票据安全工作万无一失，从未出现过因保管措施不到位而造成票据毁损和灭失现象。三是加强了与物价部门的横向联系，联合行文进一步明确了非税收入票据的购领、使用和缴销的程序：规定从今年开始，执收单位再次购领票据前，应将已使用的票据先到物价局审核，再到非税办办理缴销手续，若款项尚未缴入非税收入汇缴结算户，则及时催缴，待款项缴齐后给予准购票据。通过这一措施，强化了票据的源头控管，达到了“以票管收，票款同行”的目标。上半年，纳入汇缴结算户管理的非税收入12338万元，较上年同期增加4006万元，增长48%，专户存储率达到了100%。二、日常管理。一是所有票据统一向市票据科购领，并及时清结票据工本费。从开始，我区不再印制任何财政票据，所需票据均从市票据科购领后按程序发放给各个执收单位。共向市票据科购领财政票据4.46万册，其中新版财政票据3.5万册，89万份；矿产品税费票据1.96万册，向市非税处交纳票据工本费共计20.2万元，没有出现过拖欠现象，今年以来还采取了按计划数额预交的方式。二是进一步规范了票据发放管理。————来源网络整理，仅供供参考10

我区从今年元月1日起，全面启用新版票据，老版票据共计册一律封存，并按规定程序予以了销毁。在票据的发放程序上，实行“财政统管、凭证领购、以票管收、限量控制、核旧领新、票款同行、自动核销与手工核销相结合”的办法。在票据发放的程序上，今年三月份出台的《区规范非税收入管理暂行办法》中对乡镇政府机构和矿产品税费统征机构作了特别规定，《暂行办法》第二十八条明确规定“乡镇财政所负责本乡镇非税收入票据的统一管理”，第二十九条明确规定“进一步健全矿产品税费统征票据管理网络，完上善矿产品税费统征票据监管机制。区矿产品税费统征办公室应指定一名总票管员，负责对矿产品税费征收站、验票站和稽查队的票据管理监督工作；各矿产品税费征收站、验票站和稽查队应指定一名分票管员，具体负责本站、队的票据管理工作。矿产品税费统征票据由总票管员向区非税收入管理办公室申请领用。领用票据时，总票管员应提供上次票据发放、使用和库存情况，区非税收入管理办公室在审核无误的情况下给予重新领用。分票管员向总票管员申请领用和结报票据，对本站、队票据管理负责，接受总票管员和区非税收入管理办公室票据稽查”，由此可见，我区财政票据的发放程度是层次分明，重点突出的。————来源网络整理，仅供供参考

在执行票据工本费收费标准方面，我办以身作则，严格按规定标准收取，不多加

25年来，他以勤政务实的作风，每天与老干部打交道，展示出来的品格、情操，印证着他的忠诚；他以敬业奉献的精神，始终把老干部当父母，体现出来的痴情、真爱，昭示着他的孝心；他以忠实勤恳的态度，坚持为老干部谋利益，塑造出来的形象、口碑，诠释着他的奉献。他，就是宜昌市民政局退休离休干部管理所副所长王功胜。一、用“心”做事，甘当老干部的服务员

王功胜在工作中常说：“有幸为老干部服务，给他们送去党和人民的关怀，这是非常光荣的任务。”为了把这个光荣的任务完成好，他怀着对老同志的深厚感情，精心干好老干部工作中的每一件事。在多年的实践中，他摸索出一整套做好老干部工作的规律，协助所长建立和完善了一系列为老干部服务的制度，创造了“三熟”、“四访”、“五心”服务工作管理方法。即：对老干部工作业务熟悉，对老干部工作政策熟悉，对老干部个人和家庭情况熟悉；对老干部重大节日必访、生病住院必访、特殊困难必访、思想有波动必访；对老干部要有爱心，为老干部服务要有细心、给老干部办事要诚心、接待老干部要

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耐心、做老干部工作要热心。乐于为老干部办事--这是王功胜始终持有的工作热情。一天晚上八点多钟，王功胜刚进家门就接到电话，一位军队离休干部患急重症住进了市中心医院。他立即赶往医院，一面安慰家属，一面跑上跑下配合医院抢救，直到老同志脱离危险，天已经亮了，家属非常感动。这位获救的老干部说：“民休所对我照顾得太周到了，许多家属没有想到、没有办到，民休所想到了、办到了”。民政局机关一位退休干部的老伴病危住院，王功胜不仅常去医院看望病人，还照顾老同志的生活。“从老伴病危时，他就一直陪着我，生怕我支持不住，直到老伴的后事全部处理完毕。他把我送到家里，做饭烧水把我安顿好，安慰我……直到我女儿来到家里他才离开。”这个老同志激动地对他的儿子说：“在民政局退休享福啊，在民政休干所的老干部更享福……”老干部们称赞王功胜“想得细、管得宽，只要是老干部的事，他总是能为老干部想到、尽力办到”。再小的事也要当大事办--这是王功胜对自己的工作要求。换块窗户玻璃、修理门锁，看似琐碎事，王功胜都看成是老干部对他们的信任和期盼，做与不做、做好做坏直接影响民政休干所及其工作人员的形象。他十分关注老同志需要帮助的琐事、难事，知道的都会主动热13————来源网络整理，仅供供参考

心地帮助解决。有一年夏天，一位离休干部家里的电表坏了，他接到电话后，不顾炎热，骑着自行车及时到电力部门联系，来来回回跑了五六趟，为老人办理了增容申请和相关手续，在最短时间里，使这位老同志家里及时通电，安度盛夏。急老干部之所急--这是王功胜的办事原则。一位军队退休干部，因病瘫痪生活不能自理，家属找到民政休干所申请享受护理费。王功胜感到自己有责任为其落实政策做好服务工作。于是，及时向所领导报告，并上报上级主管部门，请求按政策落实该同志的护理费待遇。他跑上级主管部门，请有关部门深入老同志家中了解实情，很快使其护理费待遇得到了落实。多年来，他保持着两项纪录：一是凡有老同志病重抢救，不论昼夜、假日，一旦得知消息，他都在第一时间第一个赶到病房询问病情，积极协助做好抢救工作；二是凡有老同志去世，不分春夏秋冬，他总要第一个赶到殡仪馆，协调安排车辆、人员，布置灵堂，上门慰问遗属，帮助协调解决困难。25年来，他送走了近200位老人。二、用“情”敬老，乐做老干部的知心朋友老干部信访工作是一项政策性很强的工作，王功胜认真研读有关老干部工作的政策及规定，深入老同志家中调查研究。在处理每一件

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信访工作时，他都能熟练掌握运用有关政策规定，做好当事人的工作。有一次，12位原619部队在1983年移交到市民政休干所管理的军队无军籍退休职工来到所里，要求将他们移交到军队离退休干部休养所管理。理由是军休所管理，福利比民政休干所好，否则就要到市和省去上访。他一方面和民政休干所的同志热情地为老人们让座倒茶，另一方面认真听取老同志们反映的意见，与老同志进行了推心置腹的交谈，晓之以情，动之以理。随后他又多次上门做老同志们的思想工作，讲清政策规定，让他们理解党和国家对他们的关怀。在他的努力下，这部分老同志的思想转变了，并且与他走得更近了。夏天，有20多位老同志找到王功胜，他立即放下手头的工作，热情地接待了他们，与老同志们进行了详细面谈。原来是在执行《宜昌市财政局、市人事局、市监察局关于市直行政事业单位津补贴规范化管理的通知》（宜市财预发18号）时，按照该文件规定津补贴发放的资金来源是“各单位纳入部门预算的行政事业性收费收入、经营收入、其他合规收入和财政补贴收入”。但市民政休干所属于津补贴发放范围中的财政全额拨款经费事业单位。其经费都是财政拨款解决，没有文件规定中的各种收入。财政票据管理工作自查报告

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我办六个编，现有工作人员六名，其中票据管理股设股长一名，专职票据管理员一名。近几年来，我办非税收入管理工作牢牢抓住财政票据管理这条主线，努力夯实基础工作，强化日常管理工作，管理制度不断完善，管理方式日趋科学，管理水平逐年提高。现按照省非税局、市非税处的统一部署和要求，我们对我区的票据管理工作进行了认真的自查，从四个方面汇报如下：

一、基础工作。一是建立健全了财政票据管理的各项内部制度。对票据的购领、发放、保管、核销、销毁的程序和要求都作了明确的规定，分别制定了《票据管理制度》（包括票据计划、票据入库、票据发放、票据工本费结账、票据核销、记账、盘点、存档、数据备份等九个方面）、《单位票据购领、使用和核销制度》、《票据保管、安全制度》、《票据稽查制度》和《票据年审制度》。各项制度除了在票据领发办公场所上墙公示外，我们还将其在“***区非税收入网”网页中向公众公示，尽量能让多数人了解我们的票据管理制度，支持配合我们的管理工作。二是按要求设立了各项票据台账，及时记录了票据购领、发放、库存、核销和工本费等业务信息，定期核对台账库存与仓库库存票据数量。对票据的入库，出库，缴销和结存情况分别设立了台账，做到

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了每个工作日及时登记台账，打印入出销等相关凭据，每月进行一次票据盘底，核实仓库库存与台账库存数，确保了账库相符。同时，区财政将票据工本费与收缴改革经费一起纳入了年初预算，为开展票据管理工作提供了有力的经费保障。三是做到了专人专库专柜保管票据，确保了票据安全。局机关在办公用房紧张的情况下，专门腾出三间房子用于存放财政票据，仓库面积达到了15平方米，能够充分保证财政票据存放的需要。其中一间存放行政事业性收费票据，一间存放矿产品税费票据，另外一间备用。做到了财政票据按标签分类存放，有序整洁易查。库房除了安装牢固的铁门外，还装置了报警器、摄像头等监视设备，同时还配备了干粉灭火器两台。凡拆封的票据均按顺序排放于票据柜中，并备放好樟脑，以防虫蛀，尚未拆封的捆邦票据，则放置于票据铁架上，与地面保持一定的距离，以防潮湿。库房唯一的钥匙由票据管理员一人保管，其它人员非允许一律不准入内。通过采取以上防盗、防火、防虫、防潮等各项措施，确保了我区财政票据安全工作万无一失，从未出现过因保管措施不到位而造成票据毁损和灭失现象。三是加强了与物价部门的横向联系，联合行文进一步明确了非税收入票据的购领、使用和缴销的程序：规定从今年开始，执收单位再17

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次购领票据前，应将已使用的票据先到物价局审核，再到非税办办理缴销手续，若款项尚未缴入非税收入汇缴结算户，则及时催缴，待款项缴齐后给予准购票据。通过这一措施，强化了票据的源头控管，达到了“以票管收，票款同行”的目标。上半年，纳入汇缴结算户管理的非税收入12338万元，较上年同期增加4006万元，增长48%，专户存储率达到了100%。二、日常管理。一是所有票据统一向市票据科购领，并及时清结票据工本费。从XX年开始，我区不再印制任何财政票据，所需票据均从市票据科购领后按程序发放给各个执收单位。XX年共向市票据科购领财政票据4.46万册，其中新版财政票据3.5万册，89万份；矿产品税费票据1.96万册，向市非税处交纳票据工本费共计20.2万元，没有出现过拖欠现象，今年以来还采取了按计划数额预交的方式。二是进一步规范了票据发放管理。我区从今年元月1日起，全面启用新版票据，老版票据共计册一律封存，并按规定程序予以了销毁。在票据的发放程序上，实行“财政统管、凭证领购、以票管收、限量控制、核旧领新、票款同行、自动核销与手工核销相结合”