水果店投资项目可行性分析报告

水果店投资项目可行性汇报第一章总论 错误！未定义书签。1.1项目概要 错误！未定义书签。1.2综合评价 错误！未定义书签。第二章筹建目的和意义 错误！未定义书签。2.1项目筹建目的及意义 错误！未定义书签。2.2项目建设的特点 错误！未定义书签。第三章市场分析与销售方案 错误！未定义书签。3.1优势分析 错误！未定义书签。3.2竞争劣势 错误！未定义书签。3.3经营定位 错误！未定义书签。3.4销售方案 错误！未定义书签。第四章店铺规划与原材料供应 错误！未定义书签。4.1店铺装修及布置 错误！未定义书签。4.2店铺硬件与人员配置 错误！未定义书签。4.3原材料供应 错误！未定义书签。第五章工艺流程 错误！未定义书签。5.1工艺流程 错误！未定义书签。第六章方案可行性分析 错误！未定义书签。6.1经济可行性 错误！未定义书签。6.2管理可行性 错误！未定义书签。6.3技术可行性 错误！未定义书签。6.4社会可行性 错误！未定义书签。6.5必要性 错误！未定义书签。第七章结论 错误！未定义书签。7.1结论 错误！未定义书签。总论1.1项目概要本项目是投资经营水果店，水果富含营养价值，有助于身体健康，又可认为经销商发明丰厚的利润。此份可行性汇报做出了三年的全面预测分析。并对该项目进行了投资回收期分析、保本分析、保利分析、投资收益率的分析。1.2综合评价它的出现可以满足消费者对商品低价、便利、时尚、诚信、高品质的需求，可以与目前综合性超市和水果摊的形式形成竞争，并具有较多优势，可望形成主流消费模式，具有发展前景。筹建目的和意义2.1项目筹建目的及意义水果店属于零售业中一种以实行自助服务和集中式一次性付款为特点的销售方式。便以其综合优势和合理性获得社会的普遍承认，成为一种风行全球的商业业态，被称为零售业的一场革命性变革。任何一种产业的发展，都离不开自身的对的定位——即恰当确实定其在消费者心中的位置、在市场的位置，以及在产业空间的位置。小区便利店，是近几年迅速发展起来的一种零售业态。2.2项目建设的特点它以连锁店形式开设在小区内，其营业面积不大，商品种类不多，规模相对较小，属于小型简易商店类，不过便利店自有其特点：（1）.是营业时间长（许多便利店都采用24小时全日制形式），弥补超市和一般商店营业时间较短的空缺；（2）.是供应的商品都是常用的、高回转率的、易消耗的，这既面向最广大消费群体平常的小额消费，也是便利店大量进货、减少成本的关键；（3）.是满足了消费者就近购物、低价购物、诚信购物的消费需求。小区便利店将是即大型百货超市后，又一种新兴的零售业态，是零售业发展的趋向。筹建新盛水果超市，是作为苏州吴中区水果连锁超市的一种起点。在以便周围居民的同步，更好、更快地扩大社会影响，作好市场调查、开拓的前期工作。市场分析与销售方案3.1优势分析（1）、区位优势：水果店位于新城区同心路与新华路的交界处，离商业街仅一路之隔，周围是吴中经济开发区较为成熟成型的都市商业繁华中心及菜市、餐饮、娱乐中心。汇集着较大的市场“财源”和市场开发潜力。且目前商区中，未有主打水果超市的店面存在，对于水果超级市场理念的属独一家。（2）、人气优势：同心家园周围常住居民达7000多户。同步，碧波菜场又具有旺盛的人气，进入菜市及路经水果店门前的流感人口较多。人气优势良好。（3）、场地优势：①该场地面积50平方米，与商圈的销售前景及预估相吻合。②该场地成规整的正方形。有助于卖场规划布局。③该场地已作装潢商用，不必投入过多的装潢资本，搬入即可开业。（4）、客源优势目的店商圈范围内常住客源均为收入中上水平的居民。购置力很好，并且，流动性客源也带有一定销售目的，这是影响目的店销售的最直接的利好原因。3.2竞争劣势（1）、场地劣势：①目的店略偏离主街道。除同心家园外，离其他居民区有一定距离，对吸引流动性客源多少有些影响。②目的店临街外围均为小商铺，不利于开发广告资源，势从导致营业外收入的对应减少。③目的店租金略偏高（相对于经营超市而言，但这一地段的租金已属于较低租金）。（2）、竞争劣势：目的店旁是较成熟的碧波菜场。因此，筹建的水果店应寻找出自身的经营特点，与其实行错位经营才能到达吸引顾客效果。3.3经营定位综合以上优劣势，我们通过综合评估，确定目的店的经营运作定位：24小时水果专营超市。3.4销售方案由于季节的变化，水果店销售水果的种类也有所不一样，以满足顾客的需求。第一季度，该水果店重要销售的水果有：苹果、梨、芦柑、香蕉。第二季度销售水果重要有：西瓜、芒果、芦柑、菠萝。第三季度重要销售的水果有：西瓜、芒果、葡萄、桃子。第四季度重要销售的水果有：苹果、梨、芦柑、香蕉。该水果店选择开在居民区内，不仅保证了销售量，还以便了小区居民的购置。原材料供应4.1、店铺的装修及布置出于成本预算及市场定位的考虑，店铺的装修与布置花费不用盲目过大，可应找寻差异性方式进行店面美化。加之店面已经有基本装潢，只需稍加整顿即可。①色调：店内色调应当按照不一样的区域的功能而实行不一样的色调装修，针对春、夏季的水果陈列区应当以冷色调的中性色为主，多采用粉蓝色、亮绿色、浅紫色为主；而其他区域应当以暖色调为主。再配合水果自身不一样的颜色对比，陈列出另人耳目一新的感觉。尽量将色差大的同类水果摆放在一起。②布置：运用藤蔓式、枝节式的装饰植物进行闲置区的装饰，防止给人感觉店内布局轻重不一、形式单一。四面与天花板加装镜面，使水果店看上去品种愈加繁多、琳琅满目，吸引顾客眼球。灯源：合适的运用灯源可以很好的体现水果质感，增强卖相。2、店铺的硬件与人员配置①硬件提议：电子喷雾器：运用电子喷雾器对某些高端、易氧化、易脱水的水果进行加湿，保持其新鲜程度，并增长店内视觉冲击力，提高销售额。地磅：用于大批量水果承重使用水果陈列排挡：针对不一样的水果，进行不一样的陈列方式，就需要不一样的陈列排挡。一般果类水果以倾斜30度左右的排架陈列，而香蕉、芒果、瓜类以分层式的排挡陈列。冷藏陈列柜：冷藏陈列柜的温度一般应控制在0-4摄氏度之间，用于不适宜保留的，需二次包装陈列或者防止损耗的水果陈列。放心称：店内除了销售用称，还要摆放1个放心称，供大家使用。承重区、收款台：负责为消费者提供结帐服务货运汽车：负责进货、送货等用途其他：立式空调机、门面招牌、消防设备②人员配置提议：店长1名，2名店员兼司机。4.3原材料供应水果店拥有自己的小型货车两辆，每天凌晨4点出发，开往郊区的果园，从农户手中直接购置新鲜的水果。工艺流程5.1工艺流程店铺面积为50平方米，月租金：300元/平米/月。店里拥有1辆货车，4万元/辆，载重量2吨/辆，百公里耗油10个，使用0#柴油，价格6.65元/升。水果店距离郊区果园50公里。每天两辆货车仅在上午去果园一次。店里拥有保鲜柜一台，价格3000元，每小时耗电量为0.5度，电价0.5元/度。水果店每月消耗10吨水，价格2.05元/吨。每天凌晨4点，店里的两辆货车开往郊区的果园，从农户手中购得新鲜的水果。运回店里后，由店员码放水果进行销售。结束一天的经营后，将没有卖出的水果放入保鲜柜，明天再继续销售。方案可行性分析6.1经济可行性第一年销售预算（表1）季度1234整年估计销售量（斤）西瓜36000108000144000芒果6000360004葡萄5400054000桃子1500090000105000苹果7830076500154800梨6030063000123300芦柑7650063000139500菠萝450001800063000香蕉6300063000126000估计销售价格(元/斤)西瓜2.771.272.02芒果6.174.675.42葡萄5.335.33桃子756苹果33.53.25梨33.673.34芦柑55.835.42菠萝3.8333.92香蕉44.174.09销售收入西瓜99720137160236880芒果37020168120205140葡萄287820287820桃子105000450000555000苹果234900267750502650梨180900231210412110芦柑382500367290749790菠萝17235054000226350香蕉25262710514710合计1050300414090109710011289603690450估计现金收入计算表（表2）单位：元季度1234整年第1季度销售收入10503001050300第2季度销售收入414090414090第3季度销售收入10971001097100第4季度销售收入11289601128960现金收入合计1050301414092109710311289643600540生产预算（表3）单位：斤品种季度1234整年西瓜估计销售量36000108000144000加：估计期末存货200100100减：期初存货200100200估计生产量36100107900-100143900芒果估计销售量6000360004加：估计期末存货350150150减：期初存货350150150估计生产量635035800-1504葡萄估计销售量5400054000加：估计期末存货100100减：期初存货100100估计生产量54100-10054000桃子估计销售量1500090000105000加：估计期末存货1505050减：期初存货1505050估计生产量1515089900-50105000苹果估计销售量7830076500154800加：估计期末存货200100100减：期初存货100200100估计生产量78400-20076600154800梨估计销售量6030063000123300加：估计期末存货1505050减：期初存货5015050估计生产量60400-15063050123300芦柑估计销售量7650063000139500加：估计期末存货200150150减：期初存货150200150估计生产量76550-20063150139500菠萝估计销售量450001800063000加：估计期末存货250150150减：期初存货250150950估计生产量4475017600-15062200香蕉估计销售量6300063000126000加：估计期末存货200300300减：期初存货300200300估计生产量62900-20063300126000直接材料采购预算（表4）品种季度1234整年西瓜估计生产量（件）36100107900-100143900材料单价（元）2.270.971.62估计采购金额（元）81947104663233118芒果估计生产量（件）635035800-1504材料单价（元）5.174.174.67估计采购金额（元）32829.5149286196140葡萄估计生产量（件）54100-10054000材料单价（元）4.54.5估计采购金额（元）243450243000桃子估计生产量（件）1515089900-50105000材料单价（元）645估计采购金额（元）90900359600525000苹果估计生产量（件）78400-20076600154800材料单价（元）22.52.25估计采购金额（元）156800191500348300梨估计生产量（件）60400-15063050123300材料单价（元）22.772.39估计采购金额（元）120800174648.5294687芦柑估计生产量（件）76550-20063150139500材料单价（元）44.834.42估计采购金额（元）306200305014.5616590菠萝估计生产量（件）4475017600-15062200材料单价（元）2.8322.42估计采购金额（元）126642.535200150524香蕉估计生产量（件）62900-20063300126000材料单价（元）44.174.09估计采购金额（元）251600263961515340现金支出预算表（表5）单位：元季度1234整年第1季度采购金额835400835400第2季度采购金额332319332319第3季度采购金额892199892199第4季度采购金额935124935124现金支出合计8354003323198921999351242995042制造费用预算（表6）单位：元项目第1季度第2季度第3季度第4季度合计变动性制造费用6582.56582.56582.56582.526330固定性制造费用33100331003310033100132400合计39682.539682.539682.539682.5158730减：折旧8008008008003200制造费用现金支出38877.238877.238877.238877.2155508.8期末存货预算（表7）项目期末存货（斤）单位成本合计西瓜1001.62162芒果1504.67700.5葡萄1004.5450桃子505250苹果1002.25225梨502.35117.5芦柑1504.42663菠萝1502.42363香蕉3004.091227销售及管理费用预算（表8）单位：元项目第1季度第2季度第3季度第4季度合计预算变动费用598159815981598123924固定费用：保险500500500500管理人员工资2100021000210002100084000租金1080010800108001080043200小计32300323003230032300129200合计①38281382813828138281153124现金预算表（表9）单位：元项目第1季度第2季度第3季度第4季度合计期初现金余额100094936.598744225681.51000加收入：1050300414090109710011289603690450合计1051300509026.511958441354641.53691450减支出：直接材料8354003323198921999351242995042制造费用39682.539682.539682.539682.5158730销售与管理费用38281382813828138281153124购置设备4300043000合计956363.5410282.5970162.51013087.53349896现金多出或局限性94936.598744225681.5341554341554资金的筹集与运用：向银行借款偿还银行借款利息合计期末现金余额94936.598744225681.5341554341554估计损益表（表10）单位：元项目金额资料来源销售收入3600540表4减：变动成本：生产成本3149029销售与管理费23924表10奉献毛益427587减：固定成本：固定性制造费用132400表8销售与管理费129200表10营业净收益165987减：利息费用税前净利165987减：所得税33197.4净收益132789.6估计资产负债表（表11）单位：元资产金额负债及股东权益金额流动资产：流动负债：现金341554应付账款产品4158应交税金33197.4流动资产合计345712流动负债合计33197.4固定资产：设备43000股东权益：合计折旧3200实收资本196124固定资产净值39800留存收益3625790.6资产合计3855112负债及股东权益合计3855112次年销售预算表（表1）季度1234整年估计销售量（斤）西瓜40500117000157500芒果72004050047700葡萄5850058500桃子1800099000117000苹果810008100016梨6300063000126000芦柑8100067500148500菠萝49500225007香蕉6300054000117000估计销售价格(元/斤)西瓜31.32.15芒果6.24.75.45葡萄55桃子6.54.85.65苹果33.53.25梨33.673.34芦柑5.55.95.7菠萝3.8333.92香蕉44.174.09销售收入西瓜121500152100273600芒果44640190350234990葡萄292500292500桃子117000475200592200苹果243000283500526500梨18900023121040芦柑445500398250843750菠萝18958567500257085香蕉25225180477180合计1129500472725117765011381403918015估计现金收入（表2）单位：元季度1234整年第1季度销售收入11295001129500第2季度销售收入472725472725第3季度销售收入11776501177650第4季度销售收入11381401138140现金收入合计1129501472727117765311381443918015生产预算（表3）单位：斤品种季度1234整年西瓜估计销售量40500117000157500加：估计期末存货200100100减：期初存货200100200估计生产量40700116900-100157500芒果估计销售量72004050047700加：估计期末存货350150150减：期初存货350150150估计生产量750040300-15047650葡萄估计销售量5850058500加：估计期末存货100100减：期初存货100100估计生产量58600-10058500桃子估计销售量1800099000117000加：估计期末存货1505050减：期初存货1505050估计生产量1815098900-50117000苹果估计销售量810008100016加：估计期末存货200100100减：期初存货100200100估计生产量81100-2008110016梨估计销售量6300063000126000加：估计期末存货1505050减：期初存货5015050估计生产量63100-15063050126000芦柑估计销售量8100067500148500加：估计期末存货200150150减：期初存货150200150估计生产量81500-20067650148950菠萝估计销售量49500225007加：估计期末存货250150150减：期初存货250150950估计生产量4975022400-1507香蕉估计销售量6300054000117000加：估计期末存货200300300减：期初存货300200300估计生产量62900-20054300117000直接材料采购预算（表4）品种季度1234整年西瓜估计生产量（件）40700116900-100157500材料单价（元）2.51.11.8估计采购金额（元）101750128590283500芒果估计生产量（件）750040300-15047650材料单价（元）5.54.24.85估计采购金额（元）41250169260231102.5葡萄估计生产量（件）58600-10058500材料单价（元）4.54.5估计采购金额（元）263700263250桃子估计生产量（件）1815098900-50117000材料单价（元）6.14.25.15估计采购金额（元）110715415380602550苹果估计生产量（件）81100-2008110016材料单价（元）2.532.75估计采购金额（元）202750243300445500梨估计生产量（件）63100-15063050126000材料单价（元）2.432.7估计采购金额（元）151440189150340200芦柑估计生产量（件）81500-20067650148950材料单价（元）55.15.05估计采购金额（元）407500345015752197.5菠萝估计生产量（件）4975022400-1507材料单价（元）32.32.65估计采购金额（元）14925051520190800香蕉估计生产量（件）62900-20054300117000材料单价（元）3.53.373.44估计采购金额（元）20182991402480现金支出预算（表5）单位：元季度1234整年第1季度采购金额981840981840第2季度采购金额402965402965第3季度采购金额10284501028450第4季度采购金额960456960456现金支出合计98184040296510284509604563373711估计制造费用（表6）单位：元项目第1季度第2季度第3季度第4季度合计变动性制造费用6582.56582.56582.56582.526330固定性制造费用36318.536318.536318.536318.5145274合计42901429014290142901171604减：折旧718.5718.5718.5718.52874制造费用现金支出42182.542182.542182.542182.5168730期末存货预算（表7）项目期末存货（斤）单位成本合计西瓜1001.8180芒果1504.85727.5葡萄1004.5450桃子505.15257.5苹果1002.75275梨502.7135芦柑1505.05757.5菠萝1502.65397.5香蕉3003.4410326.2管理可行性销售及管理费用（表8）单位：元项目第1季度第2季度第3季度第4季度合计预算变动费用598159815981598123924固定费用：保险500500500500管理人员工资2430024300243002430097200租金1080010800108001080043200小计35600356003560035600142400合计①41581415814158141581166324现金预算（表9）单位：元项目第1季度第2季度第3季度第4季度合计期初现金余额341554405450.5391449456888.4341554加收入：1129500472727117765311381443918024合计1471054878177.515691021595032.44259578减支出：直接材料98184040296510284509604563373711制造费用42182.542182.542182.542182.5168730销售与管理费用41581415814158141581166324购置设备00合计1065603.5486728.51112213.51044219.53708765现金多出或局限性405450.5391449456888.4550812.9550813资金的筹集与运用：向银行借款偿还银行借款利息合计期末现金余额405450.5391449456888.4550812.9550813估计损益表单位：元项目金额资料来源销售收入3918024表4减：变动成本：生产成本3537910销售与管理费23924表10奉献毛益356190减：固定成本：固定性制造费用145274表8销售与管理费142400表10营业净收益68516减：利息费用税前净利68516减：所得税13703.2净收益54812.8估计资产负债表单位：元资产金额负债及股东权益金额流动资产：流动负债：现金550813应付账款产品4212应交税金13703.2流动资产合计555025流动负债合计13703.2固定资产：设备39800股东权益：合计折旧2874实收资本196124固定资产净值36926留存收益382123.8资产合计591951负债及股东权益合计591951第三年销售预算表（表1）单位元季度整年估计销售量（斤）西瓜158000芒果48000葡萄59000桃子110000苹果163000梨127000芦柑140000菠萝70000香蕉115000估计销售价格(元/斤)西瓜2.2芒果5.5葡萄4.5桃子5苹果3梨3.4芦柑5.8菠萝4香蕉4.2销售收入西瓜347600芒果264000葡萄265500桃子550000苹果489000梨431800芦柑81菠萝280000香蕉483000合计3922900估计现金收入（表2）整年销售收入3922900生产预算（表3）品种整年西瓜估计销售量158000加：估计期末存货100减：期初存货100估计生产量158000芒果估计销售量48000加：估计期末存货200减：期初存货150估计生产量48050葡萄估计销售量59000加：估计期末存货150减：期初存货100估计生产量59050桃子估计销售量110000加：估计期末存货100减：期初存货50估计生产量110050苹果估计销售量163000加：估计期末存货50减：期初存货100估计生产量162950梨估计销售量127000加：估计期末存货50减：期初存货50估计生产量127000芦柑估计销售量140000加：估计期末存货100减：期初存货150估计生产量139950菠萝估计销售量70000加：估计期末存货100减：期初存货150估计生产量69950香蕉估计销售量115000加：估计期末存货150减：期初存货300估计生产量114850直接材料采购预算（表4）品种季度整年西瓜估计生产量（件）158000材料单价（元）1.7估计采购金额（元）268600芒果估计生产量（件）48050材料单价（元）5估计采购金额（元）240250葡萄估计生产量（件）59050材料单价（元）4估计采购金额（元）236200桃子估计生产量（件）110050材料单价（元）4.5估计采购金额（元）495225苹果估计生产量（件）162950材料单价（元）2.6估计采购金额（元）423670梨估计生产量（件）127000材料单价（元）3估计采购金额（元）381000芦柑估计生产量（件）139950材料单价（元）5.4估计采购金额（元）755730菠萝估计生产量（件）69950材料单价（元）3.6估计采购金额（元）251820香蕉估计生产量（件）114850材料单价（元）3.8估计采购金额（元）436430现金支出预算（表5）采购金额：3488925元估计制造费用（表6）项目第1季度第2季度第3季度第4季度合计变动性制造费用6582.56582.56582.56582.526330固定性制造费用34472.9334472.9334472.9334472.93137891.72合计41055.4341055.4341055.4341055.43164221.72减：折旧672.93672.93672.93672.932691.72制造费用现金支出40382.540382.540382.540382.5161530期末存货预算（表7）项目期末存货（斤）单位成本合计西瓜1001.7170芒果20051000葡萄1504600桃子1004.5450苹果502.6130梨503150芦柑1005.4540菠萝1003.6360香蕉1503.8570销售及管理费用（表8）项目第1季度第2季度第3季度第4季度合计预算变动费用598159815981598123924固定费用：保险500500500500管理人员工资250025002500250010000租金1080010800108001080043200小计1380013800138001380055200合计①19781197