苏州工业园区 新办企业培训课件2014 5月(网上办税系统)

江苏省苏州工业园区地方税务局

2014.4内容概要ClicktoaddTitle1CA证书的安装及应用一ClicktoaddTitle2如何登录网上办税厅二ClicktoaddTitle1如何在网上进行纳税申报

三ClicktoaddTitle2如何申报个人所得税四ClicktoaddTitle1如何打印电子缴款凭证五ClicktoaddTitle2如何网上开具发票六一.CA证书的安装及应用CA——CertificateAuthority的缩写，证书管理系统，也称证书认证中心。数字证书——

电子证书就是标志网络用户的电子身份证，用来在网络通讯中识别通讯各方的身份。KEY——数字证书的存储介质，内置智能芯片操作系统，能作高强度的加密运算，便于携带，可以在计算机上轻松使用。硬件要求１、具备宽带上网条件２、具备USB设备接口。软件要求操作系统：Win2000/XP/Win7(32位)浏览器：IE6.0、IE7.0、IE8.0、IE9.0、IE10网络环境要求1、建议使用电信有线网络2、局域网用户，请单位IT确认443端口已打开。一.CA证书的安装及应用在安装前确保电脑USB接口没有插入任何数字证书（Key）,比如各个银行的U盾等，以防止发生登录失败、死机、或者重启现象。建议安装之前关闭360、瑞星等安全软件。一.CA证书的安装及应用1.进入江苏省电子商务服务中心网站下载最新版本的CA行助手：或使用光盘直接安装。一.CA证书的安装及应用下载（压缩包）—解压缩—安装—插入CA—电脑右下角出现行助手图标。注意：如果之前安装过，需要在重新安装行助手之前把和CA有关的所有程序都卸载掉！一.CA证书的安装及应用系统检测显示检测结果，需要全部通过，会自动修复，如果检测不通过需要重新检测。返回证书检测显示：“公司名称、有效期、状态”返回

①用户若忘记数字证书密码，或是密码输错六次后被锁住怎么办？

如您的数字证书被锁定或是忘记登陆密码，请携带税务登记证副本原件、《江苏省组织机构电子证书业务申请单》一份（填写并加盖公章）、经办人有效身份证件原件和数字证书（Key）到江苏CA客服窗口进行数字证书密码解锁。②CA证书过期怎么办？若您的CA提示过期，分两种情况，如果您单位就只有一个CA，原则上仍可以使用，但要求浏览器版本是IE6或者IE7，若您单位有2个以上CA，那么需要联系CA公司进行付费延期。**园区CA窗口地址：工业园区翠园路151号工商大厦（三楼）一.CA证书的安装及应用**CA客服电话：68701110（苏州）025-96010（南京）内容概要ClicktoaddTitle1CA证书的安装及应用一ClicktoaddTitle2如何登录网上办税厅二ClicktoaddTitle1如何在网上进行纳税申报

三ClicktoaddTitle2如何申报个人所得税四ClicktoaddTitle1如何打印电子缴款凭证五ClicktoaddTitle2如何网上开具发票六硬、软件要求

（1）电脑操作系统是windowsXP等操作系统。（2）浏览器应是IE6.0、IE7.0、IE8.0、IE9.0、IE10。（3）修改IE浏览器的设置，允许本站点的未签名控件运行。以IE8为例，打开IE后，选择菜单：工具→Internet选项→安全→自定义级别→找到ActiveX控件和插件全部设置为启用。（4）建议使用电信的有线网络比较稳定。二.如何登陆网上办税厅1.网址：/二.如何登陆网上办税厅2.点击地税办税厅，根据业务需求选择，进行操作；例如：申报纳税—企业纳税人申报纳税、查询。二.如何登陆网上办税厅3.在弹出的登陆界面，选择相应的登陆方式登录系统。（以CA方式登录为例）二.如何登陆网上办税厅输入证书口令。默认为：123456

内容概要ClicktoaddTitle1CA证书的安装及应用一ClicktoaddTitle2如何登录网上办税厅二ClicktoaddTitle1如何在网上进行纳税申报

三ClicktoaddTitle2如何申报个人所得税四ClicktoaddTitle1如何打印电子缴款凭证五ClicktoaddTitle2如何网上开具发票六三.如何在网上进行纳税申报请您及时关注申报系统通告栏中发布的相关涉税提醒。新办企业在此查看基本信息三.如何在网上进行纳税申报新办企业税务管理码：3217001+8位数字。（新办企业的税务登记证副本上显示税务管理码）三.如何在网上进行纳税申报企业在鉴定信息中查看本月需要申报什么税种**注意：月后15日内为每月申报期内必须申报结束。季后15日内为每年1、4、7、10月申报期内申报结束。如为“按次申报”，则该税种有税款时申报，无税款时可不申报。⑤如为“年度终了后5月内”，则该税种应在下一年的1月至5月申报。1.新办企业何时开始申报？**根据《中华人民共和国税收征收管理法》相关规定，请您从办理税务登记的次月申报期开始纳税申报，没有应纳税款的，也须进行零申报。2.每月什么时间可以申报？**每月申报期为15天，若申报期的最后一日是法定休假日的，以休假日期满的次日为申报期的最后一日；若在申报期内有连续3日以上法定休假日的，按休假日天数顺延。请见“园区地税网站—网上办税—办税日历”栏目。

三.如何在网上进行纳税申报三.如何在网上进行纳税申报本月需要及可申报报表暂存及提交报表

财务报表一起来报营业税！三.如何在网上进行纳税申报营业税、城建税、教育附加申报表请按照填表说明填写相应内容三.如何在网上进行纳税申报营业税、城建税、教育附加申报表当申报表出现在“本月已提交申报表”下，并且状态为“审核通过”（无税款）或者“已入库”（有税款）时，才能确认该申报表已申报成功。已申报成功的涉税报表可以通过“各种税申报表查询”栏目查询。（在鉴定信息查询的下边）三.如何在网上进行纳税申报营改增企业勿忘申报城建税、教育费附加、地方教育费附加营改增企业勿忘填写！自2012年8月1日起，应纳税额和滞纳金为1元以下的，应纳税额和滞纳金为零。三.如何在网上进行纳税申报印花税纳税申报表（新）点击按月申报新办企业勿忘根据实收资本与资本公积之和万分之五申报缴纳印花税。已暂存：可修改、可删除。已提交：可以“撤消”（时间较短）。迁移中、已迁移：只可查看，无法修改或删除（在申报期内可以）。审核通过：报表已审核通过；若显示审核不通过，说明报表已经被退回，纳税人进行修改后再提交。未入库：税款还未入国库。（无法判断是否扣款）已入库：已扣款并入国库。**注意：只有在“已暂存”，“已提交”，“审核不通过”的状态下，纳税人才能对已经填报的申报表进行修改和删除。

三.如何在网上进行纳税申报申报表状态三.如何在网上进行纳税申报财务报表财务报表根据鉴定进行按月，按季，按年申报目前大部分企业为“年度终了后5月内申报”（需要在明年的1月1号至5月31日内申报）内容概要ClicktoaddTitle1CA证书的安装及应用一ClicktoaddTitle2如何登录网上办税厅二ClicktoaddTitle1如何在网上进行纳税申报

三ClicktoaddTitle2如何申报个人所得税四ClicktoaddTitle1如何打印电子缴款凭证五ClicktoaddTitle2如何网上开具发票六如何申报中方个税四.如何申报中方个税1.**进入网上办税厅主界面后，点击“申报纳税—企业纳税人申报纳税、查询”，进入申报界面。点击“个人所得税明细申报离线填写新客户端”，下载个人所得税离线客户端。首先下载个人所得税客户端软件四.如何申报中方个税2.下载安装成功后，桌面上会显示“个人所得税明细申报客户端软件（试用新税法）”文件夹。安装方式：1、双击进行安装2、右击，选择“解压到当前文件夹”四.如何申报中方个税3.打开“个人所得税明细申报客户端软件”文件夹，双击“客户端软件”，进入离线客户端。四.如何申报中方个税4.选择需要申报的类型，根据实际情况填写报表。根据需要选择算法种类四.如何申报中方个税5.数据审核。如单位人数超过20人，点击“下页”增加按照实际情况填写信息超过20人，请点击此处增加人员四.如何申报中方个税数据录入后请设置单位切记不是税号！四.如何申报中方个税6.数据录入完毕后，点击左上角“保存”按钮。保存成功后，生成dat文件，选择保存路径，进行保存。文件命名时请注意不要填写多余的点。文件最后名字应为.dat四.如何申报中方个税7.进入申报页面后，点击“上传”按钮，点击"浏览"。找到之前保存过的dat文件，选择上传。四.如何申报中方个税显示在本月已提交申报表中，申报结束8.确定提交文件，申报完成四.如何申报中方个税注：该模块无法显示财务报表及印花税是否按期申报。网上办税系统须知：**（1）网上办税系统只受理正常申报，不受理延期申报。**（2）只受理正常户申报，非正常户请自行到办税服务厅办理纳税申报。**（3）过了申报期申报系统将自动关闭，纳税人有未申报或补申报的，必须至办税服务厅窗口进行手工申报（个人所得税补申报需先在申报系统上传DAT文件），并按规定接受处理。四.如何申报中方个税四.如何申报中方个税个税补申报选择所属期请双击这里！！友情提醒：Dat文件网上提交后，需要打印一张提交成功的页面，加盖公章，带到地税窗口，完成个税补申报。如何申报外籍个税四.如何申报外籍个税1.登陆申报页面，下载“外籍人员个人所得税征管软件客户端。”点此下载四.如何申报外籍个税2.下载安装成功后，桌面上会显示“江苏省外籍人员个人所得税征管软件安装程序”文件夹。安装方式：1、双击进行安装2、右击，选择“解压到当前文件夹”四.如何申报外籍个税3.打开“个人所得税明细申报客户端软件”文件夹，双击“客户端软件”，进入离线客户端。四.如何申报外籍个税4.打开软件后看到如下页面：企业信息、人员信息、日常申报、年度清算、12万自行申报四.如何申报外籍个税5.点击企业信息，填写您公司的相关信息请注意需要填写税务管理码四.如何申报外籍个税6.下载外籍人员信息点击“外籍个人信息上传下载”四.如何申报外籍个税7.导入外籍人员四.如何申报外籍个税8.制作普通算法请先选择所得项代码四.如何申报外籍个税8.申报普通算法请点击外籍个人所得税明细报告表按月申报四.如何申报外籍个税8.浏览做好的dat文件后上传，提交四.如何申报外籍个税

显示在本月已提交申报表中，申报结束9.查看已提交报表中已经显示，申报结束内容概要ClicktoaddTitle1CA证书的安装及应用一ClicktoaddTitle2如何登录网上办税厅二ClicktoaddTitle1如何在网上进行纳税申报

三ClicktoaddTitle2如何申报个人所得税四ClicktoaddTitle1如何打印电子缴款凭证五ClicktoaddTitle2如何网上开具发票六先点此处做数据同步五.如何打印电子缴款凭证选择申报相应的申报时间段，然后选择同步数据的类型，点击“数据同步”按钮五.如何打印电子缴款凭证三种日期范围，只需任选一种即可查询五.如何打印电子缴款凭证查询出来之后，点“全选”前面的勾选框选中，然后点“选择打印”按钮即可打印五.如何打印电子缴款凭证内容概要ClicktoaddTitle1CA证书的安装及应用一ClicktoaddTitle2如何登录网上办税厅二ClicktoaddTitle1如何在网上进行纳税申报

三ClicktoaddTitle2如何申报个人所得税四ClicktoaddTitle1如何打印电子缴款凭证五ClicktoaddTitle2如何网上开具发票六开票电脑必须可以上网24针针式打印机已获得网上开票资格（向税务机关申请）已购领纸质发票注：做好以上准备后，您单位就可以登录到网上开票系统进行发票开具六.如何网上开具发票

双击打开IE浏览器→单击“工具→“Internet

选项”→“安全”→“自定义级别”→将“ActiveX控件和插件”全部改为“启用”→“确定”→“确定”注意：IE必须要设置，否则打印发票时会提示脚本错误

六.如何网上开具发票六.如何网上开具发票admin是管理员，必须将用户姓名改为真实姓名才可开具，否则系统强制不允许开票。或新建开票人。如有多个开票点，则需要先进行“开票点维护”六.如何网上开具发票六.如何网上开具发票新增的人员可以在系统中查看、修改、删除。12435右偏移的数值越大，发票越往右，下偏移的数值越大发票越往下，每隔3mm是一个字。设置好位置请务必点击保存方可打印否则无法打印。六.如何网上开具发票六.如何网上开具发票使用打印机前，需将打印机纸厚调节拨杆调至准确位置，防止断针现象发生。1P