采购作业指导书

一、目的：

通过对采购过程进行有效控制，保证产品的原（物）料、零件、包装材料的品质、价格、交期与数量能满足我司的规定，以最低的库存保障生产的畅通。

二、采购的种类：

根据物料的用途，物料采购可分生产性物料采购（原/辅材料采购）与非生产性物料采购（办公用品、劳防用品、机物料消耗品、设备、量/器具、模具与样品等的采购）两种类别。

三、物料采购审批流程

1．生产性物料订购审批流程

采购员根据业务部门的《制造告知单》及《生产计划》、《生产BOM表》、《技术BOM表》制定《物料需求表》；送交仓库填写库存状况后结合最低订购量、安全库存量确定订购数量；由采购员根据《物料需求表》编制《物料订购单》予资材部经理同意采购。

《物料需求表》应包括制造单号、产品型号、制造数量、物料名称、型号/规格/颜色/材质、单位、单耗、需用量、库存量、订购量、需求时间、制造单位等资料。

2．非生产性物料请购审批流程

办公用品、劳防用品由使用部门编制《__月办公用品、劳防用品使用计划》，经部门经理、总经理审批，审批后交仓库汇总并清查库存，结合安全库存量填写《请购单》；机物料消耗品等由使用部门填写《请购单》经部门主管复核，总经理审批。审批后交资材部经理安排采购员编制《物料订购单》，经资材部经理审批后由采购员安排采购。

3．设备、量/器具、模具的审批流程：由直接指导或从事该项工作的人员填写《请购单》，经部门主管审核，总经理同意后交采购部制定采购计划采购。

4．样品试制物料的审批流程：如技术部生产样品需用某种物料，企业未有此物料或为新增物料时，由技术部人员填写《请购单》及图纸资料，经部门主管审核，总经理同意后交资材部经理，由资材部依元件规格资料规定寻找供应商采购。

四、询价、比价、议价、定价作业

1.我司所有物料采购必须向经企业承认后的合格供应商购置，设备、器具以有信誉、有能力之生产厂商为询价对象。

2.比价、议价：采购人员在合格供应商中选择两家以上厂商进行询价，以利于比价作业进行，并从中挑选在品质、价格、交期与服务等方面符合企业规定的厂商；采购人员与厂商议后，将比价、议价成果报资材部经理。如客户指定规定或特定技术时，不受此限。

3.议价过程必须明确交货周期、日产能、与否有最低订购量规定及最低订购量、品质原则、价格条件、包装规定、货款支付周期等。

4.定价：资材部经理根据议价成果选择合适的供应商，签订《采购协议》及《物料定价表》经资材部经理审核、总经理同意后实行。

5.波及技术性的图纸或企业提供的样品，资材部必须同外协厂签订技术保密协议，以保障企业利益。

五、《物料订购单》的开立、分发与变更

1．所有原（物）料的采购必须采用我司的《物料订购单》，《物料订购单》一式四份，一份由采购存档，一份由财务结算，一份由仓库收货及进度跟踪，一份供应商存档。

2．采购人员在确认供方可以满足本次采购规定下填写《物料订购单》，并明确供应商名称、制造单号、产品型号、制造数量、物料名称、型号/规格/颜色/材质、单位、需用量、库存量、订购量、交货时间、品质规定等，若采购规定需附图纸、检查原则、包装规定、样本或其他文献,应在《物料订购单》上注明所附文献的识别方式。

3．已下达的《物料订购单》如遇客户订单变更需修改或取消，必须在供应商未正式生产前告知供应商，否则供应商有权不予接受修改内容。如供应商已投产需测算数量及金额，报业务部与客户协商处理。订单修改后须编制新的《物料需求表》及《物料订购单》并注明“修改”字样，或注明原单号作废字样，取消并收回已经分发的《物料需求表》、《物料采购单》（含部分修改或所有修改）；订单取消亦同。

六、采购物料的交期控制

1．采购人员在《物料订购单》发出后要与供应商联络确认交期与数量并回传确认函，急单采购要将约定交期答复需求部门，并建立《采购台帐》，在采购各个阶段以电话、传真形式联络供应商，跟催交期，如有异常不能按既定交期交货时，应以书面形式，注明"异常原因"及"预定交货日期"，呈资材部经理核示后转送需求部门，依需求部门意见拟订对策处理。

2．仓管人员应根据《物料订购单》提供原（物）料到位的数量与质量信息，提醒采购人员未按交期到货的信息，以利及时处理物料采购时出现的一系列异常。

七、验收及入库

1．采购物资到厂后，供应商将《送货单》交仓管员，由仓管员引导供方将物资寄存在待检区。供应商《送货单》必须注明我企业《物料订购单》单号及订购数量、送货数量等信息。

2．由采购员和仓库管理员在一种工作日内依《物料订购单》对检查物资进行验证。验证内容包括：物料名称、型号/规格/颜色/材质、产品包装、标识、数量等，数量按抽样比例进行量测，遵照孰少孰准严则按比例进行扣除。验证合格后开具《送检入库单》在二小时内告知检查人员进行检查。检查合格后由仓管员根据定置管理进行归位摆放，并依《送检入库单》及时填写《存货吊卡》和登记《存货计数帐》；检查不合格需退货的填报《验退单》办理退货手续。

3．入库数量与订购数量必须相吻合，严格执行入库数量上浮比率原则，超过部分填写《验退单》告知采购人员予以退回供应商处理。如供应商确需寄存于我司仓库等待订单的，由仓管员在《厂商寄存物料登记簿》上登记。并将寄存物料按定置管理摆放，并做好标识；交货数量未达订购数量时，以补足为原则，但不影响订单生产，有利减少库存积压的由仓库主管复核，经资材部经理同意，可免补交，短交如需补足时，仓管员应告知采购部门联络供应商处理。

4．由于品质不符合规定原则，但不影响顾客规定，或通过返修和挑选能到达规定原则的特采或降级物资，采购人员应与供应商联络退换或返修，如由我企业特采或降级处理，采购和仓管人员应跟踪该批物资对我企业的费用影响，并告知供应商对该批物资进行折价或赔偿处理。

5．《送检入库单》须根据《物料订购单》、《送货单》或《发票》载明供应商名称、订购单号、物料名称、型号/规格/颜色/材质、单位、订购数量、送检数量、入库数量、单价、金额、备注，《送检入库单》经仓管员、检查员、仓库主管签字后将结算联、财务联连同送货单、发票交采购人员。

6．采购人员对照《物料订购单》、《送检入库单》、《发票》、协议、定价表进行查对，查对无误后交采购经理复核并同步登记《采购台帐》核销采购订单，复核后转交财务办理入帐手续。

八、采购费用的报销

采购人员根据采购协议约定的付款周期到期办理《付款申请书》，经财务查对无误后交资材部经理、总经理审批，审批后交财务出纳付款，并在《采购台帐》中记录。确认出纳付款后在《采购台帐》中冲销应付款项。

十一、报表的填报

采购人员根据采购台帐每月底报送《采购月报表》及《应付帐款余额表》，报送有关部门人员（财务、总经办、资材部经理）。

十二．存档

采购人员应对《制造告知单》、《生产计划表》、《生产BOM表》、《技术BOM表》《物料需求表》、《物料订购单》、《请购单》、《送检入库单》、《验退单》、《采购协议》、《报价单》进行分类整顿，准时间序时次序装订成册存档一年。

采购员岗位职责

1.

采购管理制度、采购作业流程、委外加工作业流程的执行与完善。2.

新增供应商的寻访、调查，并组织有关部门进行评估、审查。3.

对合格供应商资料进行整顿、归类，建立同类材料供应商资讯档案。4.

对供应商进行询价、比价、议价，并将有关资讯（交货周期、日产能、最低订购量、包装规定、品质原则、价格条件等）报资材部经理。5.

市场行情的调查、动态资讯搜集、整顿，并汇报资材部经理，以便及时调整采购方略。6.

依业务订单适时、适品、适量的采购，并跟催采购进度，保证订购物料准时、按量、保质送达我司仓库，协调销售、生产的有效进行。7.

订单变更与撤销、品质规定变更与供方之间的及时信息传递，保证供方满足我企业之需求。8.

与供应商采购异常、退、换货、赔偿事宜的处理，保证我司利益。9.

加强与供应商的沟通与联络，保证货源充足，供货质量稳定，交货时间精确。10.

谁采购谁负责究竟原则，办理采购入库、发票整顿与查对，采购台帐、报表的编制和帐务查对与付款申请的报批手续。11.

在既有供应商基础上不停寻求新的供应商，以保证供应资源的丰富与宽阔的选择范围。12.

采购资料（如图纸、样品、检查原则、包装规定等向供应商的提供、变更与回收，并建立采购“外发文献资料登记表”。13.

供应商资料、协议报价、物料订购单、发票、入库单的整顿、分类与归档。14.

认真完毕上级主管交办的其他事宜。15.

做到遵纪遵法、秉公办事、大公无私、廉洁自律的职业道德，做到诚实虚心、尽职尽责、不停学习业务知识，提高业务工作能力的敬业精神。

一、目的为有效地掌握供应商的品质、价格、交期、配合度，使得采购、生产制造能有效地进行。二、范围合用于组织对供应商的选择及评估工作。三、定义供应商：零件供应商、委外加工品协作厂商以及提供各项服务企业的统称。四、权责1.资材部：负责供应生产所需的原（物）料、零件、托外加工品、包装材料的供应商的找寻、调查与洽淡；负责联络有关部门进行供应商评估；负责合格供应商的管理。2.品保部：负责评估及考核供应商的品质状况、品质控制能力。3.技术部：负责评估及考核供应商的产品制程能力、生产技术与否符合我司的品质规定。4.总经理：负责核准合格供应商名册的登记与撤销。五、采购原则A、B类物资必须从已确认合格供方和潜在供方中采购，特殊状况（如无合适供方且急需）下，可从他处采购，但须经资材部经理同意，事后补办有关程序。A、B类物资的供方一般定点在二家或二家以上。六、生产性物资分类规定按质量特性和物资的价值综合考虑，分为三类。1.A类：对产品性能、可靠性、安全性、寿命、经济性等有直接重大影响且资金占用率大的物资。2.B类：对实现产品的某些功能有一定影响，如也许导致产品性能下降，故障上升且资金占用率较大的物资。3.C类：也许会对产品质量的次要辅助功能导致轻微影响且资金占用率小的物资。七、流程图：流程职责单位有关阐明表单供应商寻访、调查

资材部供方企业调查表有关部门组织对供应商评估

NO资材部/品保部供应商考察登记表技术部/有关部门供应商样品确认汇报书

合格供应商申请及核准NO资材部/有关部门供应商管理卡总经理登记资材部部/有关部门合格供应商名册

供应商考核资材部部/品管部供应商考核表有关部门合格供应商撤销及核准

资材部合格供应商名册总经理供应商管理卡

撤销登记资材部供应商考核不合格告知单有关部门合格供应商名册

存档资材部品质记录管理措施有关部门八、提出候选供方名单1.产品开发中新材料、新零件的采用。在已经有供方无法满足规定状况下，由技术部、营销部、资材部等出新的供方名单。2.生产发展、产量增长已经有供方无法满足产能规定或我司自制能力局限性状况下，由资材部、生产部提出新的供方名单。3.既有供方质量能力无法满足企业规定状况下，由资材部、技术部、品保部提出新的供方名单。九、评估范围1.由资材部以E-mail或传真方式，提供“供方企业调查表”给初选的供应商进行有关方面的调查后，并将答复资料记录于“供应商基本资料调查表”内。2.依技术部制定出产品零部件重要度分类表,品保部按采购部门提供的候选供方名单和产品零部件重要度分类表制定供方分类表,其中A类产品(关键产品)的供方必须进行现场评估,B类产品(重要产品)及C类产品(一般产品)的供方可不进行现场评估,但必须进行样品测试和小批试用,在市场或商场购置的物料的供方不进行评估,但必须进行样品测试。(1)A类产品的供方评估a、品保部认为对某供方必须进行现场考核时,应事先向资材部对该供方进行一定程度的理解,再确定详细时间和参与人员前去现场考察,考察人员应在分工范围内重点考察、问询和记录。视产品质量验证需要，品保部应进行现场产品抽样，对样品检查和测试并做好记录。b、考察结束后,根据现场记录、抽样检测汇报或供方以往业绩，填写《供方考察登记表》作出评审意见，如评审及抽样检查合格，技术部进行产品封样。评订为A.B级为合格供应商，C级为不合格供应商，应列入待观测厂商或不予以合作。c、品保部将《供方考察登记表》、抽样汇报或供方以往业绩记录、由部门经理审查后交总经理作最终评估，并对不合格供方作出处理意见。(2)B类、C类产品供方的评估若不到现场考察,资材部告知供方送样品经品保部检测合格,并送小批产品试用合格后,填写《供方考察登记表》送品保部和技术部评审。各有关部门再根据检测汇报和试用状况，分别在《供方考察登记表》上作出评审意见，评订为A.B级为合格供应商，C级为不合格供应商，应列入待观测厂商或不予以合作.由部门经理审查后交总经理作最终评估，并对不合格供方作出处理意见。等级分数A90分以上B60-90分C60分如下3.评估项目：(1)品质保证：针对供应商品保作业的审查与理解。(2)生产设备及技术：确认新供应商工程承制能力、生产技术及设备，与否符合我司的品质规定。(3)其他：确认新供应商财务状况、交期与否稳定、价格与否合理，现场环境与否整洁、生产状况与否符合法规的规定等。十、根据评审成果，由采购部建立《合格供方名目》，并分发有关部门。十一、临时供方的审批因生产急需而在《合格供方名目》内无法采购时，采购部可以提出申请,填写《临时供方申请单》，经品保部审核和总经理同意后方可采购;试用产品的质量由品保部按有关原则进行检查和试验。临时供方处采购只限三批，超过三批仍需在临时供方处采购时由资材部提出进行评审。十一、合格供应商登记经核准后的合格供应商，由资材部将其登记于“合格供应商名册”，作为往后合作的厂商。合格供应商登记条件：1.国内外颇具著名度的厂商。2.我司既有的供应商被评估为A、B级或体系生效前交货无重大质量问题之厂商。3.客户尤其指定的厂商（如通过ISO国际原则认证的厂商）。4.经第三者认证机构评鉴为合格厂商。5.样品经确认或试用合格之厂商。十二、供应商考核：对已经有交易往来的供应商，依其交货的绩效加以年度考核，于每年十二月份做年度供应商考核。1.考核项目：(1)品质：a．制造业；针对其进货品质做考核。未交货者以35分计算。品质评分方式：交货不良率=（退货批数/交货批数）×100%品质评分=（1-交货不良率）×50b．服务业：针对运送性服务业其运送安全性做如下考核，其他的服务业由有关部门依服务的品质反应考核。品质评分无客户埋怨40-50分货品无损失、损坏30-40分客户埋怨损坏20-30分客户埋怨损坏且需赔偿20分如下(2)交期：a．无往来的供应商评分为18分。交期评分方式：交货延迟率=（延迟批数/交货批数）×100%交期评分=（1-交货延迟率）×30(3)配合度：是指供应商报价、送样、不良处理、协调配合等服务态度。配合度评分很满意20分较满意15分一般10分不满意5分非常不满意0分a．制造业：是指供应商报价、送样及协调等服务态度。b．服务业；是指供应商报价、查询及协调等服务态度。2.考核部门及等级：考核项目评分原则等级制造业服务业品质50%90（含）以上60至9060（含）如下品保部有关部门交期30%资材部有关部门配合度20%资材部有关部门总评100%ABC资材部有关部门3.资材部必须会同品保部做年度供应商的考核，填写“供应商考核表”，A.B级厂商为合格供应商，C级则为不合格厂商，并将等级记录于“供应商管理卡”。4.对於B级厂商采购单位应以合适的方式提醒其向A级靠拢。年度考核为C级的供应商，资材部与各有关部门应填写“供应商管理卡”，申请撤销其合格供应商资格，并呈总经理核准。5.合格供应商撤销登记：经总经理核准撤销合格供应商资格的厂商，资材部与有关部门于“合格供应商名册”中将其撤销登记。合格供应商撤销登记条件：A．年度考核为C级的供应商。B．持续三次以上进货检查不合格的供应商。C．配合度达不满意程度的供应商。D．商誉不良的供应商。十三、存档：资材部与各有关部门应将供方企业调查表、供应商考察登记表、供应商管理卡、合格供应商名册、供应商考核表等依“品质记录管制措施”存档管理。

以上是供应商管理措施

仓库管理制度（一）总则1．仓库是企业物资供应体系的一种重要构成部分，是企业多种物资周转储备的环节，同是肩负着物资管理的多项业务职能。它的重要任务是：管理好库存物资，做到数量精确，质量完好，保证安全，收发迅速，面向生产，减少库存积压，加速资金流通。（二）物资验收入库1．物资入库应先放待检区，未经检查合格不准进入货位，更不准投入使用。2．单据不全、填写不完整或审批手续不全的不予办理验收入库。3．不合格品，应隔离堆放，并标示清晰，严禁投产使用。如工作马虎，混入生产，保管员应负失职的责任。（三）物资发放1．按“推陈储新，先进先出，按规定供应，节省用料”的原则发料。发料坚持一盘底，二查对，三发料，四减数的原则。对贪图以便，违反发料原则导致物资失效、霉变、大料小用、优材劣用以及差错等损失，保管员应负经济责任。2．对领料单填写不完整、审批手续不全的一律不予发料。（四）物资的储存保管1．物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓库，并根据仓库的条件考虑划辨别工，凡吞吐量大的落地堆放，周转量小的用货架寄存，货架上物料保持上轻下重，落地堆放以分类和规格的次序排列编号，上架的以分类定位编号。各货架或落地堆放物料应有明确的物料名称规格标识，做到一物一卡，货架、货位有编号。2．物资堆放的原则是在堆垛合理、安全可靠的前提下，根据货品特点必须做到过目见数，检点以便，成行成列，文明整洁。3．仓库应严格执行5S管理，保持仓库的清洁、整洁。4．仓管员对库存、代保管、待检查材料以及设备容器和工具等负有经济责任和法律责任。因此坚决做到人各有责，物各有主，事事有人管。仓库物资如有损失、报废、盘盈、盘亏等，仓管员应及时汇报部门主管，分析原因，查明责任，按规定办理报批手续。未经同意一律不准私自处理。保管员不得采用“发生盈时多送，亏时克扣”的违纪做法。5．保管物资要根据其自然属性，考虑储存的场所和保管常识，注意防潮、防水、防光、通风、防重压、防锈等，加强保管措施。保证企业财产不发生保管责任损失。同类物资堆放，要考虑先进先出，发货以便，留有回旋余地。6．未按本规定办理物资入、出库手续而导致物资短缺、规格或质量不合规定的和帐实不符，仓管员应承担由此引起的经济损失责任，仓库主管应负领导责任。7．对于某些特殊物资，如易燃、易爆、剧毒等物资，应指定专人管理，并设置明显的标志。8．仓库要严格保卫制度，严禁无关人员私自入库。进入仓库的人员一律不得携带易燃、易爆物品，仓库严禁烟火，保管员要懂得使用消防器材和必要的防火知识。9．仓管员应严格执行安全工作规定，切实做好防火、防盗等工作，定期检查维修门窗、避雷、消防等器材和设备，保障仓库和物资财产的安全。10．

仓管员应定期对库存物资进行检查，与否有生锈或变质现象，发现异常及时汇报部门主管。11．

各类物品的储存期限如下：物料类别：

储存期限贴纸类

六个月电镀件

六个月塑料件

一

年成

品

二个月布料、织带、车缝线

一

年（五）帐务处理规定1．记账要字迹清晰、精确、及时，做到物动卡动，帐目日清月结，月报精确、及时。保证帐、物、卡相吻合。2．须专门建立《厂商寄存物资登记簿》，随时反应厂商寄存物资状况，并妥善保管。3．仓库物资的计量工作应按通用的计量原则实行，对不一样物资采用不一样计量措施，保证物资计量的精确性。4．容许范围内的磅差、合理自然损耗所引起的盘盈盘亏，每月都可以上报，以便做到帐、卡、物、资金四一致。5．仓管员调动工作，一定要办理交接手续，移交中的未了事宜及有关凭证，要列出清单三份，写明状况，双方签字，部门主管见证，双方各执一份。6．库存盘盈、亏反应出保管员的工作质量，力争做到不出现差错。7．所有收、发料凭证，保管员应妥善保管，并定期分类汇总、装订成册，不可丢失。（六）其他规定1．仓管员需根据《物料订购单》之交货日期提醒采购员进行进度跟催；急需物资到库后须及时告知需求部门，以便生产的顺利进行。2．做好仓库与采购、生产销售环节的衔接工作，在保证生产供应等合理储备的前提下，力争减少库存量，并对物资的运用、积压产品的处理等提出提议。积极开展废旧物资、生产余料的回收、整顿和运用工作，协助做好积压物资的处理工作。

仓储作业流程一、目的：保证物流畅通、安全、有序，减少库存积压，提高库存周转率，促使销售、生产、采购相协调，加速资金流通。二、采购入库1．采购物资到厂后，供应商将《送货单》交仓管员，由仓管员引导供方将物资寄存在待检区。供应商《送货单》必须注明我企业《物料订购单》单号及订购数量、送货数量等信息。2．由仓库管理员和采购员在一种工作日内依《物料订购单》对检查物资进行验证。验证内容包括：物料名称、型号/规格/颜色/材质、产品包装、标识、数量等，数量按抽样比例进行量测，遵照孰少孰准严则按比例进行扣除。验证合格后在供应商《送货单》上填写实际入库数量并签收，同步开具《送检入库单》在二小时内告知检查人员进行检查。检查合格后由仓管员根据定置管理进行归位摆放，并进行标示，然后在《物料订购单》上注销订购数量，依《送检入库单》及时填写《存货吊卡》和登记《存货计数帐》；检查不合格需退货的填报《验退单》办理退货手续。3．入库数量与订购数量必须相吻合，严格执行入库数量上浮比率原则，超过部分填写《验退单》告知采购人员予以退回供应商处理。如供应商确需寄存于我司仓库等待订单的，由仓管员在《厂商寄存物料登记簿》上登记。并将寄存物料按定置管理摆放，并做好标识；交货数量未达订购数量时，以补足为原则，但不影响订单生产，有利减少库存积压的由仓库主管复核，经资材部经理同意后，可免补交，短交如需补足时，仓管员应告知采购人员联络供应商处理4．《送检入库单》须根据《物料订购单》、《送货单》或《发票》载明供应商名称、订购单号、制造单号、产品型号、制造数量、物料名称、型号/规格/颜色/材质、单位、订购数量、送检数量、入库数量、单价、金额、备注，《送检入库单》经仓管员、检查员、仓库主管签字后将结算联、财务联连同送货单、发票交采购人员。5．验收中发现的问题，要及时告知仓库主管和采购人员处理。三、自制入库１．企业自制的半成品、产成品入库，须有品保部门出具的产品质量检查合格证明，并随同《半成品/成品入库单》由专人送交仓库，仓管员根据实收数量进行签收。２．《半成品/成品入库单》一式三联，一联由仓库作为登记实物帐的根据，一联交生产车间作产量记录根据，一联交财务部作为成本核算和半成品/产成品核算的根据。四、领料1．生产部门领用生产性物料时，由领料经办人员根据《生产排程》、《生产BOM表》开立《限额领料单》经领料部门主管核签后，向仓库办理领料。超过限额部份由车间开立《超额领料单》，注明超领原因后呈领料部门主管、经理、仓库主管指示意见后向仓库办理领料。2．领用工具类材料时，领用保管人应填写《领料单》经部门主管复核，经理审核，总经理同意后连同拿《工具保管记录卡》到仓库办理领用保管手续。3．领用其他非生产性物资时，由领料部门填写《领料单》，预算内用料经部门主管签核后领料，预算外用料须写明用途后呈部门经理审核，总经理同意后方可领料。4．《领料单》一式三联，一联退回车间作为其物资消耗的考核根据，一联交财务部作成本核算根据，一联由仓库作为登记实物帐的根据，《领料单》必须写明领用部门及用途，生产性物资领料单还须注明制造单号、产品型号、制造数量、领料日期及物料明细信息。五、发料1．生产性物资发料仓管员根据《生产BOM表》及《生产排程》、《限、超领料单》的发料日期进行备料，精确、及时的发料，并填写实发数量由领料车间点交签收。超额领料如有挪单或原料局限性要及时告知采购和有关部门。2．非生产性物料发料对照各领料部门用量预算执行，预算外按经总经理同意的《领料单》发料。六、退料１．使用单位对于领用的材料，在使用时遇有材料质量异常，用料变更或用余时，使用单位应注记于《退料单》内经部门主管与主管检查员确认签字后将物料整顿、标示后方可连同料品缴回仓库。2．对于使用单位退回的料品，仓库人员应依检查退回的原因，研判处理对策，如原因系由于供应商所导致者，应立即与采购人员协调供应商处理。七、库存物资的报废

库存物资因变质，失效等原因而无使用价值的，由仓库主管填报《库存物资报废申请单》，经部门经理，品保部经理和总经理审批后转管理部处理。八、成品出货１．成品出库根据业务部之《出货申请单》，经总经理同意后仓库方可办理出库手续，出库时仓管员要认真查对其数量、配色、批次精确无误后并开出《出库单》，经部门经理同意才可放行。２．《出库单》一式三联，一联仓库作为登记实物帐的根据，一联交财务作为结算货款根据，一联业务留存备查。九、库存管理１．仓管员每天按照《入库单》、《领料单》、《退料单》《出库单》上所填写之产品型号、物料名称、数量在对应的帐、卡上进行登记，做到日清月结，数字精确、完整，便于抽查库存。２．仓库员必须定期对库存原