2022年深交所拟上市公司董秘考试要点整理

深交所拟上市公司董秘考试要点整顿股票上市规则信息披露基本原则及普通规定上市公司董、监、高应保证公司所披露信息真实、精确、完整。真实是指应当以客观事实或具备事实基本判断和意见为根据,如实反映客观状况,不得有虚假记载和不实陈述。精确是指应当使用明确、贴切语言和简要扼要、通俗易懂文字,不得有误导性陈述。完整是指应当内容完整、文献齐备,格式符合规定规定,不得有重大漏掉。及时是指应当在本规则规定期限内披露所有重大信息（对公司股票及其衍生品种交易价格也许产生较大影响信息）。公平是指应当同步向所有投资者公开披露重大信息。向股东、实际控制人或第三方报送文献涉及未公开重大信息,要及时向交易所报告。上市公司应当披露信息涉及定期报告和暂时报告。上市公司拟披露信息存在不拟定性、属于暂时性商业秘密或本所承认其她情形,及时披露也许会损害公司利益或误导投资者,且符合如下条件,公司可以向本所提出暂缓披露申请,阐明暂缓披露理由和期限:拟披露信息未泄露;关于内幕人士已经书面承诺保密;公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。经本所批准,公司可以暂缓披露有关信息。暂缓披露期限普通不超过2个月。上市公司拟披露信息属于国家机密、商业秘密或者本所承认其她状况,按本规则披露或履行有关义务也许会导致其违背国家关于保密法律、行政法规规定或损害公司利益,公司可以向本所申请豁免按本规则披露或履行有关义务。董事、监事和高档管理人员上市公司董、监、高应当在公司股票初次上市前,新任董、监应当在股东大会或职工代表大会通过其任命后1个月内,新任高管应当在董事会通过其任命后1个月内,订立一式三份《声明及承诺书》,并报本所和公司董事会备案。上市公司董、监、高在任职期间浮现声明事项发生变化,应当自该等事项发生变化之日起5个交易日内向本所和公司董事会提交有关该等事项最新资料。上市公司董、监、高应当在公司股票上市前、任命生效时及新增股份时,按照本所关于规定申报并申请锁定其所持我司股份。15公司董、监、高子公司股票上市之日起1年内和离职后半年内,不得转让其所持我司股份(锁定期)。一年锁定期满后,拟在任职期间买卖我司股份,应当按关于规定提前报本所备案,且每年所卖股份不得超过25%,少于1000股可以一次性卖。上市公司董、监、高、5%以上股份股东,将其持有该公司股票在买入后6个月内卖出,或者卖出后6个月内买入,由此所得收益归该公司所有,公司董事会应当收回其所得收益,并及时披露有关状况。董事会秘书职责:负责公司信息披露事务、负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作、组织筹办董事会会议和股东大会、负责公司信息披露保密工作、关注媒体报道并积极求证真实状况、组织董监高培训、督促董监高守法等。董事会秘书应当具备履行职责所必须财务、管理、法律专业知识,具备良好职业道德和个人品德,并获得本所颁发董事会秘书资格证书。有下列情形之一人士不得担任上市公司董事会秘书:有〈公司法〉第147条规定情形之一;(犯罪犯法)自受到中华人民共和国证监会近来一次行政惩罚未满3年;近来3年受到证券交易所公开谴责或3次以上通报批评;我司现任监事;本所认定不适当担任董事会秘书其她情形。19上市公司应当自初次公开发行股票上市后3个月内或原任董秘离职后3个月内聘请董秘。上市公司在聘请董秘同步,还应当聘请证代,协助董秘履行职责。董秘不能履行职责时,由证代履行。上市公司董秘空缺期间,董事会应当指定一名董事或高管代行董秘职责,并报本所备案,同步尽快拟定董秘人选。公司指定代董秘人员之前,由董事长行使董秘职责。董秘空缺期间超过3个月,由董事长代行董秘职责,直至公司正式聘请董秘。股票和可转换公司债券上市发行人初次公开发行股票后申请其股票在本所上市,应当符合下列条件:股票已公开发行;公司股本总额不少于人民币5000万元;公开发行股份达到公司股份总数25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元,公开发行股份比例为10%以上;公司近来3年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载;本所规定其她条件。发行人公开发行股票前已发行股份,自发行人股票上市之日起1年内不得转让。定期报告上市公司应当披露定期报告涉及年度报告、中期报告和季度报告。27上市公司应当在每个会计年度结束之日起4个月内披露年度报告,应当在每个会计年度上半年结束之日起2个月内披露中期报告,应当在每个会计年度前三个月、九个月结束后1个月内披露季度报告。公司第一季度报告不得早于公司上年年报披露。上市公司应当与本所商定定期报告披露时间,本所依照均衡披露原则统筹安排各公司定期报告披露顺序。因故需要变更披露时间,应当提前5个交易日向本所提出书面申请,陈述变更理由,并明确变更后披露时间,本所视情形决定与否予以调节。本所原则上只接受1次变更申请。暂时报告普通规定上市公司应当在暂时报告所涉及重大事件最先触及下列任一时点及时履行初次披露义务:董事会或监事会作出决策时;订立意向书或合同(无论与否附加条件和期限)