信用社银行信贷资产风险分类检查验收方案

::.word版本可编辑..6文档收集于互联网，如有不妥请联系删除.信用社〔银行〕信贷资产风险分类检查验收方案性，依据《中国银行业监视治理委员会办公厅关于印发〈全面推动***农村信用社信贷资产风险分类实施细则一、验收目的防范和化解信贷风险。二、验收范围和方式〔一〕3月末的信贷业务。〔二〕验收方式：实行各联社自查、办事处检查、省联社抽查的方式。三、时间安排720830日前验收完毕。720731日为各县级联社自查阶段；86816日为办事处〔市联社〕检查阶段；820831日为省联社抽查阶段。五、验收内容〔一〕贷款风险分类工作的组织实施状况1、县级联社是否成立信贷资产风险分类工作领导小组，并下设领导小组办公室，负责信贷资产风险分类工作的指导、协调工作；2、县级联社是否制订信贷资产风险分类实施细则及分类工作时间配档表；3、县级联社是否组织对辖内信贷、稽核、主办会计等人员进展分类工作的培训；4、县级联社是否成立特地小组定期或不定期对辖内信用社分类工作进展检查督导；5、县级联社是否结合实际授权确定分类结果；6、县级联社是否建立分类工作质量责任追究制度，将分类工作要依据；7、贷款五级分类信息沟通状况。〔二〕贷款风险分类方法、程序状况。1、是否对表内各类信贷资产〔含本外币贷款、进出口贸易融资项下的贷款、贴现、银行卡透支、信用垫款等〕和表外信贷资产〔含信用证、银行承兑汇票、担保、贷款承诺等〕全部进展分类；220233月末的存量信贷资产全部为依据进展分类；3、县级联社是否制定了自然人一般农户贷款、自然人其他贷款的分类界限；4、自然人一般农户贷款是否依据其信用等级、贷款逾期状况、指导条件等，实行矩阵进展批量分类；分类认定表上的“逾期或违约5、银行卡透支是否主要依据逾期时间进展分类；住房按揭贷款和汽车贷款是否主要依据连续违约期数或逾期时间进展分类；6、自然人其他贷款是否主要以借款人所经营实体的运营状况、家庭经济状况和收入状况、担保状况、还款记录、付息状况和逾期时别；7、企事业单位贷款是否依据《山东省农村信用社信贷资产风险分类实施细则》的要求，在对借款人财务、现金流量、担保、非财务力气进展分类；〔三〕资料收集、初分、复审及及分类偏离度状况。1、企事业单位、自然人一般农户、自然人其他贷款的资料收集是否齐全；2、担保单位〔人〕的资料收集是否齐全；3、借款人关停倒闭及死亡、失踪是否由贷款责任人〔治理责任人4、贷款初分是否实行分级负责的方式进展；5分类认定表》填写是否标准，内容是否齐全，定性分析是否准确，主要财务指标是否计算正确，签章是否齐全；6、超过信用社、支行、分理处〔以下统称信用社〕认定权限的，理部和风险治理委员会是否对各信用社贷款初分结果进展复查复审，对有异议的贷款是否进展重认定调整；7进展分类；8分类是否准确；有无单纯依据期限治理进展分类或用“一逾两呆”数入正常贷款；借还旧贷款分类是否准确，是否将用于清收本息、保规程的有关规定评定；自然人其他贷款是否按规定额度承受矩阵分调整。〔四〕贷款风险分类建档建账状况1、是否依据“一户一档”要求建立健全贷款分类档案；2、现有贷款申请、借款合同、担保合同及五级贷款分类收集的资料、报表等是否注明名目，全部归档治理；3、是否配置保险柜或档案柜，做好档案治理安全工作；是否明确档案治理责任人；4、是否建立贷款分类档案查阅登记簿；5、是否依据五级贷款分类建立健全总分台账，其中：分户账除与四级贷款分类账务是否核对全都。〔五〕贷款风险分类的治理状况1、县级联社是否依据规定进展分类工作总结，对分类工作结果进展综合评价，并报送银监部门备案；2、发放的贷款是否依据信贷资产风险分类的要求纳入治理，3、跟踪监测、分析贷款风险是否准时，信贷人员是否认真收集手续、增加担保等防范和把握风险的措施；六、验收要求1、各县级联社、办事处〔市联社〕要严格依据本方案进展自查、100%，办事处对每个县级联社的30%2〔1家信用社进展检查；30％、20％、10％。2、加强领导，认真负责。各级农村信用社要切实加强对检查活动的领导，认真组织做好验收工作。检查人员要认真负责，严禁走过整改建议，限期进展整改；凡觉察用“一逾两呆”数据直接套换五级分类数据或有意隐瞒资产质量而人为把握不良贷款的弄虚作假行为，要准时向省联社报告。3、认真撰