财务管理与信息化建设

联想财务管理与信息化建设简介FinancialManagement&Informatization财务管理与信息化建设第1页 交流提要联想财务管理与信息化历程（91-99）对MRP/MRPII/ERP概念认识联想财务管理与信息化现实状况（00-01）联想信息化总体概况认识与体会联想财务管理与信息化建设财务管理与信息化建设第2页联想财务管理与信息化历程（91-99）第一部分财务管理与信息化建设第3页怎样给予决议层足够信息以助制订战略？财务管理集权制和分散式管理怎样到达统一？怎样处理好财务管理职责和服务职责？家业大了，成本怎样更准？竞争激烈了，报表信息能不能再快？业务飞速增加,财务人员能不能不增加？市场带来业务改变，财务应变能否合拍？对于前端业务，怎样进行监督与风险控制？

在财务管理历程上，我们也碰到过挑战和难题--财务管理与信息化建设第4页

十几年来，经过一代一代财务工作者努力，经过不停总结本身经验与教训，我们积累了一些财务管理方面经验，又在此基础上，不停推进信息化，成功地实施了一套先进企业信息化系统。能够说，联想建设财务管理信息系统历程实际上是联想财务管理一步步走向成熟过程…...（我们仍在探索……）

财务管理与信息化建设第5页

联想创建-84年成立时间:1984年11月创业人员:11名中科院研究人员初始投资:20万元人民币88年，拥有两个门市当初计算机在管理上普及程度较低，成熟财务管理软件较欠缺！中国科学院计算技术研究所新技术发展企业财务管理与信息化建设第6页联想建设财务管理系统历程1984-1990年：手工帐1991-1999年：财务核实电算化

会计电算化->内部管理电算化历程-今：财务管理信息化19841991手工帐财务核实电子化财务管理信息化财务管理与信息化建设第7页联想会计电算化动因动因：91年业务发展规模扩大，业务量增大；建立了十几家地域分企业，缺乏管理，各自为政；帐目不清，帐、实不符问题经常出现；手工帐本记帐，电子表格中间缺乏连贯性和钩稽关系；91年：会计电算化软件开始启用！（使用飞行企业与海淀财政联合开发财务软件，实现简单财务核实功效，以后8年财务电算化过程以此为基础）财务管理与信息化建设第8页联想会计电算化历程与处理问题从销售角度看--92年开发销售小票套打并与财务集成销售方面数据与报表与财务数据到达统一处理了财务重复性工作和信息准确与及时问题94年强化了应收帐欠款管理面对大量欠款销售，企业开始细化对欠款管理财务对到款核销准确度增加95年开发坏帐准备金准确计算功效大量欠款销售，使呆帐,坏帐风险也加大了；坏帐准备金计提从财务管理角度提前躲避了风险财务管理与信息化建设第9页联想会计电算化历程与处理问题从库存管理角度看----92年初库存管理电算化进销存做到系统处理，准确度提升了；同年处理了库存数据与财务数据集成

处理了库存单据二次录入问题93年开发库存对帐模块处理了收付实现制与权责发生制之间口径问题防止了负库存95年对库存进行销价准备金准确计算处理计算机行业材料价格降快,大量积压库存市价已远远低于帐面价值,虚增了企业存货价值问题财务管理与信息化建设第10页联想会计电算化历程与处理问题从管理会计角度看--92年5月初步对业务进行模拟利润核实由包干制转变为模拟利润方式从各个独立系统中取数据，再进行勾对加工出内部考评报表94年开发责任会计系统并深入完善企业转为事业部体制，内部责任会计体系应运而生具备了内部银行功效96年对外会计与责任会计系统统一对外会计与责任会计系统合并为一个系统，一个系统出两套报表；当前“单轨制”思绪仍在继续沿用。

财务管理与信息化建设第11页联想会计电算化历程与处理问题从成本核实角度看--94年-96年

成本核实采取配方法（业务人员提供）问题1：配方非标准化非精细化管理，所以产品核实不准确问题2：配方月末提供一次，所以动态监控无法实现96年-98年生产部门实施MRP系统处理生产计划安排与采购计划制订问题深入完善了BOM，为成本核实精细化打下基础成本核实方法：从单一配方法，发展为：动态配方和批次法等各种方式。财务管理与信息化建设第12页物料编码标准化，各种机型标准BOM（生产物料清单）信息化，实现自动扫描出库。没有与财务、销售集成系统性能稳定性、可靠性不足

96-98与利玛企业合作开发了联想MRPII应用系统-基础数据管理模块-车间任务管理模块-车间作业管理模块-库房管理模块-采购管理模块-操作权限管理模块MRPII实施联想会计电算化历程与处理问题生产财务管理与信息化建设第13页实现了企业内部无纸化办公建设了企业基础网络设施开发了电子邮件系统建成了内部主页办公自动化（96-98年）财务管理与信息化建设第14页企业内部电算化水平提升，办公自动化和MRPII实施为ERP和电子商务奠定了基础-网络基础建设-工作习惯改变-业务人员参加-业务流程规范化-数据标准化联想会计电算化历程与处理问题财务管理与信息化建设第15页 伴随业务高速增加,联想规模扩大,系统开发平台和系统本身限制,原有财务系统已经到了能够支撑极限(一张库存记帐凭证需要运行4个小时). 而业务运作与财务系统脱节(如财务系统与生产计划系统)和业务运作系统内部脱节(如销售与库存系统)更是不能适应高速发展业务需要.

将企业内部系统资源集成已是迫在眉睫！财务管理与信息化建设第16页对MRP/MRP2/ERP概念认识第二部分财务管理与信息化建设第17页北京自行开发系统惠阳金蝶软件固定资产系统物料编码系统技术服务系统香港APPAC系统销售小票系统库存管理系统各地平台手工帐生产计划系统财务业务优化/修改一个系统--其它系统都要改系统之间脱节--信息传递花费资源地点分散--维护人员多且无一精通全部问题！！单项业务=信息孤岛财务管理与信息化建设第18页起源唯一----任何数据，只由一个部门，一位员工负责输入----降低重复劳动、提升效率、防止差错、责任明确实时共享----统一数据库、统一处理规则----授权人员、共享信息----环境改变、实时响应；决议一致、降低矛盾信息集成——信息化管理必要特点财务管理与信息化建设第19页财务管理业务运作管理业务流程与管理监控流程运作到达统一集团内业务与财务数据到达统一信息系统优化和不停拓展到达统一集成性实时性人力资源管理ERP特点财务管理与信息化建设第20页MRPMRPIIERP扩展关系ERP需求市场/制造企业/供给市场信息集成面向供需链EnterpriseResourcePlanningMRPII物料/资金信息集成面向企业ManufacturingResourcePlanningMRP物料信息集成MaterialRequirementsPlanning协同商务16(1965)(1980)(1990)是发展/包罗不是取代/否定财务管理与信息化建设第21页MRP-MRPII-ERP功效扩展MRPMRPIIERP70年代 80年代90年代销售管理财务管理成本管理物流资金流信息集成MPS，MRP，CRP库存管理工艺路线工作中心BOM供给商评定客户评定仓库管理投资管理项目工程管理现金流管理后勤与质量管理产品数据管理人力资源管理流程控制管理MPS，MRP，CRP库存管理工艺路线工作中心BOM销售管理财务管理成本管理库存计划物料信息集成MPS，MRP，CRP库存管理工艺路线工作中心BOM

供需链信息集成财务管理与信息化建设第22页ERP是什么ERP是工具ERP是针对企业资源计划管理信息系统，它能对涵盖企业经营链上产、供、销各步骤进行有效管理。

ERP是一个先进管理模式ERP是一个能规范业务流程、再造业务流程、集成业务流程先进管理模式。财务管理与信息化建设第23页联想财务管理与信息化现实状况第三部分财务管理与信息化建设第24页财务管理信息化标准与步骤总体规划，分布实施

99年系统设计（包含组织结构、核实体系）元月一期北京上线--（4月拆分）12月前国内各地分部、大区上线5月香港、海外上线4月分析系统、网上报销8月合并报表系统上线10月决议支持系统二期。。。。。。财务管理与信息化建设第25页财务管理标准集权体制与矩阵管理模式业务群组/事业部/产品线/项目多维考评制观念与技术领先与联想特色相结合以诚信为前提，监控为伎俩财务管理与信息化建设第26页财务管理体系支持多业务、多地域事前预算、事中控制、事后准确核实、分析集团财务管理集团总部主营业务区域1业务1业务2……区域1……子企业子企业子企业财务管理与信息化建设第27页北京上海深圳香港海外按业务群组出具纵向报表消费商用IT服务按地域出具横向报表其它集团合并报表项目核实、定单核实财务管理体系财务管理与信息化建设第28页财务规划财务结算财务核实财务管理税务管理控制检验财务汇报财务分析决议支持财务管理关键流程企业规划各业务链规划保障体系预算管理、资金管理投资管理、资产管理保险管理、风险管理财务管理与信息化建设第29页集团总部北京平台上海平台其它平台结算平台1结算平台2…结算平台1结算平台2…结算平台1结算平台2…财务内部

到达各平台间信息共享，反馈到达时时凭证无需二次录入审核后，可直接记帐公司内部通过网上办公系统，员工可自助去网上报销，签批自动化（网上报销系统）减少了行政工作人员，所以前台排队现象大大减少，工作效率提高企业外部

银行对帐系统，能够自动生成银行存款对帐表电子支付，降低了现金管理风险财务结算结算架构财务管理与信息化建设第30页经理在大厦办公总裁外出总经理在二标办公员工上级签批原来－手工报销财务报销财务结算财务管理与信息化建设第31页单据下载填写提交上级审批发票粘贴取款便捷网上报销系统员工投入报销箱一卡通提款信息流物流（单据流）资金流财务进行审核、注款网上报销全景图财务结算财务管理与信息化建设第32页联想财务核实工作特点与前端业务高度集成，使得核实速度加紧；核实层次清楚，对流程规范性要求更高；日常核实业务与财务控制、财务分析联络愈加紧密；因为架构多元化，可提供多角度、全方位核实信息；对信息质量要求更高。财务核实财务管理与信息化建设第33页联想核实业务与传统核实业务对比在财务内部改变了以往只记帐，不控制不分析思想；打破了法人概念，核实业务可在集团层面上操作；突破了管理范围，与人力资源等其它信息系统集成；在业务运作层面上

凭证起源都是前端业务，核实愈加贴近业务、贴近市场、贴近客户财务核实财务管理与信息化建设第34页核实业务对比-财务内部集团法人法人法人应收应付存货成本固资总帐与坏帐、销价计提系统相结合，可自动控制并降低风险与预算计划值相结合，日常操作中，碰到超计划，能够发出警告或禁止业务继续直接可查询信息分析结果与财务汇报，为日常管理提供方便资产：与HR连接，可直接管理到详细成本中心与人员，使资产管理更安全、更科学在核实层次，取消了法人概念，业务运作可在法人间操作财务核实财务管理与信息化建设第35页应收帐款销售库存管理客户分析帐龄分析

含有高度集成性--当客户购置需求在电子商务系统中经过检验，得到确认时，系统会自动针对该销售定单向库房发出提货申请，并由运输部门安排发货与运输。当系统发票开出同时，系统将在财务帐中确认销售收入，自动生成会计凭证。表达了服务客户思想--与客户信用、市场客户分析等系统直接关联，到款时直接核销，及时增加信用额度，并反馈给客户，使客户快速掌握信息。（客户自动核销）应收管理财务核实财务管理与信息化建设第36页北京取消了实际地域概念，在系统中与存货所归属法人相匹配供给商存放库存能够在系统进行控制，时时查询数量与价值对客户寄售库存销售、存货情况时时掌握，以及时配送发货，了解真实存货时时了解特殊状态库存存货管理上海深圳ABCCAB北京上海惠阳上海北京惠阳供给商存放客户寄售WIP外协加工借用研发供给商应付帐款管理在途财务核实财务管理与信息化建设第37页核实业务固定资产总帐能够按不一样性能,不一样地域,不一样时期,不一样部门多维度计提折旧,增加了资产管理科学程度能够随时自动进行多法人、多利润中心之间费用分摊分配；法人层次、内部业务层次多层报表实时报送从一定意义上讲，摆脱了财务人员以记帐、核实为主基础层面操作，提升了核实精准度，使财务人员更多地关注于财务管理财务核实财务管理与信息化建设第38页经过制订控制制度、规范内部控制体系R/3系统及其它系统控制：依据标准值设定进行控制与警告依据项目计划进行费用支出控制依据协议付款条款进行付款或费用支出控制经过系统设置权限，使操作与查询层面得到数据范围控制审批控制：设定签字权权限审批规范，对费用支出、协议签定，经过上一级审批方式进行控制制度与控制体系标准控制审批控制控制检验计划控制协议控制权限控制系统人为财务管理与信息化建设第39页合并报表多维合并：法人层合并事业部层合并 业务群组层合并预算合并项目合并实时反应：前端业务直接实时更新到合并模块，可 随时查询合并结果集成性和准确性高。各种内部报表能够按产品、客户、地域、销售人员、分销渠道等各种维度出具损益表财务汇报财务管理与信息化建设第40页财务汇报财务汇报财务报表财务分析预算法人1法人2法人3业务1业务2业务3业务2业务1每个法人当日出报表法人间合并报表 01财年6日 02财年预计到达2日业务间合并报表 01财年4日 02财年预计到达1日法人间投资关系改变增加法人集团内增加业务变得简单了！财务管理与信息化建设第41页财务分析财务分析层次财务分析销售分析评价指标分析经营业务分析利润分析费用分析投入产出分析按产品（如某一系列产品、单一产品）按某一特征（如定单、项目、小组）按业务（独立核实单位）按群组（一些独立核实单位）按企业、集团财务管理与信息化建设第42页财务分析财务分析预警实际值预算/目标值提供预算/目标/标准值与实际值差异，并预警分析差异原因，及时反馈分析结果差异预警差异分析财务管理与信息化建设第43页筹资投资风险控制资金管理保险管理风险控制分析资产管理财务预算管理财务管理财务管理与信息化建设第44页财务总帐赢利能力分析间接费用预算管理生产成本R/3模块外挂系统库龄分析系统VAT发票系统固定资产应付应收银行系统利润中心核实资金风险投资项目管理不动产网上报销资产系统协议管理决议支持系统合并报表财务管理系统结构图资源节约！国内特色！企业需要！财务管理与信息化建设第45页财务管理系统总体结构图R/3财务R/3HRR/3生产R/3采购R/3销售网上办公决议支持CRMPLMSCM北京上海香港海外其它与前端业务集成全球数据共享财务管理与信息化建设第46页实现信息流统一对企业、业务、特殊核实口径代码统一；物料、客户、供给商等信息在集团内一致与统一；报表格式、科目等财务基础信息统一；财务核实与记帐方式统一；优势：信息总揽，综观全局集中控制，分地操作统一做法，规范口径财务管理与信息化建设第47页因为财务信息流统一，从而实现了财务管理统一财务目标控制资金控制与调配税务整体计划与安排价格与信用、风险控制…...财务管理与信息化建设第48页联想信息化现实状况企业规模信息化结构图OACRMSCM电子商务协同商务第四部分财务管理与信息化建设第49页CRMSCMPDMERPWEB网站OA（邮件+内部主页）基础网络设施（LAN或WAN）联想电子商务建设方向信息化结构图财务管理与信息化建设第50页联想网络拓朴图128KDDN10M光纤64K帧中继512KDDN256KDDN100M光纤待建分库Internet

财务管理与信息化建设第51页联想网上办公系统网上报销组织结构、岗位、电话、考勤等车辆、加班餐、会议室…...网上预定：人员信息查询内部邮件系统企业内部主页财务管理与信息化建设第52页R/3FI财务会计CO管理会计AM资产管理MM物料管理HR人力资源SD销售和分配PP生产计划WM库房管理已实施模块外挂系统电子商务库龄分析系统R/3导出数据开发各类外挂报表、R/3数据分析导出R/3数据立体仓库MRPII系统运输系统VAT发票系统返款计算系统ATP系统电子商务订单帐务发票代理注册联想ERP系统财务管理与信息化建设第53页ERP中人力资源管理

人事行政管理组织管理招聘管理薪酬福利管理和工资核实培训管理员工发展（职业生涯）计划和管理财务管理与信息化建设第54页联想客户关系管理系统（CRM）.COM模块广告商

媒体搭档分销商

代理商

专卖店维修站

中心站CallCenterWEB

市场营销

销售自动化

售后服务最终用户大客户SAPR/3系统合作基金管理销售管理模块市场管理模块服务管理模块宣传品管理合作搭档管理市场活动管理渠道内部管理销售渠道管理备件管理站端管理客户管理销售过程管理维修渠道管理知识库/数据仓库财务管理与信息化建设第55页联想SCM系统构架代理商分销商专卖店大客户散户供给商支持JIT生产综累计划系统电子商务网站采购协同网站生产线运输配送商ERP系统客户端软件中支持代理商销售、库存管理支持变式BOM支持在途查询支持混合生产方式支持条码管理支持门到门服务支持多工厂/多库存地支持混合生产计划模式财务管理与信息化建设第56页1996以前业务手工阶段1996--1997业务流程自动化订单管理系统销售管理系统帐务管理系统仓储软盘传数据制造扫描系统订单确认ABCMRPII系统生产系统采购系统商务运作系统静态信息公布1998业务流程系统化ERP系统动态信息公布网上订单供给商网站运输系统1999--业务流程集成化供给链信息化建设发展回顾联想与代理商、供给商、承运商间信息系统对接以后企业流程协同化每一年，每一天，我们都在进步财务管理与信息化建设第57页联想产品数据管理系统（PDM）增值业务应用扩展模块系统集成接口以产品结构为关键数据存放体系企业协作平台项目管理质量分析经营决议分析配置管理流程设计过程管理设计变更管理员工供给商代理商大客户SCMCRMERP财务管理与信息化建设第58页联想电子商务系统Internet年实现网上订单额24亿美金生产订单订单状态订单时时查询配送生产厂立体仓库财务管理与信息化建设第59页企业间协同供给链3000家代理商250家供给商联想ERPPDMCRM信息系统信息系统计划销售协同采购协同电子商务网站采购协同网站

信息系统

财务管理与信息化建设第60页商业智能(BI)BIB/SC/SERP系统数据抽取清洗转换和装载数据仓库（企业级）财务集市市场集市Cube(生产)动态查询灵活报表数据挖掘多维分析数据展现和公布平面文件CRM系统SCM系统其它系统Cube(市