固贷、集团、平台、银团业务培训

广发银行企业银行客户经理信贷上岗资格暨等级资格认证考试固贷/集团/平台/银团业务培训总行风险管理部10月广纳百川发展无限第1页2第2页一、固定资产项目贷款管理方法（年）第二条本方法所称“固定资产项目贷款”包含固定资产贷款及项目融资。3第3页第五条固定资产项目贷款投放应符合国家产业政策、区域发展和本行信贷政策，并遵照本行区域、行业、贷款品种等维度固定资产项目贷款限额管理要求。第六条经办行应与借款人约定明确、正当贷款用途，按照约定检验、监督贷款使用情况，预防贷款被挪用。一、固定资产项目贷款管理方法（）4第4页第十五条借款申请人应符合以下基本条件：（一）-（三）依法设置、经营管理制度健全，财务情况良好，关键管理人员有较高素质、信用情况良好（四）借款人为新设项目法人，其控股股东应有良好信用情况，无重大不良统计；（五）国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求，应符合其要求；（六）借款用途及还款起源明确、正当；（七）贷款卡有效，能够在本行开立贷款发放账户；（八）标准上能够提供本行认可有效担保；（九）本行产品与风险方案、信贷管理制度要求目标市场、准入条件；（十）本行要求其它条件。一、固定资产项目贷款管理方法（）5第5页第十六条固定资产项目应符合以下基本条件：（一）符合国家产业、土地、环境保护、投资管理、信贷等相关政策和本行政策；（二）按要求推行了固定资产投资项目标正当管理程序；（三）符合国家相关投资项目资本金制度要求；（四）项目配套办法已落实，项目完工过程中所需原材料、燃料、动力有可靠起源，三废治理、环境保护办法能够落实，项目完工验收后能正常生产；（五）属于技术改造项目标，应采取先进工艺技术和设备，技术升级改造有利于借款人提升市场竞争能力，提升经济效益，还本付息有可靠资金起源；（六）本行要求其它条件。一、固定资产项目贷款管理方法（）6第6页一、固定资产项目贷款管理方法（年）固定资产项目贷款准入--贷款项目标准入第十六条：（一）符合国家产业、土地、环境保护、投资管理、信贷等相关政策和本行政策环境保护：环境保护部门环境评价意见；借款人是否存在其它排污处理能力不足或环境保护未达标，被当地政府及环境保护部门限电限产、责令关闭、搬迁或撤消等统计；核查项目拟采取生产设备是否已被列入淘汰落后设备或即将被淘汰技术范围。7第7页一、固定资产项目贷款管理方法（年）固定资产项目贷款准入--贷款项目标准入第十六条：（二）按要求推行了固定资产投资项目标正当管理程序；《国务院关于投资体制改革决定》（国发[]20号）（三）符合国家相关投资项目资本金制度要求；《国务院关于调整固定资产投资项目资本金百分比通知》（国发[]27号）8第8页一、固定资产项目贷款管理方法（年）第十八条应科学考量项目标现金流、行业、类别、地域、规模等原因，合理确定项目标建设期、达产期、还贷期和总贷款期限。不得宽容工程延期和超概算行为，更不得利用建设期内宽限期变相延长总贷款期限。

总贷款期限还款期宽限期建设期投产期达产期203320239第9页一、固定资产项目贷款管理方法（年）第十九条应依据项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定还款方式。对于中长久贷款,应实施分期还款，标准上自项目技术建成后，每六个月一次还本付息，有条件可按季度或月进行偿还，利随本清。对于新发放非基础设施类固定资产和项目贷款，还本期限不得超出。对于专业土地贮备机构土地贮备贷款，可在政策要求贷款期限内，在完成土地一级开发、招拍挂上市后即一次性偿还贷款；对于地方政府融资平台承建ＢＴ项目贷款，可在项目回购产生现金流后即一次性偿还贷款。10第10页一、固定资产项目贷款管理方法（年）贷前调查第二十三条方式：现场调查除常规贷款申请资料外，还应取得：项目提议书、可行性研究汇报（含教授评审意见）及同意文件等；项当前期准备工作完成情况汇报；资本金和其它建设资金、生产流动资金筹措方案及落实资金起源证实材料；项目配套办法落实证实文件；11第11页一、固定资产项目贷款管理方法（年）贷前调查第二十四条尽职调查内容：借款申请人及项目发起人等相关关系人情况贷款项目标情况贷款担保情况需要调查其它内容确保调查结果真实性、准确性和完整性！12第12页第四十一条“协议中贷款金额应小于批复金额并以借款人实际需求填写。”一、固定资产项目贷款管理方法（年）《商业银行资本管理方法》中要求应依据是否可无条件撤消、原始期限等原因经过不一样信用转换系数计入风险加权资产，进而影响我行资本充分率。13第13页一、固定资产项目贷款管理方法（年）第六章协议签署、出账和支付14第14页一、固定资产项目贷款管理方法（年）监测预警管理15第15页一、固定资产项目贷款管理方法（年）第六十三条对企业集团要严格执行受托支付要求，不得委托财务企业进行受托支付；自主支付资金不得进入企业集团资金池。16第16页一、固定资产项目贷款管理方法（年）焦点问题解析（一）集团企业“实贷实付”问题优先选择集团内部实力较强且为项目用款主体借款人发放贷款。须有明确固定资产项目，不得将贷款资金支付给未对固定资产项目提供商品或劳务下属单位。对于确有真实上下游交易背景下属单位，可经过借款人账户支付给下属单位。子企业项目建设需要支付资金时，由借款人依据我行要求提出支付申请，我行审核后，将贷款资金发放至借款人（即集团母企业）账户并即时支付给交易资料中交易对手。自主支付资金不得进入企业集团资金池。集团母企业为借款人及用款人，不得委托集团财务企业进行受托支付。17第17页一、固定资产项目贷款管理方法（年）焦点问题解析（二）贷款能否用于置换借款人现有负债？能够。标准上应经过借款人账户将贷款直接支付给债权人，对于偿还他行贷款，可将贷款资金发放后支付到借款人在他行存款账户。必须要求借款人及时提供还款凭证。18第18页一、固定资产项目贷款管理方法（年）焦点问题解析（三）贷款能否用于置换股东前期自有资金投入？个案分析。必须确保借款人资本金百分比符合要求。贷款不得用于置换项目资本金等依法不得置换自有资金投入。在借款人能提供有效前期投入证实前提下将贷款发放至借款人账户。19第19页一、固定资产项目贷款管理方法（年）焦点问题解析（三）银团贷款发放与支付贷款发放和支付属于代理行职责范围；代理行实施贷款支付管理详细要求应在银团贷款协议中约定。银团贷款协议应设置对应贷款资金发放和支付条款，并授权代理行按照协议约定进行支付管理。20第20页二、广发银行集团客户管理方法（版）21第21页

一、集团客户识别22第22页关联方关系

《企业会计准则——关联方关系及其交易披露》

在企业财务和经营决议中，假如一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；假如两方或多方同受一方控制，则他们之间也存在关联方关系。23第23页控制

控制是指有权决定一个企业财务和经营政策，并能据以从该企业经营活动中获取利益，详细包含：一方直接拥有、间接拥有、或直接和间接拥有另一方超出50%以上表决权资本即使一方拥有另一方表决权资本百分比不超出50%以上，但经过拥有表决权资本和其它方式到达控制24第24页拥有超出50%表决权情况

ABC70%25%30%a直接控制b间接控制c直接加间接控制25第25页拥有表决权资本未超出50%情况经过与其它投资者协议，拥有另一方半数以上表决权资本控制权一方依据章程或协议，有权控制另一方财务和经营政策一方有权任命另一方董事会等类似权利机构多数组员一方在另一方董事会或类似权利机构会议上有半数以上投票权26第26页共同控制

指按协议要求经营活动由投资双方或若干方共同控制，任何一方不能单独作出财务和经营政策方面决议27第27页重大影响

重大影响指对一个企业财务和经营政策有参加决议权力，但并不决定这些政策，包含：一方拥有另一方20%或以上至50%表决权资本一方拥有另一方表决权资本虽不足20%，但符合以下情况之一：在被投资企业董事会或类似权力机构中派有代表；参加被投资企业政策制订过程；相互交换管理人员；被投资企业依赖于本企业技术资料。28第28页关键管理人员、近亲属关键管理人员是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动人员，主要包含董事长、董事、总经理、副总经理、总会计师、财务总监，以及行使同等职能人员。近亲属包含三代以内直系亲属和二代以内旁系亲属。29第29页关联方分析与集团客户管理关系(充分非必要关系)客户关联方分析适合用于全部客户，对每一个授信客户，均要对其关联方信息进行搜集和分析，分析关联交易对客户还款能力影响，预防客户利用关联交易套取银行授信或逃废银行债务对存在控制与被控制关系授信客户，共同控制，亲属关系等作为集团客户管理，实施授信总额控制不是对关联客户实施总额控制对不属于集团客户其它关联方，按单一客户进行管理，但授信时应注意分析关联方影响30第30页集团客户识别主要由主、分控行企业银行部协同完成，采取以下方式：（1）主控行经过与集团总部调查与了解，掌握集团全部组员名单，并向集团组员所在分行发出识别通知。（2）主控行经过人行征信系统企业关联关系查询等方式获知集团组员，并向集团组员所在分行发出识别通知。（3）分控行收到通知后，应结合本身掌握信息，补充集团组员名单（如有），提供证实集团客户关系材料，反馈主控行企业银行部门确认。任何一个或者几个足以证实集团客户关系材料，均可作为识别认定依据，包含但不限于企业章程、营业执照、审计汇报附注相关内容等。31第31页

哪些业务或情形可不纳入集团客户进行管理？32第32页集团客户管理总体管理框架-主控行确定跨区域集团主控行依次按照以下标准确定：（一）集团客户总部所在地分行。（二）授信份额占比较高分行。（三）建立直接客户关系层级较高，或与客户建立关系较早分行。总行企业银行部牵头信贷审查部和风险管理部，在必要时可指定或调整跨区域集团主控行，并协调处理分行之间对主控行争议。33第33页集团客户管理总体管理框架-主控行客户经理职责主控行负责发起集团客户统一授信申报流程，包含新增授信、集团统一授信年度核定和调整；主控行在有权审批人已审批额度和授信条件内管理、调配集团客户授信额度；主控行负责集团客户整体贷后管理，督促分控行做好集团客户关联组员贷后管理，搜集和分享各子组员贷后预警信息，配合年度授信审查，结合集团及主要组员企业授信执行情况、经营发展情况及银行授信变动情况等信息，对该集团在我行授信总量、融资战略、风险控制等提出意见；主控行负责协调本行与集团客户合作关系及分控行间协作关系；34第34页集团客户协议签署在给集团客户授信时，我行应在贷款协议中约定，要求集团客户及时汇报被授信人净资产10%以上关联交易情况，包含但不限于：（一）交易各方关联关系；（二）交易项目和交易性质；（三）交易金额或对应百分比；（四）定价政策（包含没有金额或只有象征性金额交易）。35第35页集团客户协议签署在给集团客户授信时，我行应在贷款协议中约定，集团客户及其组员单位有以下情形之一，我行有权单方决定停顿支付借款人还未使用贷款，并提前收回部分或全部贷款本息，并依法采取其它办法：

（一）提供虚假材料或隐瞒主要经营财务事实；（二）未经我行同意私自改变贷款原定用途，挪用贷款或用银行贷款从事非法、违规交易；（三）利用与关联方之间虚假协议，以无真实贸易背景应收票据、应收账款等债权到银行贴现或质押，套取银行资金或授信；（四）拒绝接收我行对其信贷资金使用情况和相关经营财务活动进行监督和检验；（五）出现重大吞并、收购重组等情况，我行认为可能影响到贷款安全；（六）经过关联交易，有意逃废银行债权；（七）我行认定其它重大违约行为。36第36页集团客户预警及贷后管理对集团客户应建立风险预警管理体系，重点关注以下几个方面风险：（一）关联交易风险。集团组员之间经过不公平关联交易程序或内容，实现资产、资金不正常转移，损害了借款企业偿债能力，给银行债权造成现实或潜在风险。（二）交叉违约风险。当组员中一个或多个发生违约时，风险经过集团关联关系交叉传染，对其它关联企业产生不利影响，对集团整体形成风险。（三）行业风险。集团客户所在行业或外部政策改变对其产生不利影响风险。（四）过分授信风险。主要指对集团授信增加速度过快、发生业务组员数量过多、超授信限额等风险。37第37页集团客户预警及贷后管理主控行企业银行部负责集团客户整体贷后管理工作，包含但不限于以下内容：（一）建立集团客户信息汇报制度，定时汇总分控行分管集团客户关联组员（含本部）授信出账额度、使用业务品种、利率水平等信息，统计综合收益数据；（二）对分控行上报贷后检验汇报进行整理，分析集团客户整体经营形势，评定我行信贷资产风险情况，形成集团客户整体贷后管理意见和后续工作计划，定时报主控行风险管理部、主控行信贷审查部。（三）若集团客户发生重大风险预警事件，主控行企业银行部应及时通报主控行风险管理部门，并配合风险部门开展相关处置工作。38第38页三、广发银行政府融资平台授信指导（版）39第39页平台分类—按现金流覆盖程度40第40页能够计入借款人本身现金流还贷资金起源包含：（1）借款人本身经营性收入；（2）已明确归属于借款人专题规费收入；（3）借款人拥有全部权和使用权自有资产可变现价值。其中，已明确归属于借款人正当专题规费收入，除车辆通行费外，开能够包含含有法律约束力差额补足协议所形成补差收入。含有质押权取暖费、排污费、垃圾处理费等稳定有效收入。不得计入借款人本身现金流还贷资金起源包含：地方政府提供信用承诺、没有正当土地使用权证土地预期出让收入（专业土地贮备机构除外）、普通预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、预算外收入等财政性资金承诺，均不得计入借款人自有现金流。41第41页平台分类-按处置方式42第42页新增授信管理依据银监发[]10号文要求，新增平台授信应主要支持符合条件省级融资平台、保障性住房和国家重点在建续建项目标合理融资需求。“仍按平台管理类”融资平台新增授信投向主要为以下五个方面：一是符合《公路法》收费公路项目；二是国务院审批或核准经过且资本金到位重大项目；三是符合《关于加强土地贮备与融资管理通知》（国土资发[]162号）要求，已列入国土资源部名目标土地贮备机构土地贮备贷款；四是保障性安居工程建设项目；五是工程进度到达60%以上，且现金流测算到达全覆盖在建项目。“退出类”融资平台新增授信投向按照我行普通企业客户授信政策执行。43第43页新发放贷款条件一是现金流全覆盖；二是抵押担保符合现行要求，不存在地方政府及所属事业单位、社会团体直接或间接担保，且存量贷款已在抵押担保、贷款期限、还款方式等方面整改合格；三是融资平台存量贷款中需要财政偿还部分已纳入地方财政预算管理，并已落实预算资金起源；四是借款人为当地融资平台；五是资产负债率低于80%；六是符合《关于阻止地方政府融资平台违法违规融资行为通知》(财预[]463号)文件相关要求。44第44页新增贷款准入标准--关于印发《广发银行政府融资平台授信指导（版）》通知（广发银发[]375号）45第45页禁止介入借款人为“名单制”管理系统以外融资平台；借款人为异地平台（分行属地管理范围以外）；地方政府以直接或间接形式提供任何担保和承诺；以学校、医院、公园等公益性资产作为抵质押品；以无正当土地使用权证土地预期出让收入承诺作为抵质押品；退出类平台用于保障性住房建设和其它公益性项目标；违规以委托单位建设并负担逐年回购（BT）责任等方式举借政府性债务；除法律和国务院另有要求外，符合条件融资平台因负担公共租赁住房、公路等公益性项目建设向非金融机构、金融机构中财务企业、信托企业、基金企业、金融租赁企业和个人举借需要财政性资金偿还债务，我行不得为其提供担保。46第46页平台期限及还款要求适合用于固贷、流贷等方法要求贷款期限及还款要求，同时：1、对于保障性住房领域授信：贷款期限不超出，且不设置宽限期；严格按最少每六个月一次还本付息要求偿还贷款本息；2、对于专业土地贮备机构土地贮备贷款，期限最长不得超出5年，可在政策要求贷款期限内，在完成土地一级开发、招拍挂上市后即一次性偿还贷款；3、对于平台承建ＢＴ项目贷款，可在项目回购产生现金流后即一次性偿还贷款；47第47页整改为退出类融资平台条件符合当代企业治理要求，属于按照商业化运作企业法人；资产负债率在70%以下，财务汇报经过会计师事务所审计；各债权银行对融资平台风险定性均为“全覆盖”；存量贷款中需要财政偿还部分已纳入地方财政预算管理并已落实预算资金起源，且存量贷款抵押担保、贷款期限、还款方式等已整改合格；诚信经营，无违约统计，可连续独立发展。48第48页退后管理要求继续执行总行集中审批制度；对“退出类”平台实施动态风险监测，对于退出五项条件之一低于监管要求、违反退出程序和贷款承诺，要及时向属地监管机构反馈并重新纳入平台管理；对“退出类”政府融资平台贷款应按照商业化审慎信贷标准，遵照产业政策、我行信贷政策和普通企业贷款条件，严格审查审批项目产生本身现金流及风险覆盖情况，不得将政府代偿和担保原因作为信贷决议主要依据；不得向“退出类”融资平台发放保障性住房和其它公益性项目贷款。49第49页贷后管理要求1、动态、常规化“名单制”管理及风险监测2、加强风险监测预警，切实防范平台到期风险3、加强担保品价值管理4、严格风险分类（如：对违规土地抵押贷款，五级分类须在原基础上下调一级；对现金流不能覆盖贷款本息违规土地抵押贷款最少应归入次级类等）50第50页四、广发银行银团贷款管理方法51第51页大型集团客户、大型项目融资或大额流动资金融资，单一客户或单一项目融资总额超出我行资本净额10%，单一集团融资总额超出我行资本净额15%，借款人以竞争性谈判选择银行进行项目融资，应经过组建银团贷款方式提供融资；为单一客户或单一项目提供融资总额超出10亿元人民币或等值外币，或融资总额10亿元人民币或等值外币以下、风险较大融资业务，普通应经过组建银团贷款方式提供融资；为单一客户或单一项目提供融资总额超出30亿元人民币或等值外币，标准上应经过组建银团贷款方式提供融资；对于先前已形成总额超出10亿元人民币或等值外币、由两家以上银行向同一借款人发放双边贷款，标准上应逐步经过银团贷款方式给予置换。需要组建银团业务52第52页银团贷款标准银团贷款组员按照“信息共享、独立审批、自主决议、风