中国集团公司借款管理办法

中国**集团公司借款治理方法第一章总 则第一条为标准中国**集团公司〔以下简称集团公司〕系统各企业借款行为,防范财务风险，依据国家有关规定，结合集团公司实际，制定本方法。其次条本方法适用于集团公司各分公司、子公司、基层企业〔以下简称企业。第三条本方法所称“借款”是指集团公司系统向国内外般分为根本建设借款和流淌资金借款。根本建设借款是指用于国家相关部门批复的大中型基建工程、限上技改工程的借款、债务置换借款。流淌资金借款是指用于弥补企业生产经营流淌资金缺乏的借款。第四条 本方法所“借款预算包括借款用途金额、期限利率还款打算还贷资金来源担保方式选择等内容。第五条入、严格掌握、统筹治理、标准运作”的原则，以充分发挥资构造为目标。第六条企业不得为非被投资企业、多经企业或个人借款。第七条 国家有关部门批准的利用外资借款依据国家有关部门的规定办理。第八条根本建设借款审批权限〔一融资方案，年度借款预算。〔二目融资方案、年度借款预算，报集团公司审批、审定。〔三资方案、年度借款预算，上报上一级企业。〔四执行。第九条流淌资金借款审批权限〔一集团公司负责审批集团公司直接治理的内部核算单位、分公司及其所治理的内部核算单位的授权借款或统借统定控股子公司年度借款预算。〔二办理。〔三核并经集团公司审批、审定后依据规定的程序办理。〔四见，经董事会批准后执行。第十条 需要集团公司供给担保的借款必需经过集团公司审批同意。第十一条各企业不得擅自对外借款，必需在授权范围内办理借款。第十二条企业作为借款人应具备以下条件〔一〕具有企业法人资格，能独立担当民事责任;〔二〕具有良好的资信及偿债力量；〔三〕具有本方法规定的权限。第十三条借款上报审批程序〔一〕拟订借款预算基建借款依据国家有关部门批复的投资概算和集团公司部门拟定借款预算〔见附表1、2。需求，拟定流淌资金年度借款预算〔见附表3。〔二〕召开专题会议借款预算经厂长〔总经理〕办公会议争论通过，并形成由参会领导签字的专题会议纪要。〔三〕上报借款预算见或做出审批〔审定。〔四〕签订借款合同批准的借款额度和借款预算，办理具体借款事宜。〔五〕办理担保手续需要办理担保的，依据《中国**集团公司担保治理方法》的有关规定办理。第十四条 企业签订的借款和相应的担保合同必需经过企业法律事务机构的审查认可前方可签订。第十五条 企业借款由财务部门统一归口治理，集团公司财务与产权治理部为集团公司借款的归口治理部门。第十六条借款治理内容〔一〕借款银行选择；〔二〕借款额度掌握；〔三〕借款担保方式的选择；〔四〕协商、审查和签订借款合同；〔五中长期推测，拟定借款资金治理预算并负责实施；〔六依据年度资金需求和借款合同做好借款资金的适时到位；〔七用；〔八〕确定合理的资金构造，保证合理的债务构造；〔九〕审核借款有关单据，做好还本付息工作；〔十〕依据集团公司的统一要求，填制并报送借款报表；〔十一妥当保管借款合同和与借款相关的单据资料等原始凭证。第十七条违反本方法规定的，将作以下处理：〔一〕责令限期订正错误；〔二纪企业和责任人赐予经济或行政惩罚；〔三交由司法机关依法处理。第十八条本方法由集团公司财务与产权治理部负责解释。第十九条本方法自公布之日起执行，2003年7月21日公布的《中国**集团