(43)-第三节 非比例再保险

第三节非比例再保险采用非比例再保险方式，原保险人和再保险人以风险事故损失为基础来确定各自的保险责任，因此也被称为损失再保险、超损失再保险。知识框架一、险位超赔再保险二、事故超赔再保险三、赔付率超赔再保险四、比例再保险和非比例再保险的比较一、险位超赔再保险险位超赔再保险是指原保险人对每一个危险单位的赔款确定一个自负责任额，如果总赔款金额低于自负责任额，由原保险人全部负担；如果总赔款额超过自负责任额，多出部分由再保险分入公司负担，这部分被称为再保险责任额。再保险责任额在合同中也是有一定限度的。当发生一次危险事故后，可能有不止一个危险单位遭受损失，险位超赔再保险对赔款的偿付分两种情况。一种是按危险单位分别计算，对每一个危险单位赔款的超额部分都由再保险人承担，没有总额限制；一种是设定事故限额，即对一次危险事故的赔偿规定一个最高额，如果在限额之内仍不能满足对各危险单位的赔偿总和，多出部分由原保险人承担。例如，有一笔超过50万元以后的500万元的险位超赔再保险合同，其险位限额为50万元，当风险事故发生后，无事故限额和有事故限额(假设为150万元)时的赔款分担如表所示。于事故限额为150万元，所以再保险人对风险单位C的赔款不再分担，C的80万元的损失全部由分出公司负担。表9-3（无限额）险位超赔赔款分摊表单位：万元表9-4（有限额）险位超赔赔款分摊表单位：万元二、事故超赔再保险事故超赔再保险是以对一次巨灾事故所发生的赔款总和为基础来计算原保险人的自负责任额和再保险人的再保险责任额。当发生自然灾害后，如果总的划分为一次事故，那么全部赔款都按照事故超赔再保险合同约定的比例分担，超过再保险人责任限额的部分由原保险人负担。如果划分为数次事故，针对每次事故的赔款分别按照合同约定的比例分担，一次赔款超过再保险人责任限额的可能性较小，因此相对于总的划分为一次事故，赔款更多的由再保险人分担。事故次数划分不同会造成责任分摊的不同，因此在合同中对如何划分事故次数有详细的规定。划分多以时间为标准，有时还受地区的限制。这些规定并不是一成不变的，在实际操作中要兼顾双方的利益来确定具体的时间限度。在事故超赔再保险中，有类似于分层溢额再保险的安排方式,将总的赔款额分为若干层，分别由不同的再保险人接受。三、赔付率超赔再保险

赔付率超赔再保险是按赔款与保费的比例确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式。再保险当事人双方在合同中约定一个赔付率(赔款与保费的比例)的标准，在1年之内，当原保险人的赔付率超过这个标准时，由再保险人负担超出部分，再保险人负担的责任也有一定的限额，通常也是以赔付率或金额来表示。赔付率超赔再保险中，原保险人和再保险人的保险责任是根据赔付率标准划分的，因此合理制定赔付率标准是经营这种再保险业务的关键。一般当营业费用率为20%的时候,再保险的起点赔付率规定为80%。例如，有一份赔付率超赔再保险合同规定，赔付率标准为80%，再保险人的责任限额为60%，同时规定再保险人赔付金额以100万元为限，两者以较小者为准。假设净保费收入为100万元，则不同赔款额的分摊如表所示。在有的赔付率超赔再保险合同中还会规定，对于再保险人承担的60%的责任额，原保险人还要分担其中的10%，或者说再保险人实际只要支付应承担赔款额的90%。拿上面的例子来说，当赔款额为120万元的时候，再保险人应分摊其中的40万元。根据上述规定,由原保险人再承担其中的10%，即4万元，再保险人实际负担36万元。同理,当赔款额为150万元的时候，再保险人实际只要承担54万元。这种规定使得对于超过规定赔付率的赔偿部分，原保险人和再保险人之间仍存在利益一致的关系，因此这种做法被称为共同再保险。常用的赔付率计算方法是按照已发生赔款与满期保费的比例计算。赔付率=已发生赔款满期保费×100%

已发生赔款=本年度已付赔款净额+本年度未决赔款准备金-上年度未决赔款准备金

满期保费=本年度保费+上年度未满期保费准备金-本年度未满期保费准备金式中,满期保费实际上是满期净保费；已发生赔款实际上是已发生净赔款。实际中赔付率的计算常按照净保费收入和赔款净额的比例来计算。其中:净保费收入=毛保费+加保费-退保费-佣金-再保费支出-保费税-盈余佣金赔款净额=已发生赔款(包括理赔和诉讼费用)-收回的赔款-摊回的再保险赔款计算题：

在巨灾事故再保险中，假设有分入公司A与分出公司B，B自留额为900万元，分保额为550万元。若在一次事故中有4个风险单位受损，损失金额分别为200万元、500万元、300万元和750万元。则分出公司应当赔付多少？分入公司应该赔付多少？

答：此次巨灾中损失总金额为200+500+300+750=1750万元分入公司A要赔付550万元，分出公司B除了要赔付自留额900万元，还要承担超过900万元及公司A赔付的550万元后的300万元。四、比例再保险和非比例再保险的比较1.比例再保险中，原保险人和再保险人划分保险责任依据的是保险金额，并根据各自承担的保险金额的比例来分配保费和赔款；而非比例再保险依据的基础是赔款，根据赔款总额的大小来划分原保险人和再保险人各自的保险责任，与保险金额没有关系。2.比例再保险中，原保险人和再保险人按照固定的比例分担保险责任，承保金额、保费和赔款都按照该比例分配；非比例再保险完全不同，再保险人不按照什么比例计算保险责任，只是在原保险人的赔款超过一定标准时担负再保险责任，保费和赔款的分摊也没有比例可循。3.比例再保险中，再保险人向原保险人收取的