担保公司全程风险点及风险控制

风险点及风险控制Page

2内容预览一、贷前风险第一层面1、法定代表人与实际控制人不符合，为什么不当？是不是认为公司经营风险比较高，不想受纠缠？是否通过年检，营业执照经营项目是否与实际相同。2、近几年的主营业务、股权变动、注册资金变动3、股权结构：看有无风险投资进入，如果有，看双发之间有没有股权回购协议。有没有约定一定的收益4、财务分析（具体分析前几周已经讲过）（1）、尽量拿到真实的报表（2）、要主要账账相符、账证相符（3）、把报表中不同科目综合来看（4）、看有无大额应收账款，看其主要大客户是谁，再看这个客户的结算方式。例子：申请人的某个大客户一年销售2000万，但是应收账款有1500万，经核查，他与给客户的结算周期是3个月。则有欺骗的嫌疑（5）核查其销售收入。对账（总账、报表、销售明细要匹配）；核查销售的回款，看所说的销售收入是否都通过银行回来了，如说有的走个人帐，那就在看个人的流水账。第二层面1、行业风险分析：看行业的生命周期、行业的政策法规、行业的盈利性2、产品和市场分析：（1）产品技术状况（看他的废品率，看其质量保证体系，一般生产型企业都有一个产品的出厂检验，看他的废品率是不是高于行业均值，再看生产线、再看员工的熟练程度）；（2）产品的市场份额（看购销合同，但是最好与买家核实，或者与原材料核对）；产品的替代性（有没有替代品、竞争强度有多大）3、采购环节分析：原材料的替代性；原材料价格的变动【例子诺基亚和双胞胎】例子：要生产X的产品，要Y的原材料，要看其是否真的买了Y的原材料。如对不上，再看他是否销售过原材料，如销过，在看他的销售价格与进价谁高4、生产环节分析：生产的连续性（通过企业的员工访谈，看员工的工资表）；正常产量（根据机器设备台数、每小时每台出多少成品，算他的产量，在与他报表上每年的销售量匹配）总结：把采购、生产、销售、利润结合起来5、销售环节分析：销售额方法：（1）看购销合同，根据单价和抽样调查看他每年的销售额是否匹配（2）在根据增值税、收款的抬头、收款的银行账号、合作方的联系方式来核实是否有某比交易，时候有那么大的销售额促销能力方法：（1）看营销员能力【与之交谈】（2）看销售终端的吞吐量【现场抽查】6、管理风险分析：主要管理人员的专业素养、工作经验；人品（当地的口碑）；员工风貌7、自然灾害分析：有火灾、水灾等，则应要求其买保险，而且保险的第一受益人应是我公司8、环境因素分析：一看是否又设备，而看设备是否使用了。不要只是买了设备应付各级领导的考察。9、能耗分析：电，水的使用与产品产量是否一致；与所交的费用是否一致10、企业的资信状况（1）看其每个开户行的结算情况（2）近三年的贷款情况，通过什么方式，有没有还，通过那个账号有没有对外担保记录，有无互保。措施：要把企业所有在期的贷款合同看一下，看起担保的措施是什么，在看互保企业的情况（3）有没有诉讼记录措施：到企业所在地法院或者全国被执行人网站查询，（4）看纳税记录。不仅是纳税证明，重点看纳税申报表，看企业的报税收入是多少二、贷中风险（一）、担保纠纷中的争点难点问题1、合同编号相同：主合同中保证条款与抵押合同编号不符，存在笔误，在不存在其它证据的情况下，也会导致抵押人免责。担保合同与贷款合同的编号是不是一致2、单独出具的保函保证人承担了保证责任向债务人追偿时，债务人以并没有要求保证人你承担保证责任来主张免责，保证人此时应举证证明自己是受债务人之托为其提供担保的，否则主张追偿债务人可能得不到支持。3、对担保责任的口头承诺口头保证在司法中往往不能强制执行，保证人自己履行除外。（二）影响反担保合同效力的因素1、反担保人主体不合格

（1）国家机关、以公益为目的的单位不能作为发担保人

（2）从事经营活动的事业单位可以作为担保人

（3）公益目的企业可以用自身非公益财产为自身提供担保。2、企业分支机构、职能部门未经授权提供反担保

案例：A企业委托B担保公司为其担保，同时请C公司为B担保公司做反担保。B公司职员到C公司去盖章，结果盖得是他们总经理室的章。一年后，A违约，银行要求B担保公司代偿，后B要求C负连带责任，但C公司负责人却说他没有盖章3、关于债务转移的问题案例：A企业向银行借款，B担保公司为其做担保；一段时间以后，A公司面临破产，但有C公司愿意兼并A，所以在县政府的安排下，A企业、B公司、贷款银行、C公司一起商讨将这项债务转移问题，B公司、贷款银行当场表示同意此举，并当场形成会议纪要，而且加盖了县政府的公章，结果C公司违约，银行要求B担保公司为其代偿。担保公司应当如何做？4、房产与地产仅办理一项抵押登记或分别抵押给不同的债权人问题房产和地产同属一个权利人的，（土地抵押时已建有地上建筑物的）权利人分别抵押给不同的抵押权人的，地产和房产随之抵押，双向给予，一并拍卖，先后受偿（按抵押权人抵押顺序）案例：地产抵押给工行在先，房产抵押给农行在后，拍卖时地产值100万元，房产值1000万元，则工行在1100万元基础上实现抵押权，之后再由农行受偿。三、贷后风险1.贷后检查⑴、第一还款来源检查A、检查内容：工作变动情况、家庭收入变化情况、健康状况变化情况、企业生产经营状况、重大法