2022新能源光伏发电工程竣工决算报告模板

XXX新能源光伏发电有限责任公司竣工决算报告PAGE2- 20MWP集中式并网光伏发电项目工程竣工决算报告作者：职场人编制单位：XXX光伏发电有限责任公司编制日期：单位负责人：财务负责人：主编人：目录一、关于成立竣工决算协调管理机构的通知………………………7二、XXX二期20MWp太阳能光伏并网发电工程竣工决算报告情况说明书……………91、工程项目概况………………………………92、工程总体评价………………………………133、工程施工管理情况…………………………164、大事记………………………18三、竣工决算编制说明…………………………19四、XXX光伏发电有限责任公司XXX二期20MWp并网光伏发电项目工程建设竣工决算审核报告……………20五、竣工决算报表………………………271、竣工工程概况表（竣建01-3表）……………………………272、竣工决算一览表（竣建02表）………………………………283、其他费用明细表（竣建03表）………………………………294、移交资产总表（竣建04表）……………………305、移交房屋及建筑物一览表（竣建04-1表）……………………316、移交使用的资产安装设备一览表（竣建04-2表）……………………………327、移交使用的资产不需要安装设备、工具、器具及家具一览表（竣建04-3表）……………358、竣工工程财务决算表（竣建05表）……………………………36六、竣工决算附件……………………371、XX发改函[2015]187号《关于同意XXX光伏发电有限责任公司开展XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目前期工作的函》…………372、X建函[2015]38号《关于提供场地拐点坐标的函》……………………………383、XX国土资矿[2015]201号《XXX省国土资源厅关于XXX二期20MWp太阳能并网光伏发电建设工程压覆矿产资源调查评估报告的审查意见》…………………………………394、X发改能源[2015]953号《XXX省发展和改革委员会关于印发XXX光伏发电有限责任公司XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目可行性研究报告审查意见的通知》………………………405、X国土资预审[2015]57号《XXX省国土资源厅关于XXX二期20兆瓦并网光伏电站建设项目用地预审意见的函》………436、X环发[2015]294号《XXX省环境保护厅关于XXX光伏发电有限责任公司XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目环境影响报告的批复》……………………………………447、XX发改能源[2015]961号《XXX省发展和改革委员会关于XXX光伏发电有限责任公司XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目核准的批复》…………………………………468、交易字[2015]15号《关于XXX二期20兆瓦光伏电站并网运行的通知》………………………489、建[2014]8号《关于转发XXXXXX光伏二期工程总结算报告的批复》………………4910、发改价格[2011]1594号《关于完善太阳能光伏发电上网电价政策的通知》……………50XXX新能源光伏发电有限责任公司竣工决算报告1XXX电站全景XXX电站全景

关于成立竣工决算协调管理机构的通知为进一步加强XXX20MWp太阳能并网发电工程项目竣工财务决算管理，根据发电股份有限公司《基本建设项目竣工决算管理办法》的有关规定，为在决算时限内保质保量的完成竣工决算工作，现就决算编报工作中有关问题进一步明确如下：一、高度重视竣工决算工作，加强领导，做好组织工作为使竣工决算有领导、有组织、有步骤的进行，及时协调竣工决算过程中出现的问题，经研究决定成立竣工决算领导小组：组长：副组长：成员：二、编制竣工决算报告应提供如下资料1、建设项目可行性研究报告的批复文件（由发展部负责）。2、建设项目建议书的批复文件（由发展部负责）。3、建设项目开工批复文件（由发展部负责）。4、项目概算批复文件及概算调整文件（由发展部负责）。5、项目全部施工合同和协议（由工程部负责）。6、建设期历年投资计划文件（由发展部负责）。7、反映项目主要面貌的照片及说明（由发展部负责）。8、项目大事记（由办公室负责）。9、房屋类单位工程建筑面积（由发展部负责）。10、本期工程征地面积和征地文号及全场占地面积（由发展部负责）。11、负责组织工程技术管理人员、技经人员逐项清查、核实房屋、建筑物、已安装设备、不需要安装设备以及费用合同的执行情况，落实已完工程和未完工程（由工程部负责）。12、全面清理各项施工合同和费用合同的执行情况，提供“施工合同和费用合同执行情况表”。及时清理债权、债务（由工程部负责）。13、项目耗用钢材、水泥等概算总量和实际总量（由工程部负责）。14、全面清理各项合同的执行情况，提供“设备合同和费用合同执行情况表”。及时清理债权、债务（由工程部负责）。15、建立各种设备台账（由工程部负责）。16、工程竣工验收签证文件及工程质量鉴定文件（由工程部负责）。17、其他有关资料。三、竣工决算编制依据（一）竣工决算报告组成（二）竣工决算报告情况说明书主要是反映工程建设成果和经验，全面考核与分析工程投资与造价的书面总结，是竣工决算的重要组成部分。（由工程部负责）。（三）竣工决算报表编制说明（四）竣工决算审计报告。除明确指定审计外，应聘请具有权威性的社会中介机构对基建项目竣工决算进行审计。四、工作要求1、最终工程财务竣工决算金额应在XX集团批复概算之内。2、各职能部门应积极推进本部门所负责的竣工决算工作。XXX二期20MWp太阳能光伏并网发电工程竣工决算报告情况说明书一、工程项目概况（一）工程简介本工程位于XXXXXX市XX光伏园区。XXX光伏电站，规划建设100MWp光伏发电项目，总投资约20亿元。工程分多期建设，本期为二期工程，实际建设规模24MWp，核准投资XX万元,预计总投资XXX万元。XXX二期20MW太阳能并网光伏发电项目，实际建设容量24MWp，紧位邻一期光伏电站，位于XXX市东出口，XXX以北的戈壁荒滩上。场地地势平坦、开阔，地貌类型为荒漠沙地,东侧距750kV变电站约8公里左右，西侧与XXX东出口收费站相接，交通便利，运输方便。本工程全部采用240Wp多晶硅光伏组件，光伏阵列运行方式一半为固定式支架，一半为手动可调支架，倾角为XX°，逆变器采用XX型逆变器，全站共11个逆变器室，通过2回35kV线路送至一期建成的110kV升压站，再送至XXX330kVXXX变。工程承包模式为EPC总承包，由XXX新能源股份有限公司承建，EPC总承包合同金额18844.79万元，2015年9月6日开工建设，2015年12月28日投产并网发电。本期光伏组件：采用XXXX公司生产的240多晶硅太阳能电池组件，单块容量240Wp，共92400块，装机容量为22MWp；逆变器：采用单台容量为500kW的逆变器，共42台；干式变压器单台容量为1000kVA，共21台；负荷开关柜21台；支架：采用固定式与可调式支架。拟选场区所在区域日照充足，历年的总辐射量在6500MJ/㎡-7320MJ/㎡之间，30年平均值为6929.3MJ/㎡；近30年间的日照时数变化在2550h-3350h之间，30年平均的年日照时数为3059.8小时。本站区太阳能资源属于=1\*ROMANI类“最丰富带”，非常适合建设大型光伏电站。XXX二期20MWp并网光伏项目位于XXX市区东出口，项目开发利用当地丰富的太阳能资源建设光伏电站，符合国家产业政策。从电力系统需求来看，2017年XX电网最大负荷2730MW，以目前的装机水平，XX电网需要新增发电装机约2978MW。可见，XX电网装机缺口较大。建设并网型光伏电站可一定程度上缓解电力供需矛盾。本光伏电站太阳能资源丰富，交通便利，地质条件基本稳定，适宜光伏电站的建设。光伏电站的建设可以进一步减少燃煤发电厂的环境污染、满足用电负荷迅速增长的需要，促进我国可再生能源发电的健康发展，具有较大的社会、环境等综合效益。（二）批复情况1．2015年4月27日，XXX省发改委下发了《关于同意XXX光伏发电有限公司开展XXX二期20MWp并网光伏发电项目前期工作的函》（XX改能源[2015]187号）；2．2015年05月25日，XXX省国土资源厅下发了《关于XXX二期20MWp并网光伏电站建设项目用地预审意见的函（XX国土资预审[2015]57号）；3．2015年06月07日，XXX省环保厅下发了《关于XXX光伏发电有限责任公司XXX二期20MWp并网光伏发电项目环境影响报告表的批复》（XX环发[2015]294）；4．2015年06月19日，XXX省国土资源厅下发了《关于XXX二期20MWp太阳能并网光伏发电建设工程压覆矿产资源调查评估报告的审查意见》（XX国土资矿[2015]201）；5．2015年07月16日，XXX省发改委下发了《关于印发XXX光伏发电有限责任公司XXX二期20MWp并网光伏发电项目可行性研究报告审查意见的通知》（XX改能源[2015]953号）；6．2015年07月18日，XXX省国发改委下发了《关于XXX光伏发电有限责任公司XXX二期20MWp并网光伏发电项目核准的批复》（XX改能源[2015]961号）；7．2015年09月19日，xxx发电股份有限公司部门传真文件《关于确定XXX光伏二期20MWp电站EPC项目招标预中标单位的通知》(建部传[2015]230号）；8．2015年10月09日，XXX省电力公司下发《XXX二期20MWp光伏电站接入系统方案评审会议纪要》9．2015年11月9日，发电股份有限公司下发《关于XXX二期20MWp并网光伏发电项目转入大中型基建管理的批复》(计[2015]183号])；10、2015年12月07日，XXX省电力建设工程质量监督中心下发《关于XXX光伏发电有限责任公司XXX二期20MWp并网光伏发电并网启动试运行前质量监督检查的通知》（XX电质检[2015]124号）；11、2015年12月23日，XXX光伏发电有限公司XXX省电力公司签订XXX光伏二期《光伏电站购售电合同》（合同编号QHHX-2013-GF-19-Ⅱ号）；12、2015年12月25日，XXX省电力公司下发《关于印发XXX二期20MWp光伏电站并网运行的通知》（交易字[2015]15号）；13、2015年12月26日，XXX光伏发电有限公司XXX省电力公司签订XXX光伏二期《并网调度协议》（无协议编号）；14、2015年12月31日，XXX省发改委下了《关于印发XXX光伏发电有限责任公司XXX二期20MWp并网光伏发电项目竣工预验收报告的通知》（XX改价格[2015]1934号）；15、2011年08月15日，XXX省电力公司转发了《发展改革委关于完善太阳能光伏发电上网电价政策的通知》（XX改价格[2011]1288号）；（三）工程开工竣工时间本工程实际于2015年9月7日开工，2015年12月28日并网投产。序号里程碑进度开工时间完工时间1场平2015年9月7日2015年9月14日2基础土建2015年9月15日2015年11月20日3逆变器安装2015年11月21日2015年11月30日4无功补偿安装2015年12月1日2015年12月5日5电缆敷设及接线2015年11月25日2015年12月5日6预试2015年12月5日2015年12月10日7自动化通信调试2015年12月5日2015年12月15日8投产日期2015年12月28日（四）施工质量管理本工程质量管理以“安全可靠，质量优良，管理规范，技术进步，工期先进，造价合理，指标领先，设施完善，现场文明，环境和谐，实现即投产、即稳定、即达标”为总目标，注重过程控制，工程质量一直处于受控状态，没有发生任何质量事故，现场总体施工质量良好，对规范中的强制性条文能严格执行。为了提高工程施工质量管理水平，保证工程质量达到基建要求。（1）质量总体目标1）不发生重大质量事故；2）有效控制质量通病，观感质量及施工工艺达到国内先进水平；3）实现“高标准达标投产”；4）争创集团公司样板示范工程。（2）质量管理指标：1）建筑单位工程优良率100%。2）安装单位工程优良率100%。3）技术资料齐全准确工整。4）电气监测仪表、自动装置、继电保护装置投入率、准确率、正确动作率100％。5）电站投运后各项指标达到设计值。工程质量控制以预防为主，强化事前控制，贯彻事中检查、事后及时检查原则，并根据影响程度制定相应的预防措施。在工程建设中，按工程建设程序严格验收标准，实行定期联合检查和时时巡查，发现问题及时整改，确保工程质量处于掌控之中。（3）工程质量及验收情况为了确保光伏电站高标准、高质量按期优质达标投产，筹备处团结一致，统一思想，成立了电站达标创优领导组和各专业创优小组，编制电站达标创优措施，完善质量管理制度，确定质量目标，责任落实到人，从消除质量通病入手，向全国一流水平赶超，制定了闪光点工程的目标，同时组织各专业工地制定了电站在后续施工、试运中的预防措施。按照《火力发电建设工程启动试运及验收规程（2009年版）》的要求，建筑、安装工程监督项目于2015年12月08日顺利通过了XXX质监中心站的监督检查。（五）施工安全管理公司与项目监理单位，项目总包单位签订了“安全、消防”目标责任书；成立安全管理委员会，具体监督该工程施工安全文明生产工作，主要形式以每月进行的安委会会议总结督促。安全管理工作按照职业安全健康管理体系标准，采取思想教育、法规约束、技术保障三种管理手段，实现全员、全方位、全过程管理。本项目安全管理工作按照基建安全管理相关标准，采取思想教育、行政保证、技术保障、安全监督的大安监管理手段，实现自上而下、全员、全方位、全过程安全管理。施工前对安全文明施工进行整体策划，施工过程中设专人负责现场的安全文明施工管理工作，坚持“以人为本”的思想，贯彻“安全第一，预防为主”的方针，按照安全文明施工样板工地的标准进行严格的控制。对每个施工项目进行了科学的危害辩识和风险评价，并制定了针对性的防范措施，有力地促进了现场安全文明施工工作，现场文明施工在多次检查中受到各级领导的好评。在整个建设期间实现了无人身重伤事故；无电站负主要责任的电网事故；无人员责任的设备事故；无施工机械损坏事故；无电气误操作事故；无火灾、交通事故；无垮塌和水淹厂房事故；无环境污染事故，施工场所粉尘、噪音不超标；安全、文明施工设施达标率100%。创建集团公司安全文明施工样板工地。实现基建期总体安全目标。（六）完成工作量XXX二期20MWp太阳能光伏并网发电工程由建筑工程、设备、安装工程、接地网工程及其辅助工程施工构成。1．建筑工程全站的土建主体工程包括：阵列基础、11间逆变器室建筑、站内、站外道路等组成。2．接地网工程接地工程是全站的核心工程，是安全投运的基本保证。站区接地网由：内接地网和外围接地网构成。建筑物内、各电缆沟接地等都于整体接地网连通。设备安装工程全站电气安装工作包括：电池组件支架安装、电池板汇线、汇流系统安装、逆变升压系统布置、35KV配电设备布置、全站监控系统、微机保护系统的安装调试、视频监控系统。工程总体评价（一）工程总结算编制依据和原则1.XXX光伏二期EPC总承包合同；2.XXX光伏二期EPC总承包招标文件；3.EPC总承包施工图纸；4.《电力建设工程预算定额》（2006年版）；5.《XXX工程造价管理信息》(2015年第五、六期；2013年第一期)；6.《XXX省建设工程消耗量定额建筑安装工程》（2004年版）及XXX省相关文件；7.其它相关资料。（二）工程总结算编制方法1、实际结算与核准概算总投资对比分析XXX光伏并网电站二期20MWp工程核准概算金额为28449.14万元；预计总投资为22666万元；实际总结算金额为20886.30万元（含110kv升压站本期摊销554.84万元；330kv汇集站摊销投资665.80万元）核准概算与实际结算对比表项目名称：XXX二期20MWp太阳能光伏并网发电工程单位：万元序号工程或费用名称设计概算（核准概算）实际结算设计概算-实际结算降幅%设备购置费安装工程费建筑工程费其他费用合计设备购置费安装工程费建筑工程费其他费用合计设备购置费安装工程费建筑工程费其他费用合计建筑工程费小计小计小计小计小计栏号12345＝1+2+3+47891011＝7+8+9+1012＝1-713＝2-814＝3-915＝4-1016＝5-11一设备及安装工程1发电设备及安装工程2升压变电设备及安装工程3控制保护设备及安装工程4其他设备及安装工程二建筑工程1发电厂工程2房屋建筑工程3交通工程4其它工程三其他费用1建设用地费2项目建设管理费3生产准备费4联合试运转费5勘察设计费6其他税费7试运行电量收入(2013年3月31日前，电价0.8547元/KWH，不含税)核准概算与实际结算对比表项目名称：XXX二期20MWp太阳能光伏并网发电工程单位：万元序号工程或费用名称设计概算（核准概算）实际结算设计概算-实际结算降幅%设备购置费安装工程费建筑工程费其他费用合计设备购置费安装工程费建筑工程费其他费用合计设备购置费安装工程费建筑工程费其他费用合计建筑工程费小计小计小计小计小计栏号12345＝1+2+3+47891011＝7+8+9+1012＝1-713＝2-814＝3-915＝4-1016＝5-11四基本预备费五110KV升压站及送出工程分摊1110kv升压站工程(待摊二期)2110kv送出工程投资(待摊二期)六静态投资（一+二+三+四+五+六）1各项占静态投资的比例（%）2各项静态单位投资(元/千瓦)七价差预备费八建设期利息九动态投资（不含330KV汇集站送出投资）（六+七+八）1各项占动态投资的比例（%）2各项动态单位投资(元/千瓦)十330汇集站费用摊销（待摊二期）十一动态投资（含330KV汇集站送出投资（九+十）1各项占动态投资的比例（%）2各项动态单位投资(元/千瓦)三、工程施工管理情况（一）施工过程概述工程施工前根据本期工程特点进行了详细的施工组织策划，编制了有针对性的施工组织设计和施工网络计划,编制了单位工程、分部、分项工程施工作业指导书和二级网络计划,施工前进行了严格的技术交底,科学安排工期,合理利用时间,积极应用新材料、新技术、新工艺、新设备,精心组织,精心施工,各阶段施工进度基本符合网络计划要求。施工中积极与设计单位和设备厂家联系协调设备到货及图纸到位问题，定期召开现场生产协调会，及时解决施工中存在的问题。本工程进度急、工期短，为了在不影响工程建设进度并确保安全的前提下最大程度的降低造价，尽可能利用现有土地范围，每个发电单元相应的逆变升压单元配电室布置于光伏阵列的核心位置，逆变器升压室经1回35KV电缆线路接入50000KVA的110KV主变，升压至110KV线路送出，接入附近330KV汇集站110KV间隔。（二）工程管理的主要经验和教训本工程为EPC总承包，特变电工新疆能源股份有限公司充分发挥总承包商的集成管理优势，强大的融资和资金实力，深化设计能力，成熟的采购网络，以及争取施工技术精良的专业分包商的资源支持和有效监控；其公司以整体利益为出发点，通过对设计、采购、施工一体化对共享资源优化配置，大型专业设备的提供以及各种风险的控制为项目增值，从而获得利润。体现了EPC总承包模式的特点，控制投资较好做，同时，也存在缺点：因设计费含入EPC报价中，在设计中存在的漏项、缺项不可避免的发生，工程完工未移交前，各种消缺较多，包括房建、基础、设备等。抓好设计优化，是降低工程造价的主要措施。工程造价控制，首先是抓住设计这个龙头，从优化设计开始，全过程进行安全、质量、进度，造价控制。在项目做出投资决策后，降低造价的关键在设计。设计的好坏，直接影响到项目的投资造价。在本工程中，重点从总平面布置方案优化、逆变升压室面积优化、电气方案优化、中控楼房屋建优化、支架及支架基础方案优化等方面入手，积极与设计单位沟通联系，多方比对，用价值工程原理来分析设计方案，以总体综合效益为出发点，以系统观念为指针，以满足使用功能为核心，以降低造价为目的，进行了设计优化。尽管在工程项目管理上，在降低造价方面取得了很大成绩，但仍有一些不足需要在今后同类工程中加以改进和完善。1、在工程和设备招投标管理中，严格审查承包单位资质，使设备、材料及施工质量有保证；合理划分标段，使设备供应和安装调试配合更加顺畅，及时了解承包商在施工过程中的需求和存在的问题，组织设计、施工、业主、监理、材料、设备等相关人员共同研究，采取调剂、调整等协调手段来解决问题，以达到作业面充分利用有限的场地和空间，合理使用有限资源，积极调动人的主观能动性，使工程建设始终处在紧张有序、连续作业、松弛有度的可控状态。2、加强设计联络，以设计为龙头，协调好设备厂家和施工单位，将问题在施工图设计阶段全部解决，减少施工过程的设计变更，降低造价。在工期容许的情况下，杜绝三边工程，在设计图纸完全具备的情况下再行组织施工。3、后期开展项目招标时，积极参与招标文件的编制工作，结合现场实际，将二期施工中反映出来的问题，在二期招标文件中约束。采取措施：XXX光伏二期严格杜绝二期施工中因变更问题存在扯皮现象，加大变更审批流程，按正规流程办理。四、大事记2015年9月24日XXX光伏电站（二期20MWp）光伏支架基础浇筑2015年9月27日XXX省考核办常务副主任苏爱国（右四）莅临本站检查指导工作2015年11月2日副总经理王振彪（左三）莅临本站检查指导工作2015年11月11日XXX光伏电站（二期20MWp）光伏电池板安装2015年12月24日XXX光伏电站（二期20MWp）通过XXX省电力公司组织的光伏电站并网验收2015年12月28日XXX光伏电站（二期20MWp）通过XXX省发改委组织的光伏电站竣工预验收2013年3月25日顺利通过XXX光伏电站（二期20MWp）安全性评价验收竣工决算报表编制说明XXX二期20MWp太阳能光伏并网发电工程竣工决算是依据《发电股份有限公司基本建设项目竣工决算管理办法》相关规定进行。在XXX光伏发电有限责任公司、监理公司、EPC总承包施工单位的共同努力下，以合同约定及协商一致的结算原则为前提，以项目及时完工并保质保量的完成资产移交为基础，全面真实反映工程造价，现将工程决算报表编制情况汇报如下：一、编制依据：依照XXX20MWp太阳能光伏并网发电工程EPC总承包合同《DTGJQHGEMGF-EPC-002》、《XXX省建筑安装工程费用项目组成及计算规则》〔2009〕543号、XXX20MWp太阳能光伏并网发电工程总承包合同结算说明及现场监理业主签字确认工程结算报表编制。二、工程量完成情况：主要完成XXX光伏电站二期EPC总承包范围内项目：18844.79万元，多晶硅电池组件92400块，支架安装22.176MWp，逆变器42台，变压器24台，直流配电柜42台，汇流箱300台。设计变更45.494344万元元，一期待摊费用328.39万元。

XXX光伏发电有限责任公司XXX二期20MWp并网光伏发电项目工程建设竣工决算审核报告瑞华XX基审字[2013]第91010005号XXX光伏发电有限责任公司：我们接受XXX光伏发电有限责任公司委托，对XXX二期20MWp太阳能并网光伏发电工程建设项目竣工财务决算进行了审核。审核过程中所涉及的与项目相关的工程资料、会计核算等资料的完整性、真实性、合法性由XXX光伏发电有限责任公司负责。我们的责任是在实施审核工作的基础上对竣工财务决算情况发表审核意见。我们按照中国注册会计师执业准则、财政部关于印发《会计师事务所从事基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法》的通知（财协字【1999】103号）以及相关法律法规的规定计划和实施审核工作。在审核过程中，我们结合该工程项目的具体情况，执行了实地察看、审查项目报建审批手续、审核工程建设涉及相关合同、审核建设资金的收支及结存情况、抽查会计凭证、会计账簿、决算报表等我们认为必要的审核程序。现将审核情况报告如下：一、企业基本概况XXX光伏发电有限责任公司于2011年11月18日在海西州XXX市工商行政管理局注册成立，母公司为发电股份有限公司。营业执照号：632801070004019，法定代表人：赵志清，注册资本：7997万元，企业性质：有限责任公司，经营范围：光伏发电；光伏发电技术咨询与技术服务；光伏发电设备检修、安装、调试及维护（以上项目凡涉及行政许可的凭相关许可经营）。二、建设项目概况（一）建设项目基本情况XXX二期20MWp太阳能并网光伏发电项目，建设容量20MWp，一期已建设投产20MWp，本工程为二期工程，远期规划容量100MWp。本期工程位于一期场地正北，总占地面积为472269㎡。场址位于XXX市区东出口，G109国道以北的戈壁荒滩上。地势平坦、开阔。地貌类型为荒漠沙地。东侧距规划中的750kV变电站约6km左右，场址南侧为330kV、750kV电力走廊，西侧于XXX东出口收费站相接。场址距市区约30km，距G109国道约3km，交通便利，运输方便。XXX二期20MWp太阳能并网光伏发电工程由土建建筑工程、设备安装工程、接地网工程及其辅助工程施工构成。整个光伏阵列呈矩形布置，基本布置为10个光伏阵列，由2100个9.6KWp子阵列组成，逆变升压配电装置位于陈列内，以2MW为一个单元，共10座逆变升压装置室。光伏电站年等效满负荷运行小时数约为1632h，年均上网电量32,916,104kWh。光伏电站项目本期装机规模20MWp，通过10个光伏逆变单元整流升压后接入光伏电站内35kV配电装置。本工程以一回35kV架空线路接入系统变电站。逆变升压装置按每2MWp为一个光伏发电单元进行设置，每个逆变升压单元汇集2.016MWp光伏组件，全站共设10套。每套装置配置4台500kW逆变器和两台1000kVA干式变压器，将5套逆变单元高压侧串联后，通过一回线路接入35kV配电装置，共两回35kV线路。变压器35kV高压侧仍按配套负荷开关和熔断器组设置。光伏电站监控系统以2MWp逆变升压室作为监控子单元。每个子单元设1套数据采集器和1套就地监控装置，对4台500kW逆变器、汇流箱、升压变压器和交直流配电装置进行监控。（二）项目核准及相关批复情况2015年7月16日，XXX省发展和改革委员会以XX改函[2015]187号下发《同意开展XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目前期工作的函》，同意XXX光伏发电有限公司开展XXX二期20兆瓦光伏并网发电项目前期工作。2015年6月XXX光伏发电有限责任公司委托华北电力设计院工程有限公司出具《XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目可行性研究报告》，2015年7月16日，XXX省发展和改革委员会以XX改能源[2015]953号下发《XXX省发展和改革委员会关于印发XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目可行性研究报告审查意见的通知》，并要求依据此文件做好相关工作。2015年5月18日，XXX市国土资源局以格国土资字[2015]147号下达《XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目建设用地的初审意见》，回复该项目符合国家产业政策，已经省发展改革委员会同意开展相关前期工作（XX改函[2015]187号），项目用地符合《XXX省土地利用总体规划（2006-2020年）》，同意通过建设项目预审。2015年6月7日，XXX省环境保护厅以XX环发[2015]294号下发《XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目环境影响报告表的批复》，批复同意按照环境影响报告表中所列项目地点、性质、规模进行建设。并要求做好以下工作：1、严格控制车辆行驶路线，减少对地表的干扰和破坏，并结合项目区自然条件进行景观恢复，使工程开发建设对生态环境的影响降到最低；2、做好各类垃圾的清理；3、光伏电站废旧后的设备及电池板均由厂家直接回收处理。2015年7月18日，XXX省发展和改革委员会以XX改能源[2015]961号下达《XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目核准的批复》，批复内容为：1、为充分利用我省丰富的太阳能资源，加快新能源产业发展，推动产业结构调整和节能减排，促进地方经济发展，同意建设XXX光伏发电有限公司XXX二期20兆瓦并网光伏发电项目；2、地点位于XXX市东出口；3、规模20兆瓦；4、项目总投资28449.14万元；5、上网电价报国家价格主管部门核定；6、项目设计、建设及运行要满足国家核定标准，采取有效措施，降低能耗，提高效率；7、项目招标严格按《招标投标法》规定执行，工程设备供应商及施工单位均采用招标方式确定；8、核准项目的相关文件为XX国土资预审[2015]57号，XX环发[2015]294号；9、如需对本项目核准文件所规定的有关内容进行调整，请及时以书面形式报告，并按照有关规定办理；10、请XXX光伏发电有限责任公司依据本核准文件，办理城乡规划、土地使用等相关手续；11、核准文件有效期为1年，自发布之日算起。2015年9月20日，XXX市住房和城乡建设局以选址第632801201500026号核发《建设项目选址意见书》，基本情况为：建设项目依据XX改能源[2015]961号，位置拟选在XXX市东出口，拟用地面积480000㎡，拟建设规模20兆瓦。（三）项目建设情况2015年9月7日，在XXXXXX二期光伏发电项目设立了工程指挥部，负责项目的安全、质量、工期等工程管理工作，正式由前期工作阶段步入实质性工程施工阶段。2015年10月20日，开始“五通一平”。2015年11月18日，进行光伏支架基础施工2015年11月20日，太阳能板安装 2015年11月21日，并网逆变器安装及调试2015年11月25日，电缆敷设及接线2015年12月1日，无功补偿安装2015年12月10日，35kV配电室设备安装调试2015年12月5日,系统调试2015年12月25日,并网发电2015年12月30日,电站整体消缺2013年7月19日,电站整体试运行2011年12月29日，通过了XXX省电力建设工程质量监督中心站对光伏电站的整体验收，并于2015年的12月29日出具了验收报告。2015年12月31日通过发改委和电网公司的并网验收，于2015年12月25日并网发电。2013年7月17日至19日电站整体通过72小时试运行验收；并正式移交XXX光伏发电有限责任公司，进入保修期。三、审核范围XXX二期20MWp并网光伏发电工程自开工建设至竣工投入使用期间工程建设项目的竣工财务决算情况审核。四、审核基准日审核基准日为2013年12月6日。五、审核依据1、《会计师事务所从事基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法》；2、《发电股份有限公司基本建设项目竣工决算管理办法》等工程建设管理文件；3、《中国注册会计师执业准则》；4、《企业会计准则》及相关规定；5、财政部《基本建设财务管理规定》（财建[2002]394号）及相应补充规定；6、国家行政主管部门以及相应省级部门颁发的与财务管理、工程建设管理等有关的法律及行政法规。六、审核内容依据与XXX光伏发电有限责任公司的约定，本次审计内容主要包括：1、检查项目建设程序的合法性；2、重点检查招投标程序及其结果的合法性以及工程承、发包的合法性和有效性；3、检查合同签订、履行、变更的真实性和合法性；4、工程变更是否合理，变更、索赔审批是否规范，重大工程量计量是否正确；5、概算审批、执行、调整的真实性和合法性；6、决算报表的编制依据和方法是否符合国家有关基本建设财务管理的规定；7、决算报表所列有关数据是否齐全、完整、真实，勾稽关系是否正确；8、交付使用财产的真实性和完整性；9、项目财务管理情况，工程价款结算是否与合同条款一致；10、其他（如合同中有关工期、质量等奖罚条款的实际执行情况）。七、审核结论（一）项目建设及管理情况1、工程建设管理概况XXX光伏发电有限责任公司建立了较为完善的质量保证体系和质量监督体系，在XXX二期20MWp光伏并网发电工程建设中严格执行项目法人责任制、招投标制、合同管理制、工程建设监理制，确保了XXX光伏电站建设的顺利实施并竣工、验收合格。2、工程建设实施单位情况2015年9月XXX光伏发电有限责任公司与XXX新能源股份有限公司签订XXX二期20MWp太阳能光伏并网发电工程EPC总承包合同，施工方为XXX新能源股份有限公司。监理由XXX智鑫电力监理咨询有限公司承担。工程设计由新疆电力设计院承担。3、工程质量情况本工程共划分为建筑工程、机电设备及安装两个工程。（1）建筑工程划分为发电设备基础工作、变配电工程、房屋建筑物工程、交通工程、施工辅助工程及其他工程等6个分部工程。（2）机电设备及安装工程，分为发电设备及安装工程、升压变电设备及安装工程、通信和控制设备及安装工程及其他设备及安装工程共4个分部工程。2015年12月29日，XXX二期20MWp光伏并网发电工程验收会议在XXX光伏电站召开。通过专家组验收，验收结论为：XXX二期20WMp太阳能光伏并网发电工程系统完善，在整套试运阶段完成了全部基建工程调试工作，主要经济技术指标满足验评标准和设计值的要求；经过72小时满负荷的试运，设备满足长期稳定运行的要求，各参建单位的技术资料已移交，备品、备件及专用工具已移交。XXX光伏发电有限责任公司的生产组织工作已就绪，涉网的相关工作已完成。（二）工程结算审核情况我们对最终结算项目与招标（议标）项目进行了对比，对项目增减情况的设计变更、工程签证单、竣工图纸及合同外新增项目结算说明等相关资料进行了查证；对招投标文件的执行、合同条款执行、投标（议标）承诺、国家政策文件的执行进行了审核。经审核，无与现行国家相关法规制度不符情况。（三）会计核算及财务管理情况XXX光伏发电有限责任公司会计基础较为规范，执行了企业会计准则及相关规定，并且能够按照相应的规章制度进行会计核算和财务管理。（四）竣工财务决算情况1、基本建设资金运用情况截至审核基准日，XXX二期20MWp光伏并网发电工程项目总投资为213,111,313.76元，其中建筑工程23,195,391.76元；安装工程4,621,137.00元；设备采购164,854,370.55元（含可抵扣进项税22,616,317.13元）；管理用设备采购144,911.25元(其中设备原值150,000.00元，累计折旧5,088.75元）；管理用软件采购3,089,097.56元（其中资产原值3,551,485.20元，累计摊销462,387.64元）；待摊费用17,206,405.64元(其中不包括应抵减试运转收入和其他收入10,110,450.72元)。项目总投资213,111,313.76元中剔除试运转收入和其他收入，10,110,450.72元，实际投资为203,000,863.04元。实际投资中剔除可抵扣设备进项税22,616,317.13元，实际交付使用资产180,384,545.91元，占总投资的85.00%。在交付使用资产中，交付使用固定资产—房屋建筑物24,292,640.14元，占交付使用资产的13.47%；交付使用固定资产—机器设备153,002,808.21元，占交付使用资产84.82%；交付使用无形资产3,089,097.56元，占交付使用资产1.71%。2、基本建设资金来源情况截至审核基准日，XXX光伏发电有限责任公司筹集基本建设资金合计198,000,000.00元。其中，项目资本金-发电股份有限公司20,000,000.00元；向中国农业银行XX支行取得长期借款178,000,000.00元。（五）综合评价经审核我们认为：1、XXX二期20MWp光伏并网发电工程建设项目实行了项目法人制，其主体工程、主要设备物资采购实行了招投标制，工程项目实施了监理制，工程施工、主要设备采购、勘察设计及监理等技术服务项目均采用合同制管理，符合建设项目管理制度的要求。2、项目报建、立项、初步设计等报批手续比较齐全。项目试运行合格后出具竣工验收报告。3、会计核算基础较好，财务管理较为规范，建设期间未发生任何呆账、坏账，资金管理方面取得了较好的使用效益。八、存在的主要问题及建议（一）项目前期资料办理方面截止审核日，未见建设用地规划许可证、取水许可证等资料。（二）项目建设资金投入方面经查，根据计（2011）182号《关于下达2011年度大中型基建项目投资及资金第五次调整计划的通知》，发电股份有限公司应向XXX光伏发电有限责任公司投入资本金42,622,262.75元，截止审核基准日，发电股份有限公司实际投入资本金20,000,000.00元，差额22,622,262.75元资本金尚未投入。针对上述存在的问题，我们提出以下建议：（一）建议严格按照基本建设程序管理规定，办理相关手续，保证工程项目建设、投产的合法性。（二）鉴于到位建设资金与实际完成投资额存在缺口，应及时协调解决，保证后续资金的支付。九、其他说明事项本报告仅为XXX二期20MWp光伏并网发电工程办理基建竣工财务决算而制作，并不作其他用途，报告的部分或全部内容未经我们允许，不得转载或发表于任何公开媒体，因使用本报告不当造成的后果与经办注册会计师及瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）XXX分所无关。XXX二期20兆瓦并网光伏发电工程竣工工程概况表竣建01-3表单位：万元工程名称XXX二期20兆瓦并网光伏发电工程主要设计单位中国电力顾问集团华北电力设计研究院地震烈度Ⅶ建设地址XXX市北出口主要施工单位XXX新能源股份有限公司地基计算强度≥0.95建设性质新建概算批准机关、日期、文号XXX省发改委核准XX改能源[2015]953号工程质量鉴定合格主要工程特征工程进度、投资及工料消耗情况设计容量(万千瓦)原有20MWp工程进度计划工期实际工期本期20MWp开工日期2015.9.72015.9.7最终40MWp首台机组投产日期2015.12.202015.12.20设计生产能力设备年利用小时末台机组投产日期2015.12.252015.12.25年发电量（亿度）总投资（万元）单位千瓦投资（元）光伏电站本期装机容量20.544MWp概算投资原有装机容量实际投资最终装机容量20.544MWp招标总额组件功率固定资产形成率(％)100%概算总消耗实际总消耗实际千瓦指标实际万元指标占地面积总征地（亩）钢材（吨）厂区占地（亩）水泥（吨）征地文号、证号木材（立方米）实际利用系数(%)主要设备情况名称规格型号制造商价格（万元）发电机主变竣工工程决算一览表竣建02表单位：元序号项目概算价值实际价值实际较概算建筑工程安装工程设备购置其他费用合计建筑工程安装工程设备购置其他费用税前小计留抵进项税价税合计增减额增减（%）123456=2+3+4+57891011=7+8+9+101213=11+1214=13-615=14/6一、设备及安装工程1、发电设备及安装工程2、升压变电设备及安装工程3、控制保护设备及安装工程4、其他设备及安装工程二、建筑工程1、房屋建筑工程2、施工辅助工程3、交通工程4、其他工程三、其他费用1、建设用地费2、建设管理费3、生产准备费4、联合试运转费5、勘察设计费6、工程财务决算编审费7、其他税费8、110KV送出线路分摊费用9、330汇集站费用摊销投资10、基本预备费11、建设期利息四、试运转发电量收入及其他收入投资合计减：预计未完工程移交生产单位资产总值其他费用明细表竣建03表单位：元序号费用项目概算数实际发生数需分摊部分直接移交生产部分合计固定资产流动资产无形资产长期待摊费用12345678=3+4+5+6+7（一）建设用地费（二）建设管理费1工程前期费2工程建设管理费3工程建设监理费4项目咨询服务费5项目技术经济评审费6项目验收费7工程保险费（三）生产准备费1生产人员培训及提前进场费2管理用具购置费3工器具及生产家具购置费4备品备件购置费（四）联合试运转费（五）勘察设计费1勘察费2基本设计费3其他设计费（六）工程财务决算编审费（七）其他税费1水土保持设施补偿费2分系统及整套系统调试费3其他（八）110KV送出线路分摊费用（九）330汇集站费用摊销投资（十）基本预备费（十一）建设期利息合计移交资产总表竣建04表单位：元序号资产名称建筑工程费安装工程费设备价值其他费用交付使用的财产价值摊入费用直接形成的资产小计1234567=5+68=2+3+4+7一固定资产1建筑物2房屋3安装的机械设备4不需安装的机械设备二流动资产1备品备件4铺底流动资金5移交的库存设备6移交的库存材料7移交生产的货币资金三留抵增值税四长期待摊费用五无形资产移交资产总价值移交房屋及建筑物一览表竣建04-1表单位：元序号房屋及建筑物名称结构及层次种类所在地、部位或计量单位数量移交资产价值建筑工程费用安装工程费用设备价值摊入费用合计12345678

910=6＋7＋8＋91逆变电器室XXX光伏电站座10235KV配电室及主控室XXX光伏电站座13SVG室XXX光伏电站座14宿舍楼XXX光伏电站㎡5深井泵房XXX光伏电站㎡6深井XXX光伏电站口房屋小计7施工辅助工程XXX光伏电站7.1大门XXX光伏电站项7.2塑钢围栏XXX光伏电站m7.3绿化（场外）XXX光伏电站项7.4阵列间及分站房周围铺碎石XXX光伏电站㎡7.5风光互补路灯XXX光伏电站套7.6采光屋顶XXX光伏电站项8交通工程XXX光伏电站8.1道路XXX光伏电站m9其他工程XXX光伏电站9.1环境保护工程XXX光伏电站项9.2水土保持工程XXX光伏电站项9.3劳动安全与工业卫生工程XXX光伏电站项建筑物小计房屋建筑物合计移交使用的资产安装设备一览表竣建04-2表单位：元序号机械设备名称规格型号资产类别供应单位、制造厂使用保管部门计量单位数量移产资产价值设备价值设备基座安装费用摊入费用合计123456789101111=7+8+9+10一发电设备及安装工程1光伏电池1.1多晶硅电池组XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站块924002支架2.1固定支架22.176MWXXX新能源股份有限公司XXX光伏电站套12.2汇流箱16汇1XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站台3003逆变器、升压变压器3.1干式变压器1000KVASCB10-1000/500/500KVAXXX新能源股份有限公司XXX光伏电站台213.2逆变器500KW不带隔离变XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站台423.3直流柜8进2出XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站台423.4低压开关柜GCS型XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站台213.5高压负荷开关柜35KV，630AXXX新能源股份有限公司XXX光伏电站台213.6箱式变压器S10-80KVAXXX新能源股份有限公司XXX光伏电站台33.7配电箱含35KVA变压器XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站台114电缆线路4.1光伏专用电缆PFG1169-1kv-1*4XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站km2804.2电缆ZRC-YJv22-1kv-2*70XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站km84.3电缆ZRC-YJv22-1kv-2*50XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站km354.4电缆ZRC-YJv22-35kv-3*70XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站km3.84.5电缆ZRC-YJv-35kv-3*95XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站km2.64.6电缆ZRC-YJv22-1kv-3*240+1*120XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站m3004.7电缆ZRC-YJv22-1kv-4*35XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站km3移交使用的资产安装设备一览表竣建04-2表单位：元序号机械设备名称规格型号资产类别供应单位、制造厂使用保管部门计量单位数量移产资产价值设备价值设备基座安装费用摊入费用合计123456789101111=7+8+9+104.8电缆头XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站4.8.135kv户外电缆头3*70三相XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站套4.8.235kv户外电缆头3*95三相XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站套4.8.31kv户外电缆头2*50XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站套4.8.41kv户外电缆头2*240XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站套4.8.51kv户外电缆头1*185XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站套4.9电缆防火材料XXX新能源股份有限公司XXX光伏电站项4.1