汇算通操作演示铁岭市域外投资企业协会

用友汇算通–航天信息专版

操作演示（客户版本）营销中心2008年11月19日目录一、研发背景二、设计思路三、主要功能四、软件操作五、工作原理六、培训升级一、研发背景企业纳税申报的三大难题:

繁多复杂的税收政策；（比如计税工资标准变化等）

“财税差异”处理和纳税调整；（比如业务招待费、捐赠等）

复杂的表间勾稽关系。问题的解决：《用友汇算通-航天信息专版》可以帮助企业智能化地完成汇算清缴工作。软件由基础财务数据入手，自动生成全套申报表。最大特色是自动执行所得税政策、自动进行纳税调整，实现了“智能化设计、傻瓜式操作”。一、研发背景

税务机关汇算清缴工作的四大难题填报培训政策咨询报表录入及审核税源报表的生成解决方案：与“汇算通”软件配套的税务端软件（为税务机关提供数据综合管理的软件系统）可以与现有税务征管系统整合，实现电子申报数据的接收和审核，并对税源数据进行综合管理和统计查询，从而实现税源统计分析报表的自动生成。政策培训及咨询工作量大，申报质量差，审核困难，难以后续管理及纳税评估

纳税人填报难政策最复杂，且变化频繁的税种，报表复杂、财税差异处理及纳税调整难税务机关管理难两法合一及新表今年内、外资企业执行统一的企业所得税法，并推行新的申报表（1主11附），对征、纳双方均提出了更高的要求！专业化计税工具软件：解决了纳税人汇算清缴难和税务机关管理难的问题。二、产品设计思路

以基础财务数据为切入点政策研究报表分析基础数据采集处理差异纳税调整执行政策分析计算填写报表检查勾稽关系自动计税软件网上申报软件自动处理手工处理二、产品设计思路以智能化为设计理念目标：将税务信息化向纳税人延伸。思路：打破常规，从企业的财务数据入手，引导用户从会计

帐簿中提取有关财务数据及其他涉税指标，其余的申

报工作都由软件自动完成。双赢：让企业从申报难、税务局从管理难中解脱出来。三、主要功能企业所得税年终汇算清缴核算引导用户按照软件的导航，从会计科目中采集涉税财务数据2)软件自动完成所有申报工作，包括：根据企业基本情况自动执行各项税收政策自动处理财税差异并进行纳税调整智能化地生成全套《企业所得税纳税申报表》三、主要功能功能说明纳税人的财税数据企业端软件自动生成纳税申报表原始风景数码相机照片将安装盘放入光驱自动执行向导，或双击安装文件包中的四、软件操作——安装、注册四、软件操作——安装、注册四、软件操作—安装、注册输入“用户名”及“公司名称”选择企业类型，选定后软件将按不同类型设置会计科目及报表信息四、软件操作—安装、注册选择软件安装路径，一般建议为默认路径四、软件操作—安装、注册安装完成后会在桌面显示快捷图标安装完成后进行软件注册四、软件操作导航式操作丰富详尽的帮助系统四、软件操作（1）基础信息管理根据企业的实际信息填列四、软件操作举例：涉税信息选择不同类别填写右区的基本信息四、软件操作举例：税收优惠信息四、软件操作举例：税务机关批准信息四、软件操作（2）财务数据管理举例：财务报表四、软件操作支持从外部导入四、软件操作举例：期初财务数据输入四、软件操作举例：本期财务数据输入科目类别切换科目数据填写实时帮助系统支持从财务报表中导入数据四、软件操作举例：长期股权投资（台帐录入）四、软件操作举例：弥补亏损历史台帐台账信息次年自动递延，客户只需填列一次四、软件操作（3）其他纳税管理四、软件操作举例：其他纳税调整可自行添加调整项目名称选择调整方向四、软件操作（4）报表管理四、软件操作举例：企业所得税年度申报表可打印出纸质报表，可输出为EXCEL表报表切换双击可切换至附表四、软件操作方便用户自查及客服人员解决业务问题举例：纳税调整事项明细表用户放心

四、软件操作举例：电子数据生成生成符合国税总局的CTAIS接口标准文件也可转换为任意接口标准文件四、软件操作（5）帮助系统四、软件操作举例：政策法规库使用软件的过程也是学习税收政策的过程五、工作原理分析——研究税收政策、分析填表说明分解——将申报数据细化分解为税务指标对应——将税务指标与财务核算的会计科目归集对应定义——将政策法规定义为与各项指标关联的计算公

式与逻辑处理过程处理——以会计科目为单位引导用户输入税务指标，

计算机作智能化处理，自动生成申报表五、工作原理举例一：业务招待费纳税调整业务招待费实际列支数1

主营业务收入2销售（营业）收入？

其他业务收入3

视同销售收入4

营业外收入？投资收益？五、工作原理采集数据—实际发生的业务招待费五、工作原理采集数据—主营业务收入五、工作原理采集数据—其他业务收入采集数据—视同销售收入五、工作原理五、工作原理程序自动处理步骤1.实际列支数=“营业费用”中列支的“业务招待费”2.销售（营业）收入=主营业务收入+其他业务收入+视同销售收入3.允扣限额：实际列支数*60%与销售（营业）收入*5‰两者取小4.纳税调整数=实际列支数-允扣限额（实际列支数＞允扣限额）=0（实际列支数≤允扣限额）五、工作原理填报时的常见问题：1、许多企业会计对投资收益类的政策理解不清2、政策咨询量大，3、填报差错率很高。举例二：投资收益五、工作原理举例：投资收益—引导输入投资台帐五、工作原理投资收益—自动生成报表与电子申报软件的区别电子申报软件：解决数据传输的问题，税务申报还是由纳税人自行填列。汇算通软件：采集财务数据后，自动执行税收政策、自动作纳税调整、自动生成申报表。五、工作原理六、培训升级

软件从基础财务数据入手，符合财务人员习惯，申报过程自动完成，操作简便。有声培训课件因此用户可以方便的软件本身提供了：即时政策帮助自行学习、掌握。即时操作帮助

为进一步保证使用效果，还可以进行以下培训：免费集中培训：结合税务局的政策和填表培训，在其之后以讲师培训或播放培训录像的方式进行。软件培训方式六、培训升级

软件的构成：

1、系统软件：是研发人员构建的软件主体，相当于手机的主体机身

2、业务模板：由财税业务人员设定的财税政策及报表公式模板，相当于