2021年金融专业模拟试卷与答案解析

2021年金融专业模拟试卷与答案解析25一、单选题（共40题）根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额之比，不得低于（）。A：8%B：12%C：25%D：80%【答案】：C【解析】：根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产总额与流动性负债总额之比，不得低于25%，选C。为加强对信托公司的风险监管，中国银监会与2010年9月颁布了《信托公司净资本管理办法》，建立了以（）为核心的风险控制指标体系。A:净利润B:风险资本C:净资产D:净资本【答案】：D【解析】:2010年9月，中国银监会颁布了《信托公司净资本管理办法》，建立了以净资本为核心的风险控制指标体系。在保险法律体系中，保险公司与投保人、被保险人及受益人通过保险合同建立的主体间的权利义务法律关系，适用保险（）法律规范。A:商事B:刑事C:民事D:行政【答案】：C【解析】:在保险法律体系中，保险公司与投保人、被保险人及受益人通过保险合同建立主体间的权利义务法律关系，属于保险民事法律关系。利润分配的时候，按照税后利润的（）提取法定盈余公积金。A:5%B:8%C:10%D:15%【答案】:C【解析】:利润分配的时候，按照税后利润的10%提取法定盈余公积金。某人在银行存入10万元，期限两年，年利率为6%，每半年支付一次利息，如果按复利计算，两年后的本利和是（）万元。A:11.2B:10.23C:10.26D：11.26【答案】：D【解析】：本题考查复利本利和的计算。年利率是6%，每半年支付一次利息，那么一年的本利和就是10*(1+6%⑵八4=11.26万元。在公司并购业务中，其结果可以用公式“A+B=C表示的并购是()。A:吸收合并B：新设合并C:控股与被控股D:交换发盘【答案】：B【解析】：新设合并是两个或两个以上企业合成一个新的企业，特点是伴有产权关系的转移，多个法人变成一个新法人。可知选 B。7.Shibor的特征不包括()。A:复利计算B:无担保利率C:批发性利率D:由第三方评估考核【答案】：A【解析】:【知识点】Shibor的特征。Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团，按照自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率．是单利、无担保、批发性利率。8.商业银行的缺口管理属于()管理。A:利率风险B:信用风险C:汇率风险D:投资风险【答案】：A【解析】:商业银行的缺口管理属于利率风险管理。9.弗里德曼认为，在货币需求函数的诸多自变量中，最重要的自变量是()。A:债券利率B:存款利率C:市场利率D:恒常收入【答案】:D【解析】:根据监管经济学，即经济监管论的观点，之所以会存在着监管的需求，是因为国家可以通过监管使得利益集团的经济地位获得改善。D正确。@##10.1996年12月以来，我国实现了人民币()。A:经常项目可兑换B:资本项目可兑换C:完全可兑换D:金融账户可兑换答案】:A【解析】：本题考查货币可兑换的相关知识。1996年12月，我国实现了人民币经常项目。风险系数B提供了一个衡量证券的实际收益率对市场投资组合的实际收益率的敏感度的比例指标，若比值大于1，则称该证券为()A:激进型B:保守型C:防卫型D:平均风险型【答案】：A【解析】：B值高(大于1)的证券被称为“激进型”的，这是因为它们的收益率趋向于放大全市场的收益率，选A。投资银行在公司的股份制改造、上市、在二级市场再融资(或投资管理)以及发生兼并收购、出售资产等重大交易活动时提供专业性财务意见，这属于投资银行的()。A:资产证券化业务B:项目融资业务C:财务顾问和投资咨询业务D:证券经纪与交易业务【答案】：C【解析】：投资银行的财务顾问业务主要包括公司的财务顾问业务和政府机构的财务顾问业务。公司的财务顾问业务是指以公司的融资为主体的一系列资本运营的策划和咨询业务的总称。主要是投资银行在公司的股份制改造、上市、在二级市场再融资（或投资管理）以及发生兼并收购、出售资产等重大交易活动时提供的专业性财务意见。通货紧缩的基本标志是（）。A:货币供应量持续下降B:价格总水平的持续下降C:经济增长率持续下降D:所有商业和劳务价格的普遍下降【答案】：B【解析】：通货紧缩的基本标志是价格总水平的持续下降。 AC也是通货紧缩的标志，但不是基本标志，选B。为构建积极的外汇储备管理模式和机制，我国成立了具有（）性质的中国投资公司，将部分外汇储备由其进行运作和管理。A:国资委B:开放式基金C:主权财富基金D:封闭式基金【答案】：C【解析】：我国在外汇储备管理模式和机制上，引进和构建了积极的外汇储备管理模式和机制，先后成立了中央汇金公司和具有主权财富基金性质的中国投资公司。一般来说，流动性强的债权工具的特点是（）。A:风险相对较大、利率相对较高B:风险相对较大、利率相对较低C:风险相对较小、利率相对较高D:风险相对较小、利率相对较低【答案】:D【解析】：此处涉及利率的风险结构。流动性是指资产能够以合理价格顺利变现的能力，包括时间尺度与价格尺度两个方面。与利率负相关。下列关于证券私募发行的优点不正确的是()。A:简化了发行手续B：节省发行费用C:较少受到法律法规约束D:发行价格和交易价格会比较高【答案】:D【解析】：私募发行的发行价格和交易价格可能会比较低，不利于筹资者，选D。弗里德曼的货币需求函数强调的是()。A:恒常收入的影响B:资本积累的影响C:利率的主导作用D:税收收入的影响【答案】:A【解析】与凯恩斯货币需求函数强调利率的作用不同，弗里德曼强调恒常收入对货币需求量的重要影响，他认为货币需求量是稳定的，并且，认为利率对货币需求量的影响微不足道。关于货币政策操作目标的说法，正确的是（）A:介于货币中介目标与终极目标政策之间B：介于货币政策工具与中介目标之间C:货币政策实施的远期操作目标D:货币政策工具操作的远期目标【答案】：B【解析】:金融租赁公司属于（）。A:非金融机构B：非银行类金融机构C:政策性金融机构D:投资性金融机构【答案】:B【解析】：金融租赁公司属于非银行类金融机构。B正确。以下对集合资金信托中委托人描述不正确的是（）。A:投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人.法人或者依法成立的其他组织B:个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人C:个人收入在最近三年内每年超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。D:个人收入在最近三年内每年超过30万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年超过50万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。【答案】:D【解析】:个人收入在最近三年内每年超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。@##根据《商业银行风险监管核心指标》，我国银行机构的全部关联度“即全部关联授信与资本净额之比，不应高于()。A:5%B:10%C:15%D:50%【答案】:D【解析】:根据《商业银行风险监管核心指标》，我国银行机构的全部关联度“即全部关联授信与资本净额之比，不应高于 50%。关于存款准备金率政策的说法，错误的是()A:缺乏弹性，不宜作为中央银行日常调控货币供给的工具B:调控效果最猛烈，不宜作为经常性的货币政策调节工具C:对整个经济和社会心理预期都产生显著影响，使它有了固定化倾D:政策效果不受商业银行超额准备金的影响【答案】:D【解析】：在我国，为证券交易提供清算、交收和过户服务的法人机构是()A:财务公司B：投资银行C:证券登记结算公司D:金融资产管理公司【答案】:C【解析】：证券登记结算公司的具体职能是：对证券和资金进行清算、交收和过户，使买入者得到证券，卖出者得到资金。由于资产负债期限结构匹配不合理而导致的金融风险是()。A:流动性风险B:国家风险C:操作风险D:市场风险【答案】:A【解析】：由于资产负债期限结构匹配不合理而导致的金融风险是流动性风险。选A。近代中央银行的鼻祖是()。A:美联储B:法兰西银行C:英格兰银行D:瑞典银行【答案】:C【解析】：本题考查中央银行的发展历史。近代中央银行的鼻祖是英格兰银行。理财产品按照商业银行是否保证产品本金兑付分为()。A:非估值型理财产品和估值型理财产产品B:非保本型理财产品和保本型理财产品C:分级产品和非分级产品D:封闭式理财产品和开放式理财产品【答案】:B【解析】：按照商业银行是否保证产品本金兑付,银行理财产品可以分为非保本型理财产品和保本型理财产品某商业银行主管信贷业务的经理，在收受某借款人贿赂的情况下，向该借款人发放了本不该发放的贷款，导致该笔贷款无法收回。此种情形说明该商业银行蒙受了()的损失。A:信用风险B:市场风险C:法律风险D:操作风险【答案】:D【解析】：如果有关信贷管理人员或操作人员道德沦丧，为了满足个人私利而将不该贷出的资金贷出，会加大风险事故发生的概率，产生操作风险。选D。在商业银行贷款的五级分类中，属于不良贷款的是()。A:关注贷款、可疑贷款、次级贷款B:次级贷款、可疑贷款、损失贷款C:关注贷款、可疑贷款、损失贷款D:关注贷款、次级贷款、损失贷款【答案】：B【解析】:贷款的五级分类:正常、关注、次级、可疑、损失，后三类是不良贷款。对我国证券回购市场描述错误的是()。A:我国证券回购市场从1991年国债回购开始B:非金融机构可以参与回购市场C:银行间回购利率已经成为反映货币市场资金价格的市场化利率基准D:目前我国的回购券种只有国债【答案】:D【解析】：D选项中，我国的回购券种除了国债之外，还包括金融债。在资本市场上，投资银行有义务为证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定性和连续性，这时投资银行扮演的角色是()。A:证券经纪商B:证券发行商C:证券交易商D:证券做市商【答案】：D【解析】:作为证券做市商，投资银行有义务为证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定性和连续性。通货膨胀的基本标志是()。A:物价上涨B:货币升值C:经济过热D:消费膨胀【答案】:A【解析】:本题考查考生对通货膨胀的理解。通货膨胀的基本标志是物价上涨。32.1996年12月1日，我国正式接受《国际货币基金协定》第八条款。这意味着，我国从此实现了人民币在()项下可兑换。A:商品项目B:经常项目C:资本项目D:错误与遗漏项目答案】:B【解析】：1996年12月，我国实现了人民币经常项目可兑换。资金来源可靠稳定，资金运用主要是投资，资金的流动性较弱是()金融机构的特点。A:存款性B:契约性C:投资性D:政策性【答案】：B【解析】:资金来源可靠稳定，资金运用主要是投资，资金的流动性较弱是契约性金融机构(保险公司、养老基金等)的特点。选 B。假设任何风险资产的期望收益均为无风险收益，因此任何资产当前的价值等于未来资产的无风险贴现的定价法是()。A:状态价格定价技术B:风险中性定价法C:积木分析法D:套利定价法【答案】:B【解析】:核风险中性定价法的概念。根据《商业银行风险监管核心指标》，我国商业银行的营业费用与营业收入之比不应高于()。A:50%B:60%C：45%D：35%【答案】：D【解析】：根据《商业银行风险监管核心指标》，我国商业银行的营业费用与营业收入之比不应高于35%。银行监管的一个关键因素，是监管当局要有能力在()的基础上对银行进行监管。A:并表B:分表C:分业D:单表【答案】：A【解析】:并表监管又称合并监管，是指在所有情况下，银行监管当局应具备了解银行和集团的整体结构，以及与其他监管银行集团所属公司的监管当局进行协调的能力，包括境内外业务、表内外业务和本外币业务，即监管当局要有能力在并表的基础上对银行进行监管。以下列哪一项为标的资产的期货不属于金融期货()。A:外汇B:国库券C:股票价格指数D:石油答案】:D【解析】：主要的金融期货合约有货币期货（A外汇）、利率期货（B国库券）、股指期货（股票价格指数）等。商业银行经营的核心：市场营销是（）。A:扩大贷款规模B:商业银行经营的核心：市场营销：市场营销C:增加资本金D:提高收益【答案】：B【解析】:商业银行经营的核心:市场营销:市场营销是经营的核心和灵魂，也是商业银行经营的核心:市场营销。根据购买力平价理论，通货膨胀低的国家货币汇率（）。A：升水B:贬值C:升值D:贴水【答案】:C【解析】:根据购买力平价理论，低通货膨胀的国家的货币购买力较强，会升值。选C。根据汇率制度性质，可以将汇率划分为（）。A:买入汇率与卖出汇率B:基本汇率与套算汇率C:官方汇率与市场汇率D:固定汇率与浮动汇率【答案】:D【解析】：根据汇率制度性质，可以将汇率划分为固定汇率与浮动汇率。二、多选题（共20题）分业经营银行制度下，商业银行可以从事（）业务。A:存款业务B:贷款业务C:证券业务D:保险业务E:结算业务【答案】:ABE【解析】：分业经营银行制度又称专业化银行制度或分离银行制度，指商业银行业务与证券、保险等业务分离，商业银行只能从事存贷及结算业务，不得经营证券、保险等其他金融业务的制度安排。以下属于信托特别许可业务的是（）。A:基础设施信托业务B:房地产信托业务C:证券投资信托业务D:信贷资产证券化业务E:企业年金信托业务【答案】：DE解析】：信托特别许可业务主要有私人股权投资信托业务、信贷资产证券化业务、企业年金信托业务等。在证券回购市场上回购的品种有（）。A:大额可转让定期存单B：商业票据C:国库券D:支票E:政府债券【答案】:ABCE【解析】:本题考查证券回购市场上回购的品种。证券回购市场上，回购的对象主要是国库券、政府债券或其他有担保债券，也可以是商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具。以下对信托登记描述正确的是（）。A:信托登记的内容大体可分为信托产品登记•信托文件登记和信托财产登记三类B:信托文件登记是信托登记的核心C:所有信托都要进行登记D:动产信托需要登记E:土地使用权和房屋所有权需要进行信托登记【答案】:AE【解析】：B错误，信托财产是信托登记的核心；C错误，我国并非要求所有信托都进行登记，仅要求特定的信托进行登记；D错误，以下财产设立信托需进行信托登记:土地使用权和房屋所有权；船舶、航空器等交通工具；股票、股权；著作权、商标权、专利权。除此之外，以其他财产特别是动产设立信托，通常不要求进行信托登记。因此，选择AE。改善和加强我国商业银行经营与管理的主要条件是()。A:建立科学的激励约束机制B:建立完善的金融市场法规C:建立严格的内控机制D:完善市场经济体制E:建立规范的公司治理机制【答案】:ACE【解析】：改善我国商业银行经营与管理的条件是：①建立规范的公司治理机制；②建立严密的内控机制；③建立科学的激励约束机制。BD项不属于改善我国商业银行经营与管理的条件。融资租赁合同中，出租人的义务包括()。A:及时支付货款B:收取货款C:购买租赁物D:租赁期满取得租赁物所有权E:对租赁标的物及供货方的选择权【答案】：AC【解析】：出租人的权利与义务包括：购买租赁物的义务；在租期内享有租赁物的所有权；按合同规定收取租金的权利；合同期满，若承租人不续租或留购，有收回租赁资产的权利；根据租赁合同及时支付货款；保证租期内承租人对租赁物的充分使用权。贷款管理的主要内容有（）。A:贷款期限结构管理B:对内部人员的贷款予以限制C:贷款流动性管理D:信用贷款和抵押贷款的比例管理E:贷款风险管理【答案】:ABDE【解析】:贷款管理是商业银行资产管理的重点，其主要内容有:贷款风险管理；贷款利率管理；贷款期限结构管理；信用贷款和抵押贷款比例管理；对内部人员和关系户的贷款予以限制等。投资银行发挥其资金求媒介的职能作用，具体表现在充当（）。A:期限中介B：成本中介C:信息中介D:风险中介E:流动性中介【答案】:ACDE【解析】:本题考查投资银行的功能。投资银行是通过四个中介作用来发挥其媒介资金供求的功能的:期限中介、风险中介、信息中介、流动性中介。信托市场监管的手段有()。A:并表监管B:非现场监管C:公告说明D:现场监管E:公众监督【答案】:BD【解析】:从监管方式看，信托市场监管的手段有非现场监管和现场监管两类。投资银行是通过四个中介作用来发挥其媒介资金供求的功能的，这四个中介包括()。A:期限中介B:风险中介C:信息中介D:支付中介E:流动性中介【答案】:ABCE【解析】：只有商业银行才能作支付中介，D不正确，选ABCE根据我国《信托法》的规定，信托文件必须载明的事项有()A:信托目的B:信托财产的范围、种类及状况C:信托期限D:信托财产的管理方式E:受益人取得信托利益的方式、方法【答案】:ABE【解析】：根据我国《信托法》的规定，信托文件必须载明的事项包括：信托目的，委托人、受托人的姓名或者名称、住所，受益人或者受益人范围、信托财产的范围、种类及状况，受益人取得信托利益的方式、方法。以下对信托当事人描述正确的是()。A:信托当事人包括委托人.受托人和受益人B:受托人是接受信托财产，按约定的信托合同，对信托财产进行经营的人C:委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人D:受托人不可以作为受益人E:受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人【答案】:ABC【解析】：受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。因此，DE错误，选择ABC下列做法中，属于商业银行对信用风险进行事前管理的方法有()A:利用评级机构的信用评级结果B:转让债权C:进行“5C'分析D:行使抵押权E:进行“3C'分析【答案】:ACE【解析】：考察信用风险的事前管理。事前管理一方面可以直接利用社会上独立评级机构对借款人的信用评级结果，另一方面可以自己单独对借款人进行信用“5C'“3C'分析。紧缩性的财政政策措施包括（）。A:减少政府支出B:向居民发行公债C:转移支付D:增加税收E:适当增加财政赤字【答案】:ABD【解析】：CE两项为扩张性的财政政策措施。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行的风险加权资产有（）。A:信用风险加权资产B:系统风险加权资产C:市场风险加权资产D:声誉风险加权资产E:操作风险加权资产【答案】:ACE解析】：风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产、操作风险加权资产近年来，我国的国际收支持续出现顺差。为了缓解这一趋势，我国可以采用的调节政策有()。A:紧的财政政策B:松的货币政策C:允许人民币升值D:放宽企业对外直接投资的外汇管制E:鼓励