付款审批制度

四、审批流程（一）出差借款及工作借款审批流程：主管部门负责人审核签字→财务部门复核→总经理审批。（二）员工借用生活费用审批流程：部门负责人审核签字→行政部经理审核签字→财务部门复核→公司总经理审批。五、财务付款凭总经理签字的借款单，出纳按照对应金额转账到员工对应的工资卡里。一、日常费用范围主要包括差旅费、电话费、水电费、交通费、办公费、餐费、经营需要的低值易耗品及机器设备的零星备品备件、业务招待费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。二、费用报销的一般规定(一)财务部对费用报销规定一个星期报账一次，在每周的周二统一报帐。各项报销报财务审核其合法性，真实，核算金额无误后，递交上级审批，审批完后出纳在规定的支付日付款，报销人在填写费用报销单时需在报销申请单上的领款人处签字。出纳支付报销后，归集报销单据递交财务入账.（二）报销时需要正确填写费用报销单，报销单附件必须是正规定的发票且要分类整理粘贴好。（三）原则上当月发生的费用务必在当月内报销完毕，否则将按照对应扣罚标准来执行。（四）必须按照实际发生的金额报销，报销金额不得超出票面金额。（五）对违反规定用途和不符合标准的支出，财务不予报销，由报销人自行承担。三、

费用报销的一般流程四、办公用品的采购、保管及领用相关规定五、员工工作餐及会议餐的报销规定一、工薪福利等支出范围包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。二、工资福利支付流程（一）、职工工薪收入支付流程：1、每月3日前，由行政部将本月员工的《出勤考核情况表》发放给对应人员，对应人员签字确认后提交到部门领导，由部门领导复核签字确认。2、每月5日前，由对应部门人员将本部门经领导签名确认的《出勤考核情况表》统一交回给行政部。3、每月7日前，行政部将经各领导签名确认的《出勤考核情况统计表》及本月职工工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金、缓发工资员工名单等信息）提交给财务部核算工资人员。4、每月8日前，各部门进行绩效考核评审，经部门负责人审批后编制《绩效考核表》提交到行政部。5、每月8日前，行政部根据各部门交来的《绩效考核表》，进行复核审查，6、每月10日前，行政部将复核无误后的《绩效考核表》打印出来，给各部门负责人签字确认，经各部门负责人签字确认后再提交给公司总经理审批；最后再把经各部门负责人确认，总经理审批的《绩效考核表》递交到财务部核算工资人员处7、每月11日左右由财务部将计算好的《员工工资明细表》，发给相应领导复审；经复审后的工资表打印出来，经行政人事部、财务部、总经理签名确认8、每月12日，财务依照经总经理签名确认的《员工工资明细表》发放员工工资；同时行政部依照此表发放员工工资条9、每月15日前员工到行政部领工资条并与工资卡内资金进行核实。（二）临时工资支付流程1试用期工资或其他临时工资审请：由所在部门主管填写员工工作情况表提交到部门负责人签属意见，再提交到行政部2、行政部将相关的《考勤统计表》及工资发放标准提交财务部3、财务部根据人事部提供的资料编制临时工资表，经公司总经理审批后，出纳处发放（三）社会保险及其他员工福利等1、行政部根据各项费用的统计表和相关申请，填写付款申请书，经财务部复核，公司总经理审批后出纳付款或银行扣款一、专项支出的范围主要包括购置固定资产、网络设备、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。二、专项报销制度及流程1、购置固定资产及网络设备按公司《固定资产管理制度》相关规定在OA填写《采购申请单》并按照规定程序报批；3、支付咨询顾问费及广告宣传活动费等其他相关费用，需要签订对应合同或协议，并且合同或协议上需注明付款金额及相应的支付期限等要求；4、专项金额小于或等于人民币2000元的需要部门负责人审批，金额高于人民币2000的需要总经理终批；(二)报销标准：相关的的合同协议及批准生效的OA《综合申请表》。(三)结账报销：1、资产验收（设备应安装调试）无误后，经办人凭发票、送货单或合同等资料办理出入库手续，按规定填写付款申请单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；2、除固定资产外的，经办人凭相关有效的合同协议、发票、《综合申请表》等相关资料填写付款申请单；3、财务部根据所附的合同等相关资料对付款申请书进行复核，再提交公司总经理审批4、出纳根据审批后的付款申请书以银行转账形式付款；4、若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作