2023年自考类法律自考金融法历年高频考题带答案难题附详解

2023年自考类法律自考金融法历年高频考题带答案难题附详解（图片大小可自由调整）第1卷一.历年考点试题黑钻版(共50题)1.1972年修改储蓄存款章程时，在原来的储蓄原则中增加的内容。______A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.为储户保密2.简述同一财产向两个以上债权人抵押时，债权人的清偿顺序。3.我国首批推出的金融期货品种是______A.利率期货B.货币期货C.国债期货D.股指期货4.农村信用社的注册资本金一般不少于______A.500万元B.300万元C.200万元D.100万元5.甲公司欠贷本息共计150万元，到期需还贷付息。乙公司获悉后，愿帮助还贷，作为报偿，乙要求甲以外汇还款。双方达成协议后，甲通过乙驻外机构购进大批先进设备，并通过高报进口货价、费用、佣金等办法多报外汇50万美元。甲偿付乙的借款后，将余额存入国外银行备用。不久事发，双方受到起诉。试分析甲乙行为的性质是否违法，如违法应如何处理?6.下列哪项财产不可设定抵押担保______A.汽车B.轮船C.学校D.房屋7.欺诈客户8.商业银行9.储蓄存款的主体是______A.企业、事业单位B.部队C.国家机关D.个人10.贷款人对其短期贷款申请的答复期限不得超过______A.1个月B.4个月C.6个月D.15天11.我国的证券交易所设在______。A.广州、深圳B.北京、上海C.深圳、上海D.北京、广州12.资本项目13.根据《商业银行法》的规定，商业银行的注册资本是______A.授权资本B.实缴资本C.募集资本D.预缴资本14.某公司拟首次发行1亿股A股，根据现行证券法的规定，应当选择的方式是______A.本公司自销发行B.由开户银行代销发行C.由单个证券公司承销发行D.由承销团承销发行15.简述存款客户的权利。16.某上市公司决定通过发行新股募集资金，用以扩大生产规模。在董事会草拟的方案中有以下主要内容：本次发行面值人民币7000万元的新股，全部向社会募集；委托某证券公司独家代销，代销期为96天；为保证发行工作能够得以顺利开展，准备向证券管理机构、证券交易所的有关人员每人送1000股；同时该公司考虑到受股本扩张的影响，因此预期股票利率比同期银行利率低0.2个百分点。

请指出该方案的错误之处。17.中国人民银行成立于______A.1947年B.1946年C.1948年D.1949年18.贷款人对中期、长期贷款答复时间不得超过______A.1个月B.3个月C.6个月D.9个月19.我国的个人住房贷款合同属于______A.短期贷款B.中期贷款C.中长期贷款D.长期贷款20.试述外汇担保的概念和外汇担保合同的种类。21.上市公司的年度财务报表必须经过______审计。A.注册会计师B.公司管理层C.董事会D.董事长22.试述对信托公司的主要监管措施。23.李某犯有非法吸收公众存款罪且数额巨大，对其判处的罚金最高可达______A.10万元B.20万元C.50万元D.60万元24.借款人按月结息的，结息日为每月的______A.10日B.20日C.15日D.30日25.关于证券交易的结果，下列说法错误的是______A.买卖申报经交易所主机撮合成交后，交易即告成立B.买卖双方须承认交易结果，履行清算交收义务C.买卖双方可以以操作错误为由，撤销已成交的交易D.在委托未成交之前，投资人有权变更和撤销委托26.下列选项中，不得作为单位定期存款存入金融机构的款项不包括______A.财政拨款B.预算内资金C.银行贷款D.营业性收入27.操纵证券市场28.某企业以所收到的20万元未到期汇票作为担保，向某银行贷款10万元。该贷款属于______A.信用贷款B.保证贷款C.质押贷款D.票据贴现贷款29.外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金的______A.60%B.70%C.80%D.90%30.招股说明书的有效期为______，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。A.30日B.3个月C.6个月D.1年31.试述中国人民银行与银监会之间的监管合作。32.甲企业为了扩大业务范围，曾向乙商业银行借款1000万元人民币，但到期后由于企业亏损而未能按期还本付息。乙商业银行按照规定对甲企业计收罚息。而甲企业既无能力短期内还债，又不想负担高额罚息，于是向乙商业银行提出借款展期申请，并请求乙商业银行免除对其加收的罚息。

问：乙商业银行能否批准甲企业的申请?为什么?33.留置34.目前，对于境外投资者进入中国证券市场，境外投资者可以______A.直接进入我国境内的A市，购买股票B.可以进入我国境内的B市，但须审批C.直接进入我国境内的B市购买B股，无须审批D.直接进入A市购买债券35.信托业最早起源于______A.英国B.美国C.德国D.法国36.存款合同成立的条件是______A.双方协商一致B.客户递交申请书C.银行清点钱数D.银行接受存款并签发存款凭条、存单，或登记存折予以确认37.即期汇率38.公司债券是______A.债权凭证B.所有权凭证C.债务凭证D.股权凭证39.外汇管理的基本原则包括______A.允许外币境内流通B.资本项目下自由流动C.人民币经常项目下不可兑换D.金融机构外汇业务特许制40.贷记卡41.保荐42.银行客户自己不谨慎将密码告之他人，造成活期储蓄账户中钱款的损失，应由______承担责任。A.银行B.客户C.银行和客户D.客户承担主要责任43.外国公司债券属于______A.外国货币B.外币支付凭证C.外币有价证券D.特别提款权44.接管期限的起算点为______A.接管决定之日B.接管决定次日C.接管决定实施之日D.接管决定实施次日45.下列不属于证券投资基金的特点是______A.间接投资方式B.投资小、费用低C.能组合投资，分散风险D.流动性不强46.从1953年至1972年的19年里，人民币对其他国家的汇率，主要同哪国的汇率折算而成?A.美国B.英国C.法国D.日本47.中国人民银行宣布，自2007年8月22日起金融机构一年期贷款基准利率由6.84%提高到______A.7.00%B.6.94%C.7.01%D.7.02%48.人民币的法偿性来源于______的保障。A.国家法律B.党的政策C.政府D.党中央49.虚假陈述50.试述当担保合同本身无效，主合同有效时法律处理规则。第1卷参考答案一.历年考点试题黑钻版1.参考答案：C[解析]为了恢复人民的储蓄信心，1972年修改储蓄存款章程时，把储蓄原则进一步确定为“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”。即在原来的基础上增加了“存款有息”的内容。答案为C。2.参考答案：同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押物所得的价款按照以下规定清偿：(1)抵押权已登记的，按照抵押物登记的先后顺序清偿；顺序相同的，按照债权比例清偿。(2)抵押权已登记的先于未登记的受偿。(3)抵押权未登记的，按照债权比例清偿，不区分抵押合同订立的时间先后。3.参考答案：D[解析]我国金融期货的雏形可视为上个世纪90年代进行的国债期货，其中，股票指数期货是我国首批推出的期货品种。答案为D。4.参考答案：D[解析]设立农村信用社，注册资本金一般不少于100万元人民币，可由银监会作适当调整和备案。答案为D。5.参考答案：(1)按照《外汇管理条例》规定，驻外机构使用其在中国境内的人民币为他人支付各项费用，由对方给付外汇的行为是套汇行为。本案中，乙帮助甲还贷，要求甲以外汇还款，其行为属套汇行为。

(2)《外汇管理条例》还规定，境内机构以高报进口货价、费用、佣金等手段多报外汇支出，将隐匿的外汇私自保存或存放境外，数额巨大者为逃汇行为。甲乙采用了同样的手段，并将非法所得外汇私存国外，应属逃汇行为。

(3)从以上分析可见甲乙的行为既有套汇性质又有逃汇性质，均属违法行为。

(4)对甲乙应责令其将外汇限期调回，强制收兑，如已使用，应按规定补还。对双方责任人应依法追究刑事责任，还可并罚甲乙套汇和逃汇罚金。6.参考答案：C7.参考答案：欺诈客户是指证券公司、证券登记结算公司及其从业人员在证券发行、交易及相关活动中诱使投资者买卖证券以及其他违背客户真实意愿、损害客户利益的行为。8.参考答案：商业银行：是指依照《商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。9.参考答案：D[解析]储蓄存款是公民个人将自己的合法收入存入银行等金融机构所形成的存款。因此，储蓄存款的主体是个人。10.参考答案：A[解析]本题考查贷款人的义务。贷款人对其短期贷款申请的答复期限不得超过1个月。答案为A。11.参考答案：C[解析]证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。在我国有四个证券交易所：上海证券交易所、深圳证券交易所、香港证券交易所及台湾证券交易所。12.参考答案：是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。13.参考答案：B14.参考答案：D[解析]本题考查股票承销发行。根据《证券法》第32条的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。题中某公司拟首次发行1亿股A股，其票面总额超过5000万元，所以应由承销团承销发行。答案为D。15.参考答案：(1)存款客户要求返还存款的权利；

(2)存款客户要求取得利息的权利；

(3)知情权。16.参考答案：该方案有以下四个方面的错误：

(1)根据《证券法》的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。因此，委托某证券公司独家代销是错误的。

(2)《证券法》规定，证券的承销期限最长不得超过90日，故承销期为96天也是违背法律规定的。

(3)《证券法》规定，证券交易所、证券管理机构的工作人员，在任期或法定期限内不得直接收受赠送的股票。所以，打算向证券管理机构、证券交易所的有关人员每人赠送1000股是违法的。

(4)发行新股其预期利润率不得低于同期银行存款利率，因此，比同期银行利率低0.2个百分点是错误的。17.参考答案：C18.参考答案：C[解析]贷款人义务中，对短期贷款答复时间不得超过1个月，中期、长期贷款答复时间不得超过6个月，国家另有规定者除外。答案为C。19.参考答案：C[解析]实践中，我国个人住房贷款合同是一种中长期贷款。每当中国人民银行调整贷款利率时，从调整日的下一个年度1月1日开始，住房贷款合同适用新的利率。答案为C。20.参考答案：外汇担保是指我国境内机构对国外其他机构借入外债或发行外汇债券等向外国债权人提供的担保。此种担保承诺，在我国债务人不能履行债务时，由担保人代为履行债务。我国外汇担保合同主要有以下几种：(1)借款担保。(2)投标担保。(3)履约担保。21.参考答案：A[解析]按照《公司法》、《证券法》的要求，上市公司的年度财务报表必须经过注册会计师审计。答案为A。22.参考答案：(1)信托公司应当有良好的内部治理结构，健全各项规章制度，特别是信托财产独立管理等制度。信托公司应当对信托业务与非信托业务分别核算。并对每项信托业务单独核算。信托公司的信托业务部门应当独立于公司的其他部门，其人员不得与公司其他部分的人员相互兼职，业务信息不得与公司的其他部门共享。

(2)信托公司应当按照《信托法》以及《信托协议》忠实履行受托人职责，不得承诺信托财产不受损失或者保证最低收益，也不得利用受托人地位谋取不当利益，最大限度地避免利益冲突。

(3)为增强委托人、受托人对信托公司的信心，信托公司应保持足够的净资本，每年应当从税后利润中提取5%作为信托赔偿准备金，但该赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的20%时，可不再提取。

(4)中国银监会对信托公司的董事、高级管理人员实行任职资格审查制度。

(5)信托公司违反审慎经营规则的，由银监会责令限期改正；逾期未改正，或者其行为严重危及信托公司的稳健运行，损害受益人合法权益的，银监会可以区别情形，依据《银行业监督管理法》等法律法规的规定，采取暂停业务、限制股东权利等监管措施。23.参考答案：C[解析]《刑法》第176条规定，对犯非法吸收公众存款罪的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或单处2万元以上20万元以下罚金；数额巨大或有其他严重情节的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金。答案为C。24.参考答案：B[考点]本题考查的知识点是借款人利息的支付。

依据《人民币利率管理办法》，按季结息的，每季度末月的20日为结息日；按月结息的，每月的20日为结息日。25.参考答案：C[解析]证券买卖申报经交易所主机撮合成交后，交易即告成立。买卖双方必须承认交易结果，履行清算交收义务。原则上任何一方不能以操作错误为由，撤销已经被交易所主机撮合成交的交易。在委托未成交之前，投资人有权变更和撤销委托。答案为C。26.参考答案：D[解析]财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。答案为D。27.参考答案：是任何单位或者个人背离市场自由竞争和供求关系原则，人为地操纵证券价格，以诱使他人参与证券交易，为自己牟取私利、扰乱证券市场秩序的行为。28.参考答案：C[解析]质押贷款是指按照《担保法》规定的质押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放贷款。某企业对20万元的未到期汇票拥有票据索取权，该企业以权利质押，为贷款做担保。因此题干所述贷款属于质押贷款。答案为C。29.参考答案：C30.参考答案：C[解析]招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。答案为C。31.参考答案：(1)信息共享。监管金融市场的基础也是金融信息的调查与统计，银监会等其他金融监管机构也有权要求被监管对象报送财务资料以及相关信息，但各自关注的重点不同。为避免增加报送机构的成本，同时也提高各监管者之间的监管效率，《中国人民银行法》和《银监法》都规定了信息共享制度。

(2)检查建议。中国人民银行在执行货币政策或维持金融稳定职责时，针对发现的问题，有权建议银监会对特定银行业金融机构进行检查监督。

(3)共同制定特定事项的规则。中国人民银行对金融市场运行的监测与银监会对金融机构业务活动的监管只是侧重点不同，在业务领域上有时是交叉甚至重合的，这就需要两个机构进行互相配合。《中国人民银行法》以及《银监法》都列举了一些需要两家机构共同决定的事项。32.参考答案：根据法律规定，贷款不能按期归还的，借款人可以在贷款到期日前，向贷款人申请贷款展期。借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日起，构成了逾期贷款，借款人应承担违约责任。逾期贷款从逾期之日起，按照罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止。而贷款的展期是否批准由贷款人决定。

本案中，甲企业没有在还款日期届满前申请展期，已构成违法事实，应当承担罚息的法律责任。乙商业银行也不会批准其展期申请。33.参考答案：留置指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定期限履行债务的，债权人有权依法留置该财产，以该财产优先受偿。34.参考答案：C[解析]目前，对于境外投资者进入中国证券市场，境外投资者可以直接进入我国境内的B股市场购买B股，无须审批。答案为C。35.参考答案：A[解析]本题考查常识记忆。信托最早起源于英国。20世纪以后，一些大陆法系国家也引进了信托制度，我国在2001年颁布了《信托法》。答案为A。36.参考答案：D[解析]本题考查存款合同成立的条件。当银行接受存款并签发存款凭条、存单，或登记存折予以确认时，存款合同才成立。答案为D。37.参考答案：即期汇率是当前外币与人民币的兑换价格。38.参考答案：A[考点]本题考查的知识点是公司债券的性质。

公司债券是债权凭证，债券持有人享有对公司的还本付息请求权，不参与公司的决策经营。39.参考答案：D40.参考答案：贷记卡是纯粹意义上的信用卡，持卡人无需在发卡银行事先存款，而是在发卡银行授予的信用额度内先消费、后还款。41.参考答案：保荐是指证券经营机构依照法律和行业规范，尽职推荐发行人证券发行上市，并在上市后持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务的制度。42.参考答案：B[解析]银行客户应当尽到必要的谨慎义务。但银行客户自己不谨慎将密码告之他人，造成活期储蓄账户中钱款的损失，应由银行客户自己承担责任。答案为B。43.参考答案：C[解析]1996年4月1日国务院颁发的《中华人民共和国外汇管理条例》第3条规定，下列以外币表示的、可以用作国际清偿的支付手段和资产为外汇形式：(1)外国货币，包括纸币、铸币；(2)外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政凭证等；(3)外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；(4)特别提款权、欧洲货币单位；(5)其他