上市公司限制性股票融资方案

上市公司限制性股票融资方案在资本市场扬帆起航，掀起新篇章！激励草案开立账户筹资缴款股份到账一年等待分期解锁限制性股票流程融资利率：年利率5.8%~6.5%。融资额度：最高可达融资总额的80%。还款分期：匹配上市公司股权激励限制性股票解锁方案，按比例分期还款。付息频率：利息按日计提，按年支付，一年付息一次。还款宽限：设长达30天的还款宽限期，方便激励对象资金管理。提前还款：融资满90天后提前还款无罚息。限制性股票融资要素融资要素银行XX证券融资方式有信用方式（如消费贷、信用贷等），也有抵、质押等担保方式，需要提供各种资产证明，或者需要担保方为贷款人担保以消费贷为例：明确不能将资金投入股市，可能被要求提供虚假消费证明，虚假消费合同，经他人账户转款等繁琐步骤直接通过证监会批准的限制性股票融资业务合法合规，纯信用方式，无需任何抵押担保，操作简单便利额外提交资料个人信用证明，资产证明，在职收入证明、完税证明无适用对象符合要求的部分激励对象全部激励对象跨地区人员融资不方便支持融资金额视个人资信,审批额度将根据流动资产覆盖本息情况确定完全匹配需求额度，最高可选融资所需金额的80%小金额融资视情况支持还款要求贷款期限一般为一年，需要按月或者按季度偿还利息，到期需要偿还全部本金匹配股权激励限制性股票解锁方案，分三期还款付息频率按月付息到期还本，或者按月（季）度等额还本付息利息按日计，按年付，一年一次宽限期

无设30天的宽限期，供择时卖股或自筹资金还款代扣税服务无卖出一次解决扣税问题，操作简单证券后续服务无支持跨地区统一开立证券账户，配备专业的股权激励服务团队，每个激励对象均配有专业的理财顾问，提供融资、荐股等一对一的专业金融服务。XX证券限制性股票融资与银行融资服务对比服务内容：1、激励对象开立资金账户，协助上市公司进行账户管理2、协助激励对象限制性股票税款咨询3、限制性股票激励对象融资服务4、股权激励对象融资操作后续还款培训指导5、由XX证券公司专业团队持续提供资本市场专业服务股权激励后续服务激励对象参与流程：股权激励后续服务上报融资数额本人手机、身份证（原件）、银行卡、身份证正反面复印件开立证券资金账户，签订融资服务相关协议将自有部分资金存入资金账户，在网上点击确认按时约定还本付息时间计划表（供参考，可根据上市公司实际需要进行调整）：1完成公司合作协议签署（上市公司提供授予明细并汇总激励对象融资需求）2上市公司提供股权激励名单信息（含姓名、身份证号、所在地）3XX证券完成名单查验，资料准备，并向上市公司提供需要特殊处理*的激励对象名单。4融资培训、开户，填写融资资料（含本部、异地）视人数，本部开户时间约2工作日。请激励对象携带手机、银行卡、身份证原件。5完成所有激励对象开户、完成授信，激励对象完成otc开户申请，并申请款项。6融资激励对象将自筹款项打到资金账户点击融资确认（约2个工作日）7XX证券将款项划给上市公司完成缴款，验资，并上报交易所及登记公司。8上市公司完成股份登记。注释*：部分激励对象账户可能存在休眠等特殊情况，在开立账户前需要先行处理好股权激励后续服务借款与还款说明：

假如激励对象于2016年8月1日按授予价获授125万元上市公司限制性股票，并与2016年9月12日完成登记。

选择XX证券限制性股票融资的激励对象，最大可以获授信100万元（125*0.8=100万），激励对象需在完成登记日前（假使为2016年9月5日）将自有资金25万存入在XX证券开立的资金账户中。XX证券将于次日将该激励对象全部125万认购款打入上市公司收款账户。计息日，为XX证券向上市公司划款日。股权激励后续服务借款与还款说明：

如2017年公司限制性股票顺利解锁，激励对象借款100万元，并按一年计息计算（以实际借款天数为准）还款计划如下，合计约产生利息14.5万元：注：

1、激励对象在借款满3月后可提前偿还，利息以实际产生为准。2、以上还款计划为到期时最低还款额度，也可以了结全部负债。上市公司公告解锁日后1个月为免罚息期，如逾期偿还则需缴纳罚息。

2017201820192020最低需偿还本金（万元）25252525利息（万元）5.84.352.91.45合计（万元）31.829.3527.926.45个人所得税计算应纳税所得额=股票登记日股票市价+本批次解禁股票当日市价÷2×本批次解禁股票份数-被激励对象实际支付的资金总额×本批次解禁股票份数÷被激励对象获取的限制性股票总份数应纳税额=应纳税所得额／规定月份数×适用税率-速算扣除数×规定月份数个人所得税计算限制性股票个人所得税纳税义务发生时间为每一批次限制性股票解禁的日期。扣税级别起始税额结束税额扣税税率速算扣除额10.001500.000.030.0021500.004500.000.10105.0034500.009000.000.20555.0049000.0035000.000.251005.00535000.0055000.000.302755.00655000.0080000.000.355505.00780000.00999999999.000.4513505.00个人所得税计算假设授予登记收盘价（9月12日）20元假设解锁当日市价（2017年9月12日）30元