尽职调查模板(整理汇总)

尽职调查模板(整理汇总)调查方法：为了进行全面的尽职调查，我们采用了以下几种方法：1.审阅文件资料：通过审阅公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等各项资料，我们能够发现异常及重大问题。2.参考外部信息：通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道，我们可以了解公司及其所处行业的情况。3.相关人员访谈：与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构的充分沟通，可以帮助我们更好地了解目标公司。4.企业实地调查：查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产，可以帮助我们更全面地了解目标公司。5.小组内部沟通：调查小组成员来自不同背景及专业，其相互沟通也是达成调查目的的方法。调查大纲：我们的调查大纲主要包括以下两个部分：第一部分：尽调情况概况1.尽职调查时间2.尽职调查人员3.尽职调查方式4.过程描述5.目标公司配合程度6.尽职调查基本内容第二部分：公司基本情况1.公司背景1.1公司成立1.1.1公司名称1.1.2注册资本与注册地1.1.3法人代表1.1.4业务范围1.1.5股东与股权结构1.2公司历史沿革注：以上两点需要目标公司提供的资料主要包括：-公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；-公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；-公司的章程，和合资、合营企业的协议/合同；-公司的营业执照（正、副本）。1.3公司简介1.3.1公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；1.3.2荣誉、资质，获得的专利1.4历史重大事件包括但不限于以下方面：1.4.1历史注册资本变更1.4.2组织形式变更1.4.3重大股东与股权结构变化1.4.4重组与重建1.4.5收购与合并1.4.6业务范围变更2.行业调查2.1行业定义（主要产品及目标市场的区域）2.2行业协会、行业主管部门及相关政策（行业是否有垄断性）2.3产业链（主要上下游企业与其特点）2.4竞争环境及竞争格局（CSF-什么样的企业具有优势？需要哪些）2.5行业盈利水平及集中度（波特五力）2.6主要竞争对手2.6.1各竞争对手的实力（对应CSF）2.6.2各竞争对手的产品情况（种类、价位、特点、营销、市场占有率等）；2.6.3公司产品相对于竞争对手的竞争优势（规模、成本、商业模式、管理、人才、其他）。3.市场分析6.3.3员工结构方面，需要考虑员工的年龄、学历以及离职情况等因素。6.3.4管理制度方面，需要包括人力、财务、业务等各方面的制度，例如薪资、福利、劳动合同和工资表等。6.3.5公司股权分配和认股计划也需要考虑。6.3.6制度执行情况方面，需要包括社保缴纳情况、招聘、培训和考核等。6.3.7公司现有的外部支持方面，需要考虑法律、财务、审计和投资等服务，并计算相应的费用。在战略与计划方面，需要考虑公司未来的发展方向以及相应的调整，包括价值链、业务流程和组织架构等。同时，也需要提供相应的资源支持。在风险分析方面，公司需要面对各种外部和内部风险，包括政策、法律与合规、资源、社会文化和自然环境、技术、市场/价格不确定性、产业和竞争等方面的风险。公司需要建立相应的风控制度，包括已经识别的风险和现行的风险管理制度。在财务状况调查方面，需要考虑企业的财务会计制度，包括会计核算制度、预算制度、审计制度、内部控制制度、税收制度、资金管理制度和财务管理流程等。还需要重点关注企业近三年执行的主要会计政策，包括坏帐、存货核算、短期投资、长期投资、固定资产及折旧、无形资产、开办费、长期待摊费用摊销和收入确认等方面的政策。同时，也需要考虑期间会计政策发生变更的内容。最后，在主要财务状况方面，需要关注审计报告及财务报表，包括资产负债表等方面的内容。2.1财务报表2.1.2三年损益表、现金流量表和股东权益表2.1.3三年损益表、现金流量表和股东权益表的数据进行了核查和整理。2.1.4三年损益表、现金流量表和股东权益表的数据已经整理完毕。2.2报表调整与说明2.2.1项目组对公司财务报表的各项重要项目进行了核查。2.2.2报表调整的原因、原则和标准已经明确。2.2.3调整后的财务报表已经制作完毕。2.2.4报表调整的详细说明已经提供。2.3相关明细说明2.3.1费用明细已经列出。2.3.2成本构成已经进行了说明。2.3.3各项资产和负债的明细已经列出。2.3.4资本性支出的明细已经提供。2.3.5运营性支出的明细已经提供。2.4其他说明2.4.1我们使用了符合会计准则和政策的会计方法。2.4.2附注和说明已经提供。3主要财务项目情况3.1货币资金情况3.2应收账款情况3.2.1应收账款的收款政策已经明确。3.2.2应收账款明细表已经列出。3.2.3应收账款账龄分析已经完成。3.3公司目前的短期投资和长期投资3.3.1短期投资的详细明细资料已经提供。3.3.2长期投资的基本情况已经说明。3.4固定资产3.4.1固定资产清单已经列出。3.4.2大额固定资产的权属证明文件已经提供。3.4.3固定资产原值的取得发票和入账依据已经提供。3.4.4固定资产的折旧政策已经说明。3.4.5固定资产的抵押情况已经说明。3.5无形资产明细表和说明3.5.1土地使用权的取得时间、可使用年限和取得的代价已经说明。3.5.2商标使用权的注册文件、授权使用协议和可使用年限已经提供。3.5.3专利使用权的专利证书和有效年限已经提供。3.5.4其他知识产权的相关证明文件已经提供。3.6其他资产情况已经说明。3.7资产的投保情况和费用已经说明。3.8银行借款和其他借款的情况3.8.1银行借款统计表已经列出。3.8.2银行借款合同和抵押担保合同已经提供。3.8.3逾期借款的处理和涉及诉讼情况已经说明。3.9对外投资情况3.9.1公司累计投资额在公司净资产中的占比已经说明。3.9.2公司的控股子公司、参股公司和合营企业情况已经说明。3.9.3各公司/项目的投资数额、所占比例、是否具有实际控制权和采用核算方式（权益法和成本法）已经说明。3.10重大债权、债务关系3.10.1发行人金额较大的其他应收、应付款是否因正常的生产经营活动发生，是否合法有效已经说明。3.10.2或有事项：是否有因环境保护、知识