私募基金资产管理公司关联方交易管理办法模版

PAGEPAGE1xx市xx资产管理有限公司关联方交易管理办法目录第一章总则 2第二章关联方和关联方交易 2第三章投资于关联方 3第四章与关联方一致行动 4第五章与关联方的商业往来 4第六章关联交易的信息披露 5第七章附则 5

第一章总则第一条为了加强关联方交易管理，防范内幕交易和利益输送，保障基金持有人和客户的合法权益，依据《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规和《公司章程》等内部规章，结合公司自身情况，特制订本公司《关联方交易管理办法》。第二条公司按照公平、诚实信用、关联方回避的原则，禁止从事不正当的关联交易，确保基金份额持有人、客户和公司利益不受侵害。第三条公司的股东、实际控制人、董事、监事、经理层人员不得利用其关联关系损害基金份额持有人、客户和公司的利益。第二章关联方和关联方交易第四条“关联方”是指公司的关联企业和关联自然人。“关联企业”包括但不限于：（一）公司股东；（二）公司股东直接或间接控制的企业；（三）直接或间接控制公司股东的企业及其直接或间接控制的企业；（四）关联自然人直接或间接控制的企业；（五）就某只特定的投资组合而言,该等基金的托管人或与托管人有控股关系的股东；（六）法律、法规规定与公司具有关联关系的企业。第五条“关联自然人”包括但不限于公司的董事、监事、总经理、副总经理、督察长、投资经理及其他经中国证监会认定的高级管理人员。第六条关联方交易主要包括以下三类情况：（一）“投资于关联方”，即公司管理的投资组合在证券投资活动中对任一关联企业所发行的证券进行投资。本办法所称投资组合包括封闭式基金、开放式基金、社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合等。（二）“与关联方一致行动”，即公司管理的投资组合在证券投资活动中与关联方经事先同谋一致行动而从事的可能影响证券交易价格或证券交易量的证券投资行为。（三）“与关联方的商业往来”，即公司管理的投资组合或公司自身与关联方之间发生的下列商业交易活动：通过关联方的交易席位进行证券买卖；在银行间市场与关联方进行债券买卖或回购；买卖关联方承销的证券；与关联方进行大宗交易；选择具有关联关系的中介机构等。第七条“控制”是指直接或间接地拥有另一人士特定比例或以上的投票表决权。控制权应当具有相同的含义，其中：（一）绝对控制：指直接或间接地持有另一人士的投票表决权达到或超过50%。（二）相对控制：指直接或间接地持有另一人士的投票表决权少于50%，但相对拥有最多比例投票表决权。（三）一般控制：指直接或间接地持有另一人士的投票表决权大于5%，但不相对拥有最多比例投票表决权。第三章投资于关联方第八条控制权为绝对控制和相对控制的关联方及公司的股东所发行的证券以及就某只特定的投资组合而言,该投资组合的托管人或与托管人有控股关系的股东所发行的证券，除指数型基金进行的被动投资外，为公司管理的投资组合在证券投资活动中所禁止投资的证券。第九条控制权为一般控制的关联方所发行的证券，除指数型基金进行的被动投资外，为公司管理的投资组合在证券投资活动中所限制投资的证券。第十条投资组合经理拟投资限制投资的证券，在作出投资的决策后应当将该投资计划向投资决策委员会报告，并经批准后实施。对于单个投资组合金额人民币3000万元以上，且占该投资组合净资产5%以上投资于限制投资证券的投资，需经公司风险控制部门、督察长、总经理批准后方可实施。第十一条控制权既不构成绝对控制和相对控制同时也不构成一般控制的关联方所发行的证券，为公司管理的投资组合在证券投资活动中不受限制投资的证券。第十二条公司应当依照章程和本办法的有关规定建立并维持禁止和限制投资证券清单并不时地进行调整。董事会和督察长有权对该清单不时地进行调查并审查公司在证券投资中的遵守情况。第四章与关联方一致行动第十三条公司管理的投资组合在证券投资活动中，应当禁止任何与关联方一致行动。第十四条公司董事会和督察长均有权对于任何现实的、潜在的、可能的与关联方一致行动开展调查，并有权作出要求投资决策委员会、基金经理或其他相关部门配合调查、提供材料、进行整改等。第十五条公司管理的投资组合在证券投资活动中，与控制权为绝对控制和相对控制的关联企业、关联自然人、或公司股东的一致行动，构成与关联方一致行动。第十六条公司管理的投资组合在证券投资活动中，应当在自行独立研究的基础上严格按照公司的投资决策程序作出投资决策，不得因为关联方发行或承销（在承销期内）证券而影响公司的正常投资决策程序和结果。第五章与关联方的商业往来第十六条公司与关联方的商业往来，应该按正常的商业条款订立相关合同，应严格遵守《公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规的规定，不得损害其他股东或基金份额持有人和客户的合法权益。第十七条公司的重大关联交易应经全体董事二分之一以上表决通过，并经三分之二独立董事同意后方可执行。董事会在审议重大关联交易事项时，可以聘请中介机构就重大关联交易的公允性和合法性出具意见。第十八条公司的重大关联交易系指：（一）与关联自然人发生的年度内累计金额人民币100万元以上或占公司净资产1%以上的关联交易；（二）与关联企业发生的年度内累计金额人民币1000万元以上或占公司净资产10%以上的关联交易。第十九条董事会就重大关联交易事项进行表决时，有利害关系的董事应回避。第二十条就某只特定的投资组合而言，该投资组合不得买卖公司、该投资组合的托管人有控股关系的股东或者与公司、该投资组合的基金托管人有其他重大利害关系的公司承销期内承销的证券，中国证监会另有规定的除外。第六章关联交易的信息披露第二十一条无论有无关联交易，公司管理的投资组合的会计报表附注中应依照法律法规的规定披露如下事实：（一）关联方名称；（二）关联关系；（三）交易性质；（四）法律依据。第二十二条在发生关联交易的情况下，公司管理的投资组合的会计报表附注中应当依照法律法规的规定披露如下事实：（一）关联方名称；（二）交易的金额或