财务工作管理制度_第1页
财务工作管理制度_第2页
财务工作管理制度_第3页
财务工作管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

财务工作管理制度1.引言财务工作管理制度是指为了规范和优化财务工作流程，确保财务工作的准确性和可靠性而制定的一系列规章制度。本制度旨在明确财务工作的职责、权限和流程，确保财务工作的规范化和高效性，保障企业的利益和财务安全。2.适用范围本制度适用于公司的财务部门及相关人员，包括财务主管、会计、出纳等。3.财务工作职责与权限3.1财务主管负责制定和完善财务管理制度；组织和指导财务部门的日常工作；监督和审核会计核算工作；对重要财务决策提供意见。3.2会计人员根据会计准则和法律法规，负责编制和审核各项财务报表；监督和记录公司各项财务业务；提供相关财务数据分析。3.3出纳人员负责日常资金收付款工作；报销、备案各类经费支出；撰写资金周转状况报告。4.财务核算流程4.1会计科目设置根据公司的业务流程和财务需求，制定适合的会计科目体系；定期评估和调整会计科目，确保会计核算准确性。4.2原始凭证录入根据业务活动的发生，及时录入原始凭证；确保原始凭证的真实性、合法性和准确性。4.3分类账簿和总账簿管理建立、管理和核对分类账簿；建立、管理和核对总账簿；定期进行账务调整和结账。4.4会计报表编制根据相关准则和制度，编制各类财务报表；确保财务报表内容真实、准确和完整；对财务报表进行审核和审计。5.财务预算与控制5.1年度预算编制根据公司的经营计划和发展目标，编制年度预算计划；协调各部门的预算编制，确保整体合理性；上报预算计划给公司领导层审批。5.2预算执行与监控监控预算执行情况，及时发现偏差并采取控制措施；提供定期的预算执行情况报告，向管理层汇报。6.费用报销与款项支付6.1费用申请与审批员工根据实际需求申请费用报销；财务部门核对费用申请的合理性和规范性；上级审核费用报销申请，决策是否批准；6.2费用支付与记录根据费用报销申请，及时支付相关款项；记录费用支付记录，建立费用台账。7.资产管理7.1固定资产采购与登账根据公司需求，制定固定资产采购计划；根据采购计划，进行资产（包括设备、房产等）的采购；对采购到的固定资产进行登账。7.2资产清查与折旧定期进行资产清查，确保资产的准确性和完整性；按照会计准则规定，进行资产折旧核算。8.财务内部控制8.1制度建立和完善建立并完善公司的财务管理制度；保障财务管理制度的执行和监督。8.2风险评估与控制对各类财务风险进行评估和监控；制定相应的控制措施，降低财务风险。9.财务资料和档案管理9.1财务资料归档对各类财务资料进行分类、整理和归档；建立档案管理制度，确保财务资料的安全性和完整性。9.2财务数据备份与存储对重要财务数据进行定期备份；建立安全的数据存储系统，确保数据不丢失和泄露。10.违规处理对违反财务管理制度的行为进行核实和处理；根据违规情况，采取相应的纠正措施和处罚。11.附则本制度的解释权归公司财务部门所有，并可根据实际情况进行修订和完善。任何财务工作涉及的问题均按照

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 备课教案

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论