公司法律制度课件(新修订)

公司法律制度公司法律制度讲授结构第一节公司和公司法概述第二节公司的设立第三节公司章程第四节公司的名称与住所第五节公司的资本、股份与公司债券第六节公司的股东与组织机构第七节公司的变更、解散和清算第八节外国公司的分支机构第九节法律责任讲授结构第一节公司和公司法概述3公司和公司法概述一、公司概述公司的概念公司是指依法定程序设立，以营利为目的的法人组织。依法设立股东共同出资具法人资格是一种营利性团体或组织特征3公司和公司法概述一、公司概述公司的概念依法设立股东共同

[凯迪科技咨询中心签订合同存在什么问题？]

2005年某大学为充分挖掘潜力，为教职工创收，拟设立一科技咨询公司，但当地工商行政管理部门未批准。学院领导想出了一个办法，由大学设立一名为“凯迪科技咨询中心”的机构，该机构作为大学的一个部门，但独立核算。学校遂刻制了公章、财务专用章和合同专用章各一枚。2005年11月，该机构以公司名义与某机械厂签定某项产品的开发研究合同。[凯迪科技咨询中心签订合同存在什么问题？5公司的产生与发展——是资本主义生产方式的产物公司的作用有利于集中资金有利于企业管理有利于生产的规模发展5公司的产生与发展——是资本主义生产方式的产物公司的作用有利6公司的种类——根据股东对公司所负责任形式的不同无限责任公司由两个以上股东出资组成，所有股东对公司的债务负连带无限责任的公司两合公司股份有限公司股份两合公司有限责任公司由有限责任股东和无限责任股东共同出资组成的公司由一定人数以上的股东出资组成，全部公司资本划分为均等股份，股东就其认购的股份金额为限对公司的债务承担责任的公司股份有限责任公司与两合公司的组合。由一定人数的股东出资组成的、股东只以其出资额为限对公司的债务负承担责任的公司6公司的种类——根据股东对公司所负责任形式的不同无限责任公司7公司的其他分类人合公司和资合公司封闭公司和开放公司本国公司外国公司和多国公司母公司和子公司总公司和分公司公司对外信用基础不同公司股权分散程度及转让方式不同公司的国籍不同在控制与被控制关系中所处地位的不同在管辖与被管辖关系中所处地位不同7公司的其他分类人合公司和资合公司封闭公司和开放公司本国公司重点掌握母公司和子公司这是根据一个公司对另一个公司的控制与支配关系对公司所作的一种分类。母子公司法律关系特点：子公司受母公司实际控制，如重大事项决定、董事会组成；控制关系主要基于股权战友非行政权力；母公司和子公司都具有法人资格。总公司与分公司总公司亦称本公司，是管辖该公司全部组织的总机构。在法律上具有法人资格。

分公司是总公司所管辖的分支机构，在业务、资金、人事等诸方面均受总公司管辖。在法律上没有独立性，不具有法人资格。分公司设立：向其所在地公司登记机关申请登记领取《营业执照》。8重点掌握母公司和子公司这是根据一个公司对另一个公司的控制9分公司与子公司的区别分公司不具有独立性

1、没有自己的公司名称和公司章程，只能以总公司的名义进行活动，但可以在总公司的名称之后加上“××分公司”的字样。

2、没有自己的董事会，而只有业务管理人员。

3、没有自己独立的财产，其实际占有的财产全部属于总公司，并列入总公司的资产负债表中。。

4、不具有法人资格，不能独立承担民事责任子公司具有独立性

有独立的名称和章程；有独立的组织机构；有独立的财产；是法人独立承担民事责任。9分公司与子公司的区别分公司不具有独立性子公司具有独立性10

江苏某皮革公司的广州分公司经理，持分公司营业执照和合同文本与某百货公司签订了买卖皮箱合同。约定广州分公司提供价值80万元的皮箱1000个，百货公司付定金8万元。分公司按约定期限交货。百货公司检验后，认为质量不合格，当即提出质量异议，并要求双倍返还定金和支付违约金。而分公司则坚持要其如期付款。百货公司则将分公司与它的总公司一起告上法庭。总公司认为：（1）分公司常年在广州经营，平时的经济利益都留在分公司，只上缴约定的承保金额；（2）按总公司章程规定，分公司经理委任由董事会决定，董事长签字。而广州分公司经理是总公司经理刘某擅自以总公司名义委任的，对于分公司经理的行为总公司不支持，也不承担民事责任。法院两种意见：一是认为刘某违反章程规定擅自委任，属于职务上的越权行为，不代表公司意见。分公司经理身份不合法，责任应由刘某承担，总公司不承担。另一种意见认为，刘违章委任是公司内部事务，不能影响公司的对外关系，不能因内部关系对抗善意第三人，所以总公司应承担责任。但由于分公司平时只上缴约定的承保金额，有独立的经济利益，故二者负连带责任。10江苏某皮革公司的广州分公司经理，持分公司营业11答案：两种意见都不正确

总公司应承担责任。理由如下：其一，分公司虽与子公司都有诉讼主体的资格，但分公司不具有法人资格，不能独立承担民事责任，凡是以分公司为被告的诉讼案件必须以总公司为共同被告。分公司经理委任不符合章程规定，不能作为免除总公司责任的理由。因其所持营业执照等足以使百货公司确信其身份合法性，对于其内部事务百货公司没有义务进行查证。其二，分公司不具有独立的法人地位，就不可能与总公司承担连带责任。11答案：两种意见都不正确总公司应承担责任。理由12

我国《公司法》对公司的一般规定公司的涵义：依照公司法在中国境内设立的企业法人（2条）公司法的精髓：股东所有权与公司财产权分离公司的种类有限责任公司股份有限公司一般有限一人公司上市公司不上市公司自然人法人国家12我国《公司法》对公司的一般规定公司的涵义13公司法的概念是规定公司在设立、变更、终止以及其对内外关系的法律规范的总称2005年10月27日，十届全国人大常委会十八次会议修订通过的《中华人民共和国公司法》，自2006年1日1日起施行。

适用范围有限责任公司股份有限公司外商投资的有限责任公司13公司法的概念2005年10月27日，十届全国人大常委会十公司法的调整对象（1）发起人相互间或者股东相互间的关系。（2）股东与公司相互间的关系。（3）公司内部组织机构相互间的关系。（4）公司与行政机关之间所发生的社会关系。（5）公司部分经营关系。14公司法的调整对象14公司设立与成立公司设立的概念

是指依法定程序创办公司并使其取得法人资格的行为，是法律规定开办公司的必经程序，其行为具有相应的法律效力。公司成立的概念是指已经具备了法律规定的实质要件，完成设立程序，由主管机关发给营业执照而取得主体资格的一种法律事实。15公司设立与成立公司设立的概念是指依法定程序创办公司并使公司设立与成立区别行为性质不同；行为效力不同；行为主体不同；责任承担不同；发生时间不同。16公司设立与成立区别行为性质不同；1617公司设立的原则自由主义特许设立核准设立登记主义严格准则主义我国实行严格准则主义历史上公司成立的原则17公司设立的原则自由主义我国实行严格准则主义历史上公司18公司的设立方式——股份有限公司发起设立募集设立发起设立：由发起人认购公司应发行的全部股份程序84条制定章程认购股份缴纳股款选举董事会监事会申请设立登记发起人协议18公司的设立方式——股份有限公司发起设立19募集设立：由发起人认购公司应发行股份的一部分（最低比例35%），其余部分向社会公开募集。设立程序发起人发起制定章程发起人认购股份向社会募集股份

制作招股说明书

签承销协议签代收股款协议递交募股申请公告招股说明书、制作认股书召开公司创立大会申请设立登记30日内30日内19募集设立：由发起人认购公司应发行股份的一部分（最低比例3公司登记A、公司登记的类型包括有限责任公司和股份有限公司。B、公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任。C、股东不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。D、营业执照的签发日期为公司成立日期。E、公司登记机关于3月1日－6月30日对公司进行年度检验。公司登记A、公司登记的类型包括有限责任公司和股份有限公司。21申请名称预先核准

领表

办理注册资本验证申请设立登记受理审查发照

缴纳登记费用

办理开业有关事宜公告公司设立登记程序

21申请名称领表办理注册申请设立受理审查缴纳登记办理开业22申请名称预先核准

企业名称预先核准申请书填写22申请名称预先核准企业名称预先核准申请书填写23概念是企业用以经营并相互区别的标志，是公司作为法人所享有的一种人身权。特点：标志性；排他性；唯一性；特定性。公司的名称23概念是企业用以经营并相互区别的标志，是公司作为法人所24公司名称应遵循的要求：1、只准使用一个名称，必须经过登记主管机关核准，在登记主管机关辖区不得与已登记注册的同行业企业名称相同或者相近。2、名称的组成24公司名称应遵循的要求：1、只准使用一个名称，必须经过登记25企业名称由字号(或者商号)、行业或经营特点、组织形式等部分依次组成，同时应冠以企业所在地省（自治区、直辖市）或市(州)或县(市辖区)行政区划名称。上海冠龙阀门机械有限公司企业所在地名称字号行业组织形式名称组成25企业名称由字号(或者商号)、行业或经营特点、组织形式等部26企业名称不得含有下列内容和文字

有损于国家、社会公共利益的；可能对公众造成欺骗或误解的；外国国家(地区)名称、国际组织名称；政党名称、党政军机关名称、群众组织名称、社会团体名称及部队番号；汉语拼音字母(外文名称中使用的除外)、数字；其他法律、行政法规规定禁止的。26企业名称不得含有下列内容和文字有损于国家、社会公共利益27

预先核准的企业名称保留期为6个月。企业有正当理由在6个月内未能完成设立登记的，在保留期届满前，可以申请延长保留期，延长的保留期不得超过6个月。企业名称核准与企业登记注册不在同一机关办理的，企业应当自登记注册之日起60日内将加盖发照机关公章的营业执照复印件报送核准企业名称的工商行政管理机关备案。未备案的，其企业名称不受保护

27

预先核准的企业名称保留期为6个月。企业有正当理由在6甲乙丙丁共同组建公司，分别为未来公司起一个名，其中可以采用的是（）。A北京大地商贸公司；B北京666商品贸易有限责任公司；C中国北京商品贸易国际发展有限责任公司；D北京汇通商品贸易有限责任公司。28思考题【解析】A组织形式不明确；B不能使用数字；C只有全国性的或国家批准的进出口企业及其他全国性企业才可用中国字样。

甲乙丙丁共同组建公司，分别为未来公司起一个名，其中可以采用的29名称的变更与转让变更——申请办理变更登记转让——签定书面合同并报原登记机关核准公司的住所公司以其主要办事机构所在地为住所29名称的变更与转让变更——申请办理变更登记转让——签定书面30凭《企业名称预先核准通知书》到登记机关领取相应的登记注册文书表式。领表30凭《企业名称预先核准通知书》到登记机关领取相应的登记注册31办理注册资本验证将全部注册资金存到指定的银行专用账户上

委托会计师事务所验资，并出具验资报告

31办理注册资本验证将全部注册资金委托会计师事务32申请设立登记按照规定将申请报告及应提交的文件、证件和填报的《登记注册书》送交登记主管机关受理提交的文件、证件齐备的，予以受理审查→发照32申请设立登记按照规定将申请报告及应提交的文件、证件和填报33缴纳登记费用领取《企业法人营业执照》的，按注册资本总额的0.8‰缴纳；注册资本超过计划1000万的，超过部分按0.4‰缴纳，注册资金超过1亿元的，超过部分不再缴纳。领取《营业执照》的，设立登记费为300元。

领照持缴纳费用的凭证、《公司登记受理通知书》和身份证在领照窗口领取《企业法人营业执照》

33缴纳登记费用领取《企业法人营业执照》的，按注册资本总额的34办理开业有关事宜刻制印章

开立正式银行账户

申请纳税登记向登记机关备案

34办理开业有关事宜刻制印章开立正式申请纳税向登记机35公司章程概念规定公司的性质、宗旨、任务等内容的文件，是公司及其行动的基本规则。是公司的自治法规。记载事项绝对必要事项相对必要事项任意记载事项特点：法定性、自治性、公开性35公司章程概念规定公司的性质、宗旨、任务等内容的文件，36有限公司章程的内容（必须记载的事项1—7）公司名称和住所公司经营范围

公司注册资本

股东的姓名或名称股东的出资方式、时间和金额公司机构及产生办法、职权、议事规则公司法定代表人股东会会议认为需要规定的其他事项（兜底条款）36有限公司章程的内容（必须记载的事项1—7）公司名称和住37章程有效条件：

.

（1）对股东来说，章程是契约。

（2）对公司来说，章程是宪章。

（3）对董事、监事、经理来说，章程是法规。

（4）对工商、税务、司法机关来说，章程是依据（1）设立人共同制定，即协商一致；

（2）制定章程是全体股东同意所有条款；

（3）制定必须符合法律规定（4）必须是书面（5）股东必须签字、盖章。

章程作用：37章程有效条件：.（1）设立人共同制定，即协商一致；38公司章程的变更有限责任公司：必须由股东会决议，经代表2/3以上表决权的股东通过。股份有限公司：必须由股东大会决议，经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。公司章程变更必须办理变更登记38公司章程的变更有限责任公司：必须由股东会决议，经代表2/公司的权利能力与行为能力权利能力指公司作为法律主体依法享有权利和承担义务的资格。公司权利能力的开始与终止----营业执照签发之日开始至公司注销登记之日时止。39公司的权利能力与行为能力权利能力指公司作为法律主体依法享有权公司的行为能力指公司基于自己的意思表示，以自己的行为独立取得权利和承担义务的能力或资格。1、公司的行为能力与其权利能力具有一致性----同时产生、同时终止；范围和内容一致。2、实现方式---通过其机关实现。40公司的行为能力指公司基于自己的意思表示，以自己的行为独立取得41公司的权利义务公司权利

法人财产权（3）经营权人事权等对外投资(15)担保（16）股份回购（143）

41公司的权利义务公司权利法人财产权（3）对外投资(15)42

公司义务对社会的义务（5）对职工的义务（18）成立后必须履行

1.签发出资证明322.置备股东名册3342公司义务对社会的义务（5）1.签发出资证明3243有限责任公司股东以其认缴出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的公司(第3条第2款）1股东人数有法定限制（最高）；2股东均负有限责任，资本不分为等额股份；3人资两合性；4封闭性即不公开筹集资本和财务；5设立程序简便，组织机构简单灵活；6出资额不得随意转让。概念特征43有限责任公司股东以其认缴出资额为限对公司承担责任，公司以44有限责任公司设立条件股东符合法定人数。1人-50人股东出资达到法定最低资本限额股东共同制定公司章程有合法名称和符合有限公司的组织机构有住所。（法23条）44有限责任公司设立条件股东符合法定人数。1人-50人45第一、出资数额有限责任公司注册资本：

1、概念：在公司登记机关登记的以货币表示的全体股东认缴的出资额；

2、构成：实缴出资﹢催缴出资；

注意：在投资者缴清认购出资之前，注册资本＞实收资本注册资本最低限额

:设立公司必须达到的资本最低数额。

45第一、出资数额1、概念：在公司登记机关登记的以货币表示46我国《公司法》规定的最低资本额公司类别注册资本不得少于的最低限额（人民币）有限责任公司股份有限公司500万（原1000万）

3万元。（原公司法规定:以生产经营为主的公司50万元；以商品批发为主的公司50万元；以商业零售为主的公司30万元；科技开发、咨询、服务性公司10万元)

上市公司3000万元（原5000万元）法律、行政法规另有规定从其规定46我国《公司法》规定的最低资本额公司类别注册资本不得47股东出资凭证------出资证明书

有限责任公司签发的证明股东已经履行出资义务的法律文件。法律性质----证明文书，非有价证券。出资证明书是投资人成为有限责任公司股东，并依法享有股权和承担义务的法律凭证。公司成立后签发，只能是记名，不能流通。47股东出资凭证------出资证明书有限责任公司签发的证48第二、股东出资方式：

我国《公司法》允许股东向公司出资的形式：

*货币（可以是人民币也可用外币，但全体股东货币出资额不得低于注册资本的30%，并应足额存入帐户）*知识产权（工业产权、植物新品种权、非专利技术）

必须权属明晰、达到法定标准、出资时间*实物（房屋、机器设备、工具、原材料、零部件等有形财产）必须对该物拥有完整的所有权或处分权。*土地使用权（国有、集体所有但依法明确给单位或个人使用的权利）投资者必须已合法享有土地使用权

*可以用货币估价可依法转让的非货币财产（股权、债权、探矿权、采矿权、承包权等)48第二、股东出资方式：

我国《公司法》允许股东向公司出资49非货币出资条件：

*有用性（对公司有商业价值)

*具有价值性(能以货币评价出来）

*

具有转让性能依法转让（权利没有瑕疵）

*具备合法性）法律、行政法规不禁止的

*必须评估作价、必须依法进行并验资.

注意：股东不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。

49非货币出资条件：

*有用性（对公司有商业价值)

*50

某市三个有限公司甲、乙、丙，共同设立有限责任公司丁，丁公司的主要业务为生产汽车零配件。甲公司出资10万元，乙公司提供厂房两间，经评估作价20万元，丙公司系市政府的下属企业，出资10万元，同时利用其和市政府的特殊关系，作价10万元，计折合股份总额20万元。甲乙丙三方约定按出资比例进行分成，于是新成立的有限责任公司丁以注册资金50万元登记，取得营业执照。后丁公司在正常经营期间，与戊公司产生纠纷，戊公司起诉丁公司给付货款30万元。经法院审理查明：丁公司全部资产不能清偿戊公司债务，戊公司追加甲、乙、丙公司为被告，要求三公司对丁公司的债务共同承担偿还责任。法院判决：丁公司给付戊公司货款30万元；丙公司就上述债务在丁公司不能向戊公司完全清偿时，对丁公司不能清偿的部分在补足注册资金10万元范围内承担赔偿责任，甲、乙公司对丙公司出资不实的10万元承担连带责任，但甲、乙公司对丁公司的债务不承担责任。50某市三个有限公司甲、乙、丙，共同设立有限责任公51作为非货币财产出资必须满足应有条件；丙公司和市政府之间的特殊关系既不能用货币评估，也不能依法转让，同时也不属于法律、法规规定的可以作为出资的财产。在本案中，丙公司却将其与市政府的特殊关系，作价10万元，属于公司法规定的出资不实的情形。我国公司法第31条规定：有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额明显低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额，公司设立时的其他股东承担连带责任。本案中，在丁公司的公司章程中规定，丙公司认购20万元，但其实际出资是10万元，丙公司应按照公司法第31条规定补足差额，公司设立时的其他股东甲、乙公司对丙公司补足差额部分承担连带责任。公司法第3条规定：公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。依据该条规定，甲、乙公司因已足额交纳认缴出资额，对丁公司的债务不承担责任。【解析】51作为非货币财产出资必须满足应有条件；【解析】52出资期限分期缴纳制

1、首次出资额不得低于注册资本的20%不得低于法定资本最低限额；注意两个条件同时具备。

3、剩余部分自公司成立之日起2年内缴足，其中投资公司可在年内缴足。52出资期限分期缴纳制53有限公司的资本与股东（一）有限公司的资本

1、股东按期足额出资规定；否则承担不按期足额交纳责任（违约责任）不如实缴纳责任（填补责任）

2、股东缴纳出自后，必须验资并经法定机构出具证明。

3、实行资本不变原则---不经法定程序不得随意增减资本。53有限公司的资本与股东（一）有限公司的资本54违约责任。该违约责任属严格责任，无论虚假出资发起人、股东主观上是否有过错，皆应对公司和已足额出资的股东承担违约责任。虚假出资：有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额，公司“设立时”的其他股东承担“连带责任”。

【解释1】发起人股东的这一资本充实责任是法定责任，不得以发起人协议的约定、公司章程规定或股东(大)会决议免除。【解释2】只是由“设立时”的其他股东承担连带责任，与设立后再加入的新股东无关。54违约责任。该违约责任属严格责任，无论虚假出资发起人、股东55抽逃出资责任（1）股东对公司的责任：公司有权起诉抽逃资金股东，要求其归还所抽逃的出资。（2）股东对其他股东的责任:已足额出资股东即可以根据公司章程的规定，要求抽逃出资的股东承担违约责任。（3）股东对公司债权人的民事责任：在公司不能清偿债务时，股东应在所抽逃资本范围内承担清偿责任。

55抽逃出资责任（1）股东对公司的责任：公司有权起诉抽逃资金56（二）公司的股东(有限、股份）股东的概念是指因出资而取得公司股份的公司成员。股东的权利

公司股东依法享有所有者的资产受益、重大决策和选择管理者等权利（4）自益权共益权股东资格确认请求权32、33、76直接诉讼权(75、153）盈利和剩余财产分配请求权(35、187）优先权(认购权35购买权72、73)转让权退股权（72、75）重大决策与选择管理者权（4）召集大会请求权40、41知情权（34）表决权（选举权43、44）代表诉讼权（撤销权）56（二）公司的股东(有限、股份）股东的概念是指因出资57股东义务按期足额缴纳出资28不按期足额交纳责任不如实缴纳责任（31）不得抽逃出资（36）不能滥用权力（20、201）57股东义务按期足额缴纳出资2858

有限任公司权力机构监督机构业务机构股东会董事会监事会有限责任公司组织机构经理公司常设辅助业务执行人（经营管理执行机构）58有限任公司权力机构监督机构业务机构股东会董事会监事会有59

股东会概念：从形式意义上讲依《公司法》、章程规定的定期或临时举行的由全体股东或部分股东参加的会议。

股东会性质：权力机构，即对公司一切重大问题作出决议(这是从实质意义上讲)股东会组成：全体股东。首次会议由出资资最多的股东召集。股东会议事规则（主要表决方式）：按出资比例，章程另有规定的除外。一般事项代表1/2以上表决权的股东表决通过；特殊事项代表三分之二以上表决权的股东表决通过。股东会对所议事项的决定做出会议记录，出席会议的股东在会议记录上签名。59股东会概念：从形式意义上讲依《公司法》、章程规定的定60董事会概念：由股东会选举产生的董事或依据其他方式产生的董事组成的公司经营决策、业务执行常设机构（人数较少、规模较小的有限公司不设董事会，设1名执行董事51）董事会组成与任期（45、46）人数：

3——13人来源：

股东会产生股东董事；职工代表大会产生职工董事。注意：国有投资主体设立的有限公司董事会必须有职工董事；其他可以有职工董事；任期3年负责人：董事会设董事长1人，可以设副董事长，其产生办法章程决定（法定代表人章程决定）60董事会概念：由股东会选举产生的董事或依据其他方式产生的董61董事会召集和主持：董事长、副董事长、半数以上董事共推1名董事召集主持（48）议事规则：议事方式、表决程序（49）法律规定作记录、签字，决议表决：一人一票。其余章程规定，如出席会议的董事达到多少比例会议方为有效、表决表决议案通过是按全体还是按出席董事计算票数的票数标准等章程决定

61董事会召集和主持：董事长、副董事长、半数以上董事共推1名62监事会概念：以《公司法》和章程规定，代表股东和职工对公司董事会、执行董事和经理依法履职情况进行监督的机关监事会组成（52、53、71）：

人数：一般不少于3人；规模较小不设监事会设1-2名监事；国有独资公司不得少于5人；任期每届3年特殊情况延长董事、高管人员不得兼任监事来源：股东代表、职工代表（不低于1/3）；国有独资公司非职工监事国资委委派；职工代表具体比例章程决定负责人方面：设主席1人过半数选举产生；国有独资公司由国资委指定62监事会概念：以《公司法》和章程规定，代633.召集主持临时股东会议权；2.对违反法律及章程的董事、高管人员提出罢免建议权；1.公司财务检查权；监事会、不设监事会的监事的职权:(54)4.向股东会会议提出提案权；5.对董事、高管人员提起诉讼权；6.对董事会决议事项提出质询或建议权；7.对公司经营情况异常调查权；

8.章程规定的其他职权；监事享有质询、建议权；监事会享有调查权（55）监事会或不设监事会的监事行使职权的费用由公司承担（57）633.召集主持临时股东会议权；2.对违反法律及章程的董事64监事会议事规则：每年度至少召开一次会议；监事可提议开临时会；监事会决议应当经半数以上通过；所议事项纪录；出席会议监事应签名64监事会议事规则：每年度至少召开一次会议；监事可提议开临时65我国《公司法》对公司董事、监事和高级管理人员的资格限制规定（147）1.无民事行为能力或者限制民事行为能力；

2.因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者犯破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年；65我国《公司法》对公司董事、监事和高级管理人员的资格限制规663.担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；

4.担任因违法被吊销营业执照的公司、责令关闭公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年；

5.个人所负数额较大的债务到期末清偿。663.担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、67董事、高管人员的禁止行为不得利用职权受贿不得侵占公司财产不得挪用公司资金不得将公司资金以个人名义存储不得违规将公司资金贷给他人不得违规以公司名义为他人担保不得违反章程与本公司进行交易＝＞自利交易

不得利用职务之便为自己或他人谋取公司的商业机会＝＞竞业禁止

不得将接受的他人与公司交易的佣金归己不得擅自披露公司秘密不得有违反对公司忠实义务的其他行为67董事、高管人员的禁止行为不得利用职权受贿68董事、监事高管人员的义务忠实、勤勉义（148）损害赔偿义务(150)接受质询义务（151）董事高管人员的责任违反149条规定所得收入归公司所有执行职务时违规给公司造成损害的赔偿违反规定损害公司股东利益受其起诉68董事、监事高管人员的义务忠实、勤勉义（148）董事高管人69五、一人有限责任公司特别规定概念:简称“一人公司”、“独资公司”或“独股公司”，是指由一名股东（自然人或法人）持有公司的全部出资的有限责任公司。特征:1、一人有限责任公司的注册资本最低为10万元，股东应当一次足额缴纳出资，不允许分期缴付。69五、一人有限责任公司特别规定概念:简称“一人公司”、“独702、一个自然人只能投资设立1个一人有限责任公司，该一人有限责任公司不能再投资设立新的一人有限责任公司(该规定不适用“法人”及其设立的一人公司）。法人可以设立多个一人公司，且法人设立的一人公司可以再对外设立一人公司。

3、一人有限责任公司的公司章程由股东制定。

4、一人有限责任公司不设股东会，股东作出决议时，应当采用书面形式。

5、一人有限责任公司应当在每一个会计年度结束时编制财务会计报告，并经会计师事务所审计。

6、一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，股东应当对公司债务承担连带责任。702、一个自然人只能投资设立1个一人有限责71一人有限公司与个人独资企业区别

1、一人有限责任公司是法人型企业；个人独资企业是个非法人型企业。即投资者是否承担无限责任不同。2、一人有限责任公司的投资者可以是一个自然人，也可以是一个法人，对国籍没有限制性要求；个人独资企业的投资者只能是一个自然人且为中国公民。3、一人有限责任公司适用《公司法》的规定，个人独资企业适用《个人独资企业法》的规定。4、一人有限责任公司注册资本最低限额为人民币10万元；个人独资企业没有此限定，只要求有“申报”的出资。71一人有限公司与个人独资企业区别1、一人有限责任公司是法72六、国有独资公司国有独资公司是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。概念特点股东只有一个——国家；财产属于全民；机构设置、财产监督管理制度等与其他有限公司不同。72六、国有独资公司国有独资公司是指国家单独出资、由国务院或732、董事会（1）董事会成员由国有资产监督管理机构委派，但董事会成员中的职工代表由职工代表大会选举产生。（2）设董事长一人，“可以”设副董事长。董事长、副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中“指定”。（3）董事每届任期不得超过三年。（4）国有独资公司的董事长、副董事长、董事、高级管理人员，未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他公司兼职。732、董事会743、监事会（1）监事会成员不得少于5人，其中职工代表的比例不得低于1/3。（2）监事会成员由国有资产监督管理机构委派，但监事会中的职工代表由职工代表大会选举产生。（3）监事会主席由国有资产监督管理机构从监事会成员中指定。【相关链接2】一般有限责任公司的监事会主席由全体监事过半数“选举”产生。

743、监事会754、稽查特派员制度稽查特派员制度是向国有重点大型企业派驻稽查特派员，对企业财务及经营管理业绩实施监督稽查的制度。稽查特派员制度的产生是为政企分开，强化政府对企业所有者管理职能．建立企业激励约束机制服务的。稽查特派员不同于国有资产授权经营的股东代表，它不干预企业的经营管理括动。稽查特派员办事处成员不得在企业兼职，不得接受企业的任何报酬福利待遇，不得在被稽查企业报销费用等等。同时，稽查特派员不得泄露被稽查企业的商业秘密。

754、稽查特派员制度稽查特派员制度是向国有重点大型企业派驻76第四节、股份有限公司

概念：全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以全部资产对公司的债务承担责任的企业法人。特征：1、出资具有股份性即全部资本分为等额股份；2、股东人数具有广泛性，但发起人有最低人数和最高限制；3、信用基础资合性；4、股东均负有限责任；5、设立程序复杂性；6股份体现为股票形式；7、股份发行和转让的自由性；8、经营状况公开性。一、概述76第四节、股份有限公司概念：全部资本分77有限责任公司与股份有限公司特征比较类别股东责任资本形式股东人数资本下限有限责任公司3万股份有限公司以出资额为限承担责任以所持股份为限承担责任不分为等额股份；出资证明书分为等额股份；采取股票形式最高人数为50人发起人2人以上200人以下，半数以上中国有住所500万元另：设立程序也存在差别77有限责任公司与股份有限公司特征比较类别股东责任资本形式股78二、股份有限公司的设立设立股份有限公司的条件78二、股份有限公司的设立设立股份有限公司的条件79有限责任公司股份有限公司公司设立的法定条件1、股东符合法定人数（50个以下）；2、出资达到法定资本最低限额（3万元）；3、股东共同制定公司章程；4、有公司名称，建立符合要求的组织机构；5、有公司住所1、发起人符合法定人数（2人以上200人以下）；2、发起人认缴和社会公开募集的股本达到法定最低限额（500万元）；3、股份发行、筹办事项合法；4、公司章程发起人制定，募集设立的经创立大会通过；5、有公司名称，建立符合要求的组织机构6、有公司住所79有限责任公司股份有限公司1、股东符合法定人数（50个以下80股份有限公司的设立条件

1.设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所【解释1】发起人既可以是自然人，也可以是法人；既可以是中国公民，也可以是外国公民。【解释2】发起人是否在中国有住所，要视其经常居住地或者主要办事机构所在地是否在中国境内。2.股份有限公司注册资本的最低限额为人民币500万元股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35％。4.公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。【解释】对于以募集设立方式设立的股份有限公司，发起人制定的公司章程，还应当经有其他认股人参加的创立大会，以出席会议的认股人所持表决权的半数以上通过，方为有效。80股份有限公司的设立条件

1.设立股份有限公司，应当有2人81有限责任公司股份有限公司公司的创立人1、股东1、发起人2、人数：50个以下；国家、法人、自然人可以单独设立2、人数：2人以上200人以下为发起人；3、创立人责任：应按期足额缴纳约定的出资额，否则承担履行出资义务和违约责任3、发起人责任：公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任；负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任；过失使公司受到损害的，承担赔偿责任81有限责任公司股份有限公司1、股东1、发起人2、人数：5082

（二）股份有限公司设立方式与程序82（二）股份有限公司83公司的设立方式——股份有限公司发起设立募集设立发起设立：由发起人认购公司应发行的全部股份程序84条制定章程认购股份缴纳股款选举董事会监事会申请设立登记发起人协议83公司的设立方式——股份有限公司发起设立84募集设立：由发起人认购公司应发行股份的一部分（最低比例35%），其余部分向社会公开募集。设立程序发起人发起制定章程发起人认购股份向社会募集股份

制作招股说明书

签承销协议签代收股款协议递交募股申请公告招股说明书、制作认股书召开公司创立大会申请设立登记30日内30日内84募集设立：由发起人认购公司应发行股份的一部分（最低比例385三、股份公司的资本与股东股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额股份有限公司采取募集设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收的股本总额，即：不允许分期出资。发起人、认股人缴纳股款或者交付抵作股款的出资后，除未按期募足股份、发起人未按期召开创立大会或者创立大会决议不设立公司的情形外，不得抽回其股本。注意：有限责任公司的股东在公司“成立”前，可以抽回出资。85三、股份公司的资本与股东股份有限公司采取发起设立方式设立86【例题】李某花1.5万元购买了某股份公司发行的股票2000股，但该公司股票尚未上市，现李某欲退还已购股票。下列情况中，李某可以要求发起人退还股款的是（）。A、发起人未按期召开创立大会B、公司股东大会同意C、公司董事会同意D、公司未按期募足股份【答案】AD86【例题】李某花1.5万元购买了某股份公司发行的股票20087四、公司的股份（有限公司资本划分为等份的）股份的概念和特征概念股份公司发行的股东所持有的通过股票形式来表现得可以转让的资本的一部分有限责任公司股份有限公司1、平等性；2、可转让性；3、权力性；4、证券性；1、资本不划分为均等的额份；2、转让有严格限制；3、表现形式是公司签发的出资证明书；特征87四、公司的股份（有限公司资本划分为等份的）股份的概念和特88对股份的认识

从公司角度看——资本的最小计算单位从股东角度看——股东权存在基础从股票角度看——股票的本质88对股份的认识从公司角度看——资本的最小计算单位89

对股票的认识概念：指由股份公司签发的证明股东按其所持股份享有权利和承担义务的凭证性质：有价证券；证权证券；要式证券；流通证券；权力证券；风险证券特征：收益性；风险性；流动性；永久性；参与性；波动性；※※※※89对股票的认识概念：指由股份公司签发的证明股东按其90（一）股份（股票）的种类（130、131、132）普通股优先股面额股无面额股表决权股无表决权股记名股无记名股股份所反映的股东权的不同股份是否以金额表示股份有无表决权是否在股票上记载股东的姓名90（一）股份（股票）的种类（130、131、132）普通股91（二）股份有限公司的股份发行股份发行的原则（127）公开、公平、公正；同股同权、同股同利股份发行的种类1、设立发行

一般设立有限改组为股份2、新股发行（增资扩股）91（二）股份有限公司的股份发行股份发行的原则（127）公开92

股份发行的条件设立发行(首发）《股票发行与交易管理暂行条例》（1993年4月22日，国务院颁布第八条规定：（1）生产经营符合国家产业政策；（2）普通股限于一种，同股同权；（3）发行人认购不少于股本总额的35%；（4）拟发行股本总额中发起人认购部分不少于人民币3000万元（国家另有规定的除外）；（5）社会公众股不少于25%、超过4亿股本的最低不少于10%；（6）三年内没有重大违法行为；（7）证券委规定的其他条件。

92股份发行的条件设立发行(首发）《股票发行与交易管理暂行93股份发行的条件（证券法13）新股发行（1）具有健全且运行良好的组织机构；（2）具有持续盈利能力，财务状况良好；（3）最近3年内财务会计文件无虚假记载，无违法行为；（4）国务院证券监督管理机构规定的其他条件。93股份发行的条件新股发行（1）具有健全且运行良好的组织机构94股份有限公司股份上市条件（证券法50）股票已向社会公开发行；股本总额不少于3000万元；社会公众股不少于25%，超过4亿股本的，不少于10%；最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。

（A股即人民币普通股上市条件。证券交易所可以规定高于上述规定的条件报国务院证券监督管理机构批准）94股份有限公司股份上市条件（证券法50）股票已向社会公开发95（三）股份有限公司股份的转让1、股东转让股份的权利（138）和对转让的限制（142）

◆发起人持有的股份，自公司成立之日起1年内不得转让（非上市）；◆公司董事、监事、高管人员①应向公司申报持有本公司股份②在任职期内每年转让不超过所持股份总数25%；◆所持本公司股份上市交易之日起一年内不得转让（上市的发董监高）。◆上述人员离职半年内不得转让。2、转让股份的场所和方式（139、140）

必须在依法设立的证券交易场所进行或按国务院规定其他方式。记名股票以背书方式转让，由公司将受让人的姓名或名称记载于股东名册。3、公司不得非法收购本公司的股票但有例外（143）95（三）股份有限公司股份的转让1、股东转让股份的权利（1396权力机构监督机构业务机构股东大会董事会监事会五、股份有限公司组织机构96权力机构监督机构业务机构股东大会董事会监事会五、股份有限97股东（大）会的种类、职权、召集、议事方式、表决程序公司类别种类召集议事方式表决程序有限公司股东会定期会议临时会议（1/10以上表决权股东、1/3以上的董事、监事会或不设监事会的监事可提议）首次由出资最多的股东后董事会召董事长主持、副董事主持长、半数以上董事共推一名董主；监事会召主；1/10以上表决权股东自行召集和主持召开15日前通知全体股东（章程约定除外）决议记录、出席股东签名股东按照出资比例行使表决权章程另规定除外重大事项必须经代表2/3以上表决权的股东通过一般一半以上通过股份公司股东大会年会（一次）临时股东大会（有六种情况之一的2月内开）监事会不召集主持连续90日以上单独或合计持有10%以上股份股东自行召集主持召开20日前通知；临时会15日；记录；主持人、出席会议董事在记录上签名；一股一权一般事项：出席会议所持表决权过半数通过；重大事项：出席会议所持表决权的2/3以上通过97股东（大）会的种类、职权、召集、议事方式、表决程序公司类2、

董事会-----公司决策和执行机构

A、组成（5-19人）

B、董事会会议（召开：过半；决议：全体过半）

C、董事应当对董事会的决议承担责任（“参与决议”的：负赔偿责任）3、监事会-----公司内部监督机构

A、组成（≥3人）

B、董